Господарьске право 3 страница

Ключові слова. Господарсько-правова відповідальність учасників господарських відносин. Принципи господарсько-правової відповідальності. Підстави господарсько-правової відповідальності. Правопорушення у сфері господарювання. Межі господарсько-правової відповідальності. Досудовий порядок реалізації господарсько-правової відповідальності. Строки реалізації господарсько-правової відповідальності. Господарські санкції як правовий засіб відповідальності у сфері господарювання: відшкодування збитків; штрафні санкції; оперативно-господарські санкції. Адміністративно-господарські санкції.

Обсяг знань, умінь студента після вивчення теми. Господарсько-правова відповідальність учасників господарських відносин. Принципи господарсько-правової відповідальності. Підстави господарсько-правової відповідальності. Правопорушення у сфері господарювання.

Невиконання або неналежне виконання господарського зобов’язання. Порушення правил здійснення господарської діяльності.

Межі господарсько-правової відповідальності. Зменшення розміру та звільнення від відповідальності. Прострочення боржника. Прострочення кредитора.

Досудовий порядок реалізації господарсько-правової відповідальності. Претензія та її зміст. Строки реалізації господарсько-правової відповідальності.

Відшкодування збитків. Склад та розмір відшкодування збитків. Обмежена відповідальність за невиконання або неналежне виконання зобов’язань.

Склад збитків, що підлягають відшкодуванню. Умови і порядок відшкодування збитків. Солідарне відшкодування збитків. Регресні вимоги щодо відшкодування збитків. Відшкодування збитків у разі порушення грошових зобов’язань.

Штрафні санкції. Неустойка, штраф, пеня. Розмір штрафних санкцій. Порядок застосування штрафних санкцій.

Оперативно-господарські санкції. Види оперативно-господарських санкцій. Підстави та порядок застосування оперативно-господарських санкцій.

Адміністративно-господарські санкції. Застосування адміністративно-господарських санкцій до суб’єктів господарювання. Види адміністративно-господарських санкцій.

Фінансово-правова відповідальність суб’єктів господарювання. Адміністративна відповідальність суб’єктів господарювання. Кримінальна відповідальність суб’єктів господарювання.

Перелік нормативних актів МВС України до вивчення теми.

1. Наказ МВС України від 06.05.1991 № 019 „Про створення підрозділів по боротьбі з організованою злочинністю”.

2. Наказ МВС України від 19.07.1993 № 421 „Про оголошення Протоколу про принципи і форми співробітництва служб, що здійснюють боротьбу із злочинністю в сфері економіки МВС Білорусь, Росії, України”.

3. Наказ МВС України від 26.08.1993 № 526 „Про утворення Державної служби боротьби з економічною злочинністю”.

4. Наказ МВС України від 26.08.1996 № 592 „Про оголошення міжнародної Угоди про співробітництво в боротьбі зі злочинами у сфері економі­­­ки”.

5. Наказ МВС України від 11.12.2003 № 1517 „Про заходи щодо вдосконалення організації взаємодії органів внутрішніх справ у розкритті і розслідуванні злочинів у сфері економіки”.

6. Наказ МВС України від 08.09.2005 № 760 „Про затвердження Інструкції з організації взаємодії органів досудового слідства з оперативними підрозділами органів внутрішніх справ України у виявленні, документуванні та розслідуванні злочинів у сфері економіки”.

7. Спільний наказ Мінекономіки та МВС України від 18.04.2007
№ 102/125 „Про затвердження Порядку взаємодії Міністерства економіки України та Міністерства внутрішніх справ України з питань застосування спеціальних санкцій”. (Зареєстровано в Мін’юсті 10.05.2007 за № 487/13754).

Перелік процесуальних і службових актів, які складаються під час вивчення теми.

Претензія до суб’єкта господарювання, що порушив господарські зобовязання.

Позовна заява до третейського суду.

Позовна заява до загального суду загальної юрисдикції.

Позовна заява до господарського суду.

Позовна заява до адміністративного суду.

ТЕМА №10: ЗАХИСТ ПРАВ СУБ’ЄКТІВ ГОСПОДАРЮВАННЯ

ТА СПОЖИВАЧІВ.

Поняття захисту прав та законних інтересів суб‘єктів господарської діяльності та споживачів. Механізм захисту прав та законних інтересів суб‘єктів підприємницької діяльності.

Форми захисту прав та інтересів господарюючих суб’єктів. Нотаріальний захист прав та законних інтересів суб‘єктів господарювання. Адміністративний захист прав та законних інтересів суб‘єктів господарської діяльності. Претензійний порядок врегулювання спорів. Судовий захист прав суб‘єктів господарювання.

Способи і механізми захисту прав та інтересів господарюючих суб’єктів. Визнання наявності або відсутності прав. Визнання повністю або частково недійсними актів органів державної влади та органів місцевого самоврядування, актів інших суб’єктів, що суперечать законодавству, ущемляють права та законні інтереси суб’єкта господарювання або споживачів. Визнання недійсними господарських угод з підстав, передбачених законом. Відновлення становища, яке існувало до порушення прав та законних інтересів суб’єктів господарювання. Припинення дій, що порушують право або створюють загрозу його порушення. Присудження до виконання обов’язку в натурі. Відшкодування збитків. Застосування штрафних санкцій. Застосування оперативно-господарських санкцій. Застосування адміністративно-господарських санкцій. Установлення, зміни і припинення господарських правовідносин.

Захист прав суб‘єктів підприємницької діяльності при їхньому порушенні незаконними актами державних органів.

Роль і значення теми для діяльності юристів. Дана тема має важливе методологічне значення для підготовки юристів, оскільки науково коректне розуміння сутності та змісту фундаментальних понять і категорій господарського права та законодавства має не тільки теоретичну, але й практичну спрямованість. Такі поняття, як «правопорушення у сфері господарювання», «господарсько-правова відповідальність», «господарські санкції» та інші активно використовуються у нормативно-правових та інтерпретаційних актах, а також у актах застосування норм права. Саме із правильним розумінням цих понять нерозривно пов’язується і захист прав суб’єктів господарювання і споживачів, гарантованих Конституцією України: стаття 3 - Права і свободи людини та їх гарантії визначають зміст і спрямованість діяльності держави. Держава відповідає перед людиною за свою діяльність. Утвердження і забезпечення прав і свобод людини є головним обов’язком держави; ч. 4 ст. 13 – «держава забезпечує захист прав усіх суб’єктів права власності і господарювання, соціальну спрямованість економіки»;.ч. 4 ст. 42 «держава захищає права споживачів, здійснює контроль за якістю і безпечністю продукції та усіх видів послуг і робіт, сприяє діяльності громадських організацій споживачів» тощо.

Ключові слова. Захист прав і законних інтересів суб‘єктів господарської діяльності. Форми захисту прав та інтересів господарюючих суб’єктів. Розгляд господарських спорів господарськими судами. Захист прав суб‘єктів господарювання при їхньому порушенні незаконними актами державних органів.

Обсяг знань, умінь студента після вивчення теми. Поняття захисту прав та законних інтересів суб‘єктів господарської діяльності та споживачів. Механізм захисту прав та законних інтересів суб‘єктів підприємницької діяльності. Форми захисту прав та інтересів господарюючих суб’єктів.

Способи і механізми захисту прав та інтересів господарюючих суб’єктів. Визнання наявності або відсутності прав. Визнання повністю або частково недійсними актів органів державної влади та органів місцевого самоврядування, актів інших суб’єктів, що суперечать законодавству, ущемляють права та законні інтереси суб’єкта господарювання або споживачів. Визнання недійсними господарських угод з підстав, передбачених законом. Відновлення становища, яке існувало до порушення прав та законних інтересів суб’єктів господарювання. Припинення дій, що порушують право або створюють загрозу його порушення. Присудження до виконання обов’язку в натурі. Відшкодування збитків. Застосування штрафних санкцій. Застосування оперативно-господарських санкцій. Застосування адміністративно-господарських санкцій. Установлення, зміни і припинення господарських правовідносин.

Захист прав суб‘єктів підприємницької діяльності при їхньому порушенні незаконними актами державних органів.

Порядок розгляду справ у господарських судах. Розгляд справ у міжнародних судових інстанціях.

Перелік нормативних актів МВС України до вивчення теми.

1. Наказ МВС України від 17.04.2006 № 389 „Про додаткові заходи щодо недопущення порушень конституційних прав і свобод громадян”.

2. Наказ МВС України від 12.05.1998 № 334 „Про заходи виконання постанови Кабінету Міністрів України від 06.05.1998 № 617 „Про утворення Державного науково-дослідного експертно-криміналістичного центру Міністерства внутрішніх справ”.

5. Наказ МВС України від 18.01.1999 № 30 „Про затвердження Положення про Державний науково-дослідний експертно-криміналістичний центр МВС України, штатів цього Державного центру, Типового положення про науково-дослідний експертно-криміналіст Наказ МВС України від 02.03.2000 № 126 „Про визнання таким, що втратив чинність, наказ МВС України від 10.03.1992 № 130 (Про затвердження Тимчасової інструкції про порядок прописки, реєстрації і виписки громадян виконкомами сільських і селищних Рад народних депутатів) та про внесення змін і доповнень до наказу МВС України від 03.02.1992 № 66дск (Про затвердження Тимчасової інструкції про порядок документування і прописки громадян України)”.

6. Спільний наказ МВС та Міністерства юстиції України від 25.06.2002 № 607/56/5 „Про затвердження Інструкції про порядок взаємодії органів внутрішніх справ України та органів державної виконавчої служби при примусовому виконанні рішень судів та інших органів (посадових осіб)”. (Зареєстровано в Мін’юсті 27.06.2002 за № 541/6829). Внесено зміни спільним наказом МВС та Мінюсту від 05.07.2004 № 747/60/5, який зареєстрований у Мін’юсті 05.07.2004 № 828/9427.

7. Спільний наказ Мінекономіки та МВС України від 18.04.2007 № 102/125 „Про затвердження Порядку взаємодії Міністерства економіки України та Міністерства внутрішніх справ України з питань застосування спеціальних санкцій”. (Зареєстровано в Мін’юсті 10.05.2007 за № 487/13754).

8. Наказ ГПУ, МВС, ДПА, Міноборони, Держмитслужби, АДПС, МНС, ДДУПВП, ДСА від 25.05.2010 № 21/135/281/499/354/367/159/69 „Про затвердження Інструкції про єдиний облік злочинів”.

Перелік процесуальних і службових актів, які складаються під час вивчення теми.

Претензія до суб’єкта господарювання, що порушив господарські зобовязання.

Відповідь на претензію суб’єкта господарювання.

Позовна заява до господарського суду.

Позовна заява до третейського суду.

Позовна заява до міжнародного комерційного арбітражного (третейського) суду.

Тема 11: Правове регулювання банкрутства.

Неспроможність суб’єкта підприємництва. Банкрутство. Суб’єкт банкрутства (банкрут).

Кредитори неплатоспроможних боржників. Права кредиторів щодо неплатоспроможних боржників. Збори (комітет) кредиторів.

Заходи щодо запобігання банкрутству суб’єктів підприємництва. Досудова санація.

Процедури, що застосовуються до неплатоспроможного боржника. Розпорядження майном боржника. Мирова угода в справі про банкрутство. Санація (відновлення платоспроможності) боржника. Ліквідація банкрута. Ліквідаційна процедура.

Майнові активи неплатоспроможного боржника.

Державна політика з питань банкрутства. Відповідальність за порушення законодавства про банкрутство. Фіктивне банкрутство. Приховування банкрутства. Умисне доведення до банкрутства.

Роль і значення теми для діяльності юристів. Зазначена тема має важливе значення для підготовки юристів, адже розуміння сутності та змісту понять і категорій законодавства про банкрутство має не тільки теоретичну, але й практичну спрямованість. Саме із правильним розумінням цих понять нерозривно пов’язується і захист прав громадян, гарантованих Конституцією України. Поряд із тим, стає можливою правильна кваліфікація відповідних протиправних діянь, зокрема передбачених статтями глави 12 -«Адміністративні правопорушення в галузі торгівлі, громадського харчування, сфері послуг, в галузі фінансів і підприємницької діяльності» (стаття 163-1 - Порушення порядку ведення податкового обліку, надання аудиторських висновків, стаття 163-9. Незаконне використання інсайдерської інформації, стаття 164 - Порушення порядку провадження господарської діяльності, стаття 166-7 - Протидія тимчасовій адміністрації або ліквідації банку), глави 15 Кодексу України про адміністративні правопорушеня (стаття 188-13 - Невиконання законних вимог державного виконавця); а також статтями розділу 8 Кримінального кодексу України – «Злочини у сфері господарської діяльності» (стаття 218 - Фіктивне банкрутство, стаття 219 - Доведення до банкрутства, стаття 220 - Приховування стійкої фінансової неспроможності, стаття 221 - Незаконні дії у разі банкрутства та ін).

Ключові слова. Неспроможність суб’єкта підприємництва. Банкрутство. Суб’єкт банкрутства (банкрут). Кредитори неплатоспроможних боржників. Права кредиторів щодо неплатоспроможних боржників. Збори (комітет) кредиторів. Заходи щодо запобігання банкрутству суб’єктів підприємництва. Досудова санація. Судові процедури, що застосовуються до неплатоспроможного боржника. Розпорядження майном боржника. Мирова угода. Санація (відновлення платоспроможності) боржника. Ліквідація банкрута. Ліквідаційна процедура. Майнові активи неплатоспроможного боржника. Державна політика з питань банкрутства. Відповідальність за порушення законодавства про банкрутство. Фіктивне банкрутство. Приховування банкрутства. Умисне доведення до банкрутства.

Обсяг знань, умінь студента після вивчення теми. Неспроможність суб’єкта підприємництва. Банкрутство. Суб’єкт банкрутства (банкрут).

Кредитори неплатоспроможних боржників. Права кредиторів щодо неплатоспроможних боржників. Збори (комітет) кредиторів.

Заходи щодо запобігання банкрутству суб’єктів підприємництва. Досудова санація.

Процедури, що застосовуються до неплатоспроможного боржника. Розпорядження майном боржника. Мирова угода в справі про банкрутство. Санація (відновлення платоспроможності) боржника. Ліквідація банкрута. Ліквідаційна процедура. Майнові активи неплатоспроможного боржника.

Державна політика з питань банкрутства. Відповідальність за порушення законодавства про банкрутство. Фіктивне банкрутство. Приховування банкрутства. Умисне доведення до банкрутства.

Перелік нормативних актів МВС України до вивчення теми.

1. Наказ МВС України від 06.05.1991 № 019 „Про створення підрозділів по боротьбі з організованою злочинністю”.

2. Наказ МВС України від 19.07.1993 № 421 „Про оголошення Протоколу про принципи і форми співробітництва служб, що здійснюють боротьбу із злочинністю в сфері економіки МВС Білорусь, Росії, України”.

3. Наказ МВС України від 26.08.1993 № 526 „Про утворення Державної служби боротьби з економічною злочинністю”.

4. Наказ МВС України від 26.08.1996 № 592 „Про оголошення міжнародної Угоди про співробітництво в боротьбі зі злочинами у сфері економіки”.

5. Наказ МВС України від 11.12.2003 № 1517 „Про заходи щодо вдосконалення організації взаємодії органів внутрішніх справ у розкритті і розслідуванні злочинів у сфері економіки”.

6. Наказ МВС України від 08.09.2005 № 760 „Про затвердження Інструкції з організації взаємодії органів досудового слідства з оперативними підрозділами органів внутрішніх справ України у виявленні, документуванні та розслідуванні злочинів у сфері економіки”.

7. Спільний наказ Мінекономіки та МВС України від 18.04.2007
№ 102/125 „Про затвердження Порядку взаємодії Міністерства економіки України та Міністерства внутрішніх справ України з питань застосування спеціальних санкцій”. (Зареєстровано в Мін’юсті 10.05.2007 за № 487/13754).

Перелік процесуальних і службових актів, які складаються під час вивчення теми.

Заява про порушення справи про банкрутство

План санації боржника.

Звіт керуючого санацією.

Тема 12: Правове регулювання ГОСПОДАРСЬКО-ТОРГОВЕЛЬНОЇ ДІЯЛЬНОСТІ.

Господарсько-торговельна діяльність. Види господарсько-торговельної діяльності. Форми господарсько-торговельної діяльності.

Поставка. Матеріально-технічне постачання та збут. Договір поставки. Предмет, кількість і асортимент поставки. Строки і порядок поставки. Якість товарів, що поставляються. Гарантії якості товарів. Претензії у зв’язку з недоліками поставлених товарів. Комплектність товарів, що поставляються. Положення про поставки і Особливі умови поставок.

Контрактація сільськогосподарської продукції. Договір контрактації сільськогосподарської продукції. Особливості виконання договорів контрактації. Відповідальність за договором контрактації.

Енергопостачання. Договір енергопостачання. Кількість і якість енергії. Строки, ціни та порядок розрахунків за договором енергопостачання. Правила користування енергією.

Біржова торгівля. Торговельно-біржова діяльність. Товарна біржа. Права та обов’язки товарної біржі. Правила біржової торгівлі. Біржові торги. Припинення товарної біржі.

Оренда майна та лізинг. Оренда майна у сфері господарювання. Умови договору оренди. Основні права та обов’язки орендаря. Орендна плата. Оренда державного та комунального майна. Суборенда державного та комунального майна. Викуп (приватизація) об’єкта оренди. Оренда землі у сфері господарювання. Припинення договору оренди. Лізинг у сфері господарювання.

Інші види господарсько-торговельної діяльності. Міна (бартер) у сфері господарювання. Зберігання у товарному складі.

Роль і значення теми для діяльності юристів. Запропонована тема має неабияку значимість для підготовки юристів, оскільки дозволяє обґрунтовувати законність і доцільність правових рішень, що приймаються у цій сфері регулювання господарських відносин, а також забезпечити захист прав суб’єктів господарювання і споживачів, гарантованих Конституцією України. Водночас, уможливлюється кваліфікація відповідних протиправних діянь, зокрема передбачених статтями глави 12 - «Адміністративні правопорушення в галузі торгівлі, громадського харчування, сфері послуг, в галузі фінансів і підприємницької діяльності» Кодексу України про адміністративні правопорушеня (стаття 155 - Порушення правил торгівлі і надання послуг працівниками торгівлі, громадського харчування та сфери послуг, громадянами, які займаються підприємницькою діяльністю, стаття 155-1 - Порушення порядку проведення розрахунків, стаття 155-2 - Обман покупця чи замовника, стаття 160-2 - Незаконна торговельна діяльність, стаття 164 - Порушення порядку провадження господарської діяльності, стаття 164-14 - Порушення законодавства про здійснення закупівлі товарів, робіт і послуг за державні кошти), стаття 167 - Випуск і реалізація продукції, яка не відповідає вимогам стандартів, глави 15 а також статтями розділу 8 Кримінального кодексу України – «Злочини у сфері господарської діяльності».

Ключові слова. Господарсько-торговельна діяльність. Матеріально-технічне постачання та збут. Поставка. Контрактація сільськогосподарської продукції. Енергопостачання. Біржова торгівля.Оренда майна та лізинг у сфері господарювання. Міна (бартер) у сфері господарювання. Зберігання у товарному складі.

Обсяг знань, умінь студента після вивчення теми. Господарсько-торговельна діяльність. Види господарсько-торговельної діяльності. Форми господарсько-торговельної діяльності.

Матеріально-технічне постачання та збут. Договір поставки. Предмет, кількість і асортимент поставки. Строки і порядок поставки. Якість товарів, що поставляються. Претензії у зв’язку з недоліками поставлених товарів. Комплектність товарів, що поставляються. Положення про поставки і Особливі умови поставок.

Контрактація сільськогосподарської продукції. Особливості виконання договорів контрактації. Відповідальність за договором контрактації.

Договір енергопостачання. Кількість і якість енергії. Строки, ціни та порядок розрахунків за договором енергопостачання. Правила користування енергією.

Торговельно-біржова діяльність. Права та обов’язки товарної біржі. Правила біржової торгівлі. Припинення товарної біржі.

Оренда майна та лізинг. Умови договору оренди. Оренда державного та комунального майна. Суборенда державного та комунального майна. Викуп (приватизація) об’єкта оренди. Оренда землі у сфері господарювання. Припинення договору оренди. Лізинг у сфері господарювання.

Інші види господарсько-торговельної діяльності. Міна (бартер) у сфері господарювання. Зберігання у товарному складі.

Перелік нормативних актів МВС України до вивчення теми.

1. Наказ МВС України від 12.05.1998 № 334 „Про заходи виконання постанови Кабінету Міністрів України від 06.05.1998 № 617 „Про утворення Державного науково-дослідного експертно-криміналістичного центру Міністерства внутрішніх справ”.

2. Спільний наказ Мінекономіки, МВС, ДПА та Держстандарту від 26.02.2002 № 57/188/84/105 „Про затвердження Правил торгівлі на ринках. (Зареєстровано в Мін’юсті 22.03.2002 за 288/6576). (Змінений спільними наказами від 03.07.2003 №172/702/332/108, зареєстрований в Мін’юсті 17.07.2003 за № 617/7938, від 22.09.2005 № 298/778/413/269, зареєстрований в Мін’юсті 28.09.2005 за № 1112/11392, від 26.01.2009 № 38/19/16/39).

3. Спільний наказ Міністерства аграрної політики України, МВС України та МОЗ України від 18.06.2002 № 163/588/217 „Про посилення державного контролю та нагляду за торгівлею пестицидами і агрохімікатами”. (Зареєстрований в Мін’юсті 01.07.2002 за № 550/8638). (Змінений спільним наказом від 17.02.2006 № 64/1232/73).

4. Спільний наказ Мінекономіки, МВС, ДПА та Державного комітету України з питань технічного регулювання та споживчої політики від 22.09.2005 № 298/778/413/269 „Про внесення змін до Правил торгівлі на ринках”. (Зареєстрований в Мін’юсті 28.09.2005 за № 1112/11392).

5. Наказ Мінекономіки, МВС, ДПА, Держспоживстандарт від 26.01.2009 № 38/19/16/39 „Про доповнення пункту 47 Правил торгівлі на ринках”. (Зареєстровано в Мін’юсті 26.02.2009 за № 183/16199).

Перелік процесуальних і службових актів, які складаються під час вивчення теми.

Договір купівлі-продажу.

Договір поставки.

Договір контрактації сільськогосподарської продукції.

Договір енергопостачання.

Договір оренди майна.

Договір лізингу.

Договір зберігання у товарному складі.

Тема 13: Правове регулювання Фінансової діяльності.

Фінансова діяльність суб’єктів господарювання. Фінансове посередництво. Страхування у сфері господарювання. Допоміжна діяльність у сфері фінансів та страхування.

Правовий статус банків. Банківська система України. Національний банк України. Рада Національного банку України.

Організаційно-правові форми банків.

Державні банки. Кооперативні банки.

Банківські операції. Депозитні операції банків. Розрахункові операції банків. Банківські рахунки. Відповідальність за порушення строків розрахунків. Міжнародні розрахункові операції.

Кредитні операції банків. Кредитування суб’єктів господарювання. Форми та види банківського кредиту. Банківський, комерційний, лізинговий, іпотечний та інші форми кредиту. Короткострокові, середньострокові та довгострокові банківські кредити. Контроль банку за використанням кредиту. Кредитні ресурси.

Факторингові послуги банків.

Лізингові операції банків.

Страхування у сфері господарювання. Суб’єкти страхової діяльності у сфері господарювання. Договір страхування. Законодавство про страхування у сфері господарювання.

Посередництво у здійсненні операцій з цінними паперами. Фондова біржа. Посередництво, пов’язане з випуском та обігом цінних паперів. Ліцензування посередницької діяльності у сфері випуску та обігу цінних паперів. Умови, за яких не допускається здійснення посередницької діяльності у сфері випуску та обігу цінних паперів.

Укладання угод щодо цінних паперів. Фондова біржа. Особливі умови припинення діяльності фондової біржі.

Аудит і аудиторська діяльність. Державний фінансовий аудит. Рахункова палата. Державна контрольно-ревізійна служба. Аудитор і аудиторська організація. Аудиторська палата України.

Роль і значення теми для діяльності юристів. Пропонована тема має важливе значення для підготовки юристів, адже дозволяє обґрунтовувати законність і доцільність правових рішень, що приймаються у цій сфері регулювання господарських відносин, а також забезпечити захист прав суб’єктів господарювання і споживачів, гарантованих Конституцією України. Поряд з вказаним, уможливлюється належна кваліфікація відповідних протиправних діянь, зокрема передбачених статтями глави 12 - «Адміністративні правопорушення в галузі торгівлі, громадського харчування, сфері послуг, в галузі фінансів і підприємницької діяльності» Кодексу України про адміністративні правопорушеня (стаття 155-1 - Порушення порядку проведення розрахунків, стаття 155-2 - Обман покупця чи замовника, стаття 162 - Порушення правил про валютні операції, стаття 163-1 - Порушення порядку ведення податкового обліку, надання аудиторських висновків, стаття 164 - Порушення порядку провадження господарської діяльності).

Ключові слова. Фінансова діяльність суб’єктів господарювання. Банківська система України. Національний банк України. Організаційно-правові форми банків. Державні банки. Банківські операції. Депозитні операції банків. Розрахункові операції банків. Банківські рахунки. Кредитні операції банків. Форми та види банківського кредиту. Факторингові послуги банків. Лізингові операції банків. Страхування у сфері господарювання. Фондова біржа. Аудит і аудиторська діяльність.

Обсяг знань, умінь студента після вивчення теми. Фінансова діяльність суб’єктів господарювання. Фінансове посередництво. Страхування у сфері господарювання. Допоміжна діяльність у сфері фінансів та страхування.

Правовий статус банків. Банківська система України. Національний банк України. Рада Національного банку України. Організаційно-правові форми банків. Державні банки. Кооперативні банки.

Банківські операції. Депозитні операції банків. Розрахункові операції банків. Банківські рахунки. Відповідальність за порушення строків розрахунків. Міжнародні розрахункові операції.

Кредитні операції банків. Кредитування суб’єктів господарювання. Форми та види банківського кредиту. Банківський, комерційний, лізинговий, іпотечний та інші форми кредиту. Короткострокові, середньострокові та довгострокові банківські кредити. Контроль банку за використанням кредиту. Кредитні ресурси.

Факторингові послуги банків. Лізингові операції банків.

Страхування у сфері господарювання. Суб’єкти страхової діяльності у сфері господарювання. Договір страхування. Законодавство про страхування у сфері господарювання.

Посередництво у здійсненні операцій з цінними паперами. Фондова біржа. Посередництво, пов’язане з випуском та обігом цінних паперів. Ліцензування посередницької діяльності у сфері випуску та обігу цінних паперів. Умови, за яких не допускається здійснення посередницької діяльності у сфері випуску та обігу цінних паперів.

Укладання угод щодо цінних паперів. Фондова біржа. Особливі умови припинення діяльності фондової біржі.

Аудит і аудиторська діяльність. Державний фінансовий аудит. Рахункова палата. Державна контрольно-ревізійна служба. Аудитор і аудиторська організація. Аудиторська палата України.

Перелік нормативних актів МВС України до вивчення теми.

1. Спільний наказ МВС України і Національного банку України № 365/109 від 11.07.1994 „Про внесення змін і доповнень до Інструкції щодо охорони установ банків України підрозділами міліції охорони при органах внутрішніх справ, затвердженого спільним наказом МВС, Національного банку України від 12.06.92 № 372дск/32дск”.

2. Наказ МВС України від 10.02.1997 № 97 „Про додаткові організаційні та практичні заходи щодо поліпшення розкриття і розслідування злочинів у небанківських фінансових установах”.

3. Наказ МВС України від 23.09.1997 № 643 „Про створення в системі Державної служби охорони при МВС України Служби інкасації, охорони грошових знаків і цінних паперів, що перевозяться, та затвердження нормативних актів з питань діяльності цієї служби”. (Зареєстровано в Мін’юсті 18.11.1997 за № 551/2355).

4. Наказ МВС України від 27.11.1997 № 798 „Про затвердження організаційних документів щодо забезпечення роботи служби інкасації, охорони грошових знаків і цінних паперів, що перевозяться, Державної служби охорони при МВС України”. (Додаток 2 втратив чинність на підставі наказу МВС України від 25.11.2003 № 1434).

5. Наказ МВС України від 10.02.1997 № 97 „Про додаткові організаційні та практичні заходи щодо поліпшення розкриття і розслідування злочинів у небанківських фінансових установах”.

6. Наказ МВС України від 01.03.2001 № 157 „Про затвердження висновків комісії МВС України з питань розгляду матеріалів та видачі ліцензій суб’єктам підприємницької діяльності”. (змінений наказом № 224 від 06.03.2002).