Студопедия

Главная страница Случайная страница

КАТЕГОРИИ:

АвтомобилиАстрономияБиологияГеографияДом и садДругие языкиДругоеИнформатикаИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеталлургияМеханикаОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРелигияРиторикаСоциологияСпортСтроительствоТехнологияТуризмФизикаФилософияФинансыХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника






Аналитические данные по счету 99 «Прибыли и убытки» за январь–декабрь 2012 г.






 

 

Статья аналитического учета Обороты, руб.
С начала года до отчетного месяца За отчетный месяц Итого за год
Дебет Кредит Дебет Кредит Дебет Кредит
Прибыль / убыток   869 108        
Сальдо прочих доходов и расходов   76 642        
Условный расход налога на прибыль 226 980          
Постоянное налоговое обязательство 19 123          
Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (убыток) отчетного года            
Итого: 246 103 945 750        

Аналитические данные по счету 99 «Прибыли и убытки»
(за январь–ноябрь 2012 г.)
(обороты по вариантам)

Статья аналитического учета Вариант 1 Вариант 2 Вариант 3 Вариант 4 Вариант 5
Дебет Кредит Дебет Кредит Дебет Кредит Дебет Кредит Дебет Кредит
Прибыль / убыток   1 042 929, 6   1 216 751, 2   521 464, 8   695 286, 4   869 108
Сальдо прочих доходов и расходов   91970, 4   107 298, 8   45 985, 2   61 313, 6   76 642
Условный расход налога на прибыль 272 376   317 772   136 188   181 584   226 980  
Постоянное налоговое обязательство 22 947, 6   26 772, 2   11 473, 8   15 298, 4   19 123  
Итого: 295 323, 6 1 134 900 344 544, 2 1 324 050 147 661, 8 567 450 196 882, 4 756 600 246 103 945 750

Журнал-ордер № 16 за декабрь 2012 г.
по кредиту счета 08 «Вложения во внеоборотные активы»

Основание (где требуется) и содержание записи С кредита счета 08 в дебет счетов
    Итого
1. Производственное оборудование      
2. Исключительное авторское право на программный продукт      
Итого:      

Справка-расчет бухгалтерии о состоянии краткосрочной кредиторской задолженности в 2012 г., руб.

Показатель На начало года Возникло обязательств Погашено обязательств На конец года
Кредиторская задолженность – всего        
В том числе: за товары и услуги (счет 60)        
по оплате труда (счет 70)        
по расчетам по социальному страхованию и обеспечению (счет 69)        
по платежам в бюджет (счет 68)        
по авансам полученным (счет 62-2)        
по прочим кредиторам (счет 76)        

Справка-расчет бухгалтерии о состоянии краткосрочной дебиторской задолженности в 2012 г., руб.

Показатель На начало года Возникло обязательств Погашено обязательств На конец года
Дебиторская задолженность – всего        
В том числе: за товары, услуги (счет 62)        
авансы выданные (счет 60-2)        
задолженность за подотчетными лицами (счет 71)        
задолженность работников по предоставленным займам (счет 73)        
Прочие виды задолженности (счет 76)        

Справка-расчет бухгалтерии об амортизации основных средств в 2012 г.

Вид основных средств Остаток на начало года Остаток на конец года
     
Вариант 1
Здания и сооружения 780 144 894 564
Машины, оборудование 1 104 972 1 378 236
Транспортные средства 132 000 192 000
Другие 418 968 464 904
Всего 2 436 084 2 929 704
Вариант 2
Здания и сооружения 910 168 1 043 658
Машины, оборудование 1 289 134 1 607 942
Транспортные средства 154 000 224 000
Другие 488 796 542 388
Всего 2 842 098 3 417 988
Вариант 3
Здания и сооружения 390 072 447 282
Машины, оборудование 552 486 689 118
Транспортные средства 66 000 96 000

Окончание справки-расчета бухгалтерии
об амортизации основных средств

     
Другие 209 484 232 452
Всего 1 218 042 1 464 852
Вариант 4
Здания и сооружения 520 096 596 376
Машины, оборудование 736 648 918 824
Транспортные средства 88 000 128 000
Другие 279 312 309 936
Всего 1 624 056 1 953 136
Вариант 5
Здания и сооружения 650 120 745 470
Машины, оборудование 920 810 1 148 530
Транспортные средства 110 000 160 000
Другие 349 140 387 420
Всего 2 030 070 2 441 420

Варианты данных о расходовании денежных средств в январе–ноябре 2012 г., руб.

Показатель Вариант 1 Вариант 2 Вариант 3 Вариант 4 Вариант 5
           
Текущая деятельность Оплата приобретенных товаров, материалов 1 017 044, 4 1 186 551, 8 508 522, 2 678 029, 6 847 537
Оплата труда 3 526 638 4 114 411 1 763 319 2 351 092 2 938 865
Выплаты во внебюджетные социальные фонды 1 336 320 1 559 040 668 160 890 880 1 113 600
Выдача подотчетных сумм 157 920 184 240 78 960 105 280 131 600
Выдача авансов 1 610 955, 6 1 879 448, 2 805 477, 8 1 073 970, 4 1 342 463
Выплата налогов 2 002 922, 4 2 336 742, 8 1 001 461, 2 1 335 281, 6 1 669 102
Оплата процентов по полученным кредитам 62 652 73 094 31 326 41 768 52 210
Погашение кредиторской задолженности 328 060, 8 382 737, 6 164 030, 4 218 707, 2 273 384
В том числе: штрафы уплаченные 57 252 66 794 28 626 38 168 47 710
Из кассы банка 22 800 26 600 11 400 15 200 19 000
Из банка в кассу 3 972 226, 8 4 634 264, 6 1 986 113, 4 2 648 151, 2 3 310 189
Другие выплаты 252 600 294 700 126 300 168 400 210 500
Итого: 14 290 140 16 671 830 7 145 070 9 526 760 11 908 450
Инвестиционная деятельность Приобретение машин, оборудования, транспортных средств, нематериальных активов 1 461 600 1 705 200 730 800 974 400 1 218 000

Окончание вариантов данных
о расходовании денежных средств

           
Долгосрочные финансовые вложения 168 000 196 000 84 000 112 000 140 000
Итого: 1 629 600 1 901 200 814 800 1 086 400 1 358 000
Финансовая деятельность Возврат кредитов 1 113 756 1 299 382 556 878 742 504 928 130
Краткосрочные финансовые вложения
Итого: 1 113 756 1 299 382 556 878 742 504 928 130
Всего 17 033 496 19 872 412 8 516 748 11 355 664 14 194 580

Справка-расчет бухгалтерии о расходовании денежных средств
в 2012 г., руб.
(для варианта 5)

Показатель Источник информации Январь–ноябрь Декабрь Январь–декабрь
         
Текущая деятельность Оплата приобретенных товаров, материалов   операции по дебету счета 60-1   847 537    
Оплата труда операции по дебету счета 70 и кредиту счета 50 2 938 865    
Выплаты во внебюджетные социальные фонды оборот по дебету счета 69 1 113 600    
Выдача подотчетных сумм операции по дебету счета 71 и кредиту счета 50 131 600    
Выдача авансов оборот по дебету счета 60-2 1 342 463    
Выплата налогов оборот по дебету счета 68 1 669 102    
Оплата процентов по полученным кредитам оборот по дебету счета 66 52 210    
Погашение кредиторской задолженности операции по дебету счета 76 и кредиту счетов 50, 51 273 384    
В том числе штрафы уплаченные   47 710    
Из кассы банка оборот по кредиту счета 50 и дебету счета 51 19 000    
Из банка в кассу операции по дебету счета 50 и кредиту счета 51 3 310 189    
Другие выплаты оборот по дебету счетов 69, 73 210 500    
Итого:   11 908 450    
Инвестиционная деятельность Приобретение машин, оборудования, транспортных средств, нематериальных активов операции по дебету счетов 60, 76 1 218 000    

Окончание справки-расчета бухгалтерии
о расходовании денежных средств

         
Долгосрочные финансовые вложения операции по дебету счета 58 140 000    
Итого:   1 358 000    
Финансовая деятельность Возврат кредитов операции по дебету счета 66 928 130    
Краткосрочные финансовые вложения операции по дебету счета 58    
Итого:   928 130    
Всего   14 194 580    

Варианты данных о поступлении денежных средств в январе-ноябре 2012 г., руб.

Показатель Вариант 1 Вариант 2 Вариант 3 Вариант 4 Вариант 5
Текущая деятельность          
Выручка от реализации товаров, продукции 7 531 143, 6 8 786 334, 2 3 765 571, 8 5 020 762, 4 6 275 953
Авансы, полученные от покупателей 3 672 692, 4 4 284 807, 8 1 836 346, 2 2 448 461, 6 3 060 577
Из банка в кассу предприятия 3 972 226, 8 4 634 264, 6 1 986 113, 4 2 648 151, 2 3 310 189
Из кассы в банк 22 800 26 600 11 400 15 200 19 000
Прочие поступления от прочих дебиторов 217 272 253 484 108 636 144 848 181 060
В том числе: штрафы уплаченные 211 332 246 554 105 666 140 888 176 110
Итого: 15 416 134, 8 17 985 490, 6 7 708 067, 4 10 277 423, 2 12 846 779
Инвестиционная деятельность          
Выручка от реализации:          
основных средств
процентов по облигациям
Итого:
Финансовая деятельность          
Получение кредитов 1 485 600 1 733 200 742 800 990 400 1 238 000
Выручка от реализации краткосрочных ценных бумаг
Итого: 1 485 600 1 733 200 742 800 990 400 1 238 000
Всего 16 901 734, 8 19 718 690, 6 8 450 867, 4 11 267 823, 2 14 084 779


Поделиться с друзьями:

mylektsii.su - Мои Лекции - 2015-2024 год. (0.006 сек.)Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав Пожаловаться на материал