Передача риска

Все способы воздействия на риск можно разделить на следующие основные группы: отказ от риска, принятие риска на себя, снижение риска, передача риска. Выбор того или иного метода управления риском оправдан лишь в том случае, если затраты по нему меньше, чем эффект от использования этого метода.

В практике работы компании существуют крупные риски, избежать которых бывает просто невозможно. Эти риски могут быть частично уменьшены, но не ликвидированы полностью. Кроме того, уменьшение таких рисков практически не снижает опасность последствий их реализации. Поэтому сутью использования данного метода управления крупными рисками, является создание таких производственно-хозяйственных условий, при которых шанс возникновения подобных рисков заранее ликвидирован. Принимая решение об отказе от рискованной операции, необходимо, учитывать следующее:

- полное избежание риска может быть просто невозможным или маловероятным;

- предполагаемая прибыль от принятия рискованного решения может значительно превысить возможные потери. В таких ситуациях избежание риска как возможный вариант решения не рассматривается;

- избежание одного вида риска может привести к возникновению других видов риска.

То есть такой метод управления рисками является особенно эффективным, когда велики вероятность возникновения убытков и возможный размер убытка.

Очевидно, что не всегда можно избежать рисков. Чаще всего предприятиям приходится принимать риск на себя.

Некоторые риски принимаются фирмой на себя, так как содержат возможность получения дополнительной прибыли, другие риски принимаются организацией, так как они неизбежны. Суть данного метода — покрытие убытков за счет собственных финансовых возможностей компании.Использование метода оправдано в случаях, если частота наступления убытков невысока и величина потенциальных убытков невелика. Убытки могут покрываться либо за счет текущего денежного потока, либо за счет средств резервных фондов, специально создаваемых для этих целей.

Что касается следующего метода управления, то снижение риска подразумевает уменьшение либо вероятности наступления неблагоприятных событий, либо размеров возможного ущерба.

Суть метода предотвращения убытков состоит в проведении мероприятий, направленных на снижение вероятности их наступления. Применение этого метода оправдано в случаях, если вероятность реализации риска достаточно велика, а размер возможного ущерба небольшой. Использование данного метода связано с разработкой программы превентивных мероприятий, применение которых обосновано только до тех пор, пока стоимость их проведения меньше выигрыша, обусловленного этими мероприятиями.

Суть метода уменьшения размера убытка состоит в проведении мероприятий, направленных на снижение размера возможного убытка. Применение данного метода оправдано в следующих случаях если вероятность реализации риска невелика, а размер возможного ущерба большой. В данном случае можно использовать метод сегрегации (разделение) активов, комбинации (объединение) активов и диверсификации.

Одним из наиболее удобных и распространенных способов управления рисками является страхование, которое можно отнести и к способам уменьшения, и к методам передачи рисков. Суть этого метода управления - снижение участия самой фирмы в возмещении ущерба за счет передачи ею (фирмой-страхователем) страховой компании (страховщику) ответственности по несению риска.

Применение данного метода управления рисками на уровне фирмы оправдано в следующих случаях:

- если вероятность реализации риска, т. е. появления ущерба, невысока, но размер возможного ущерба достаточно большой. Независимо от однородности или неоднородности рисков, а также от количества рисков (массовые или единичные), использование страхования целесообразно;

- если вероятность реализации рисков, т е. появления ущерба, высока, но размер возможного ущерба небольшой. Страхование оправдано, если рисков много.

Методы страхования подразделяются по способу распределения ответственности за риск между сторонами. Различают полное страхование, покрывающее весь конкретный риск, и частичное страхование, которое ограничивает ответственность страховщика, оставляя часть риска страхователю.

Существует две большие группы методов частичного страхования: пропорциональное и непропорциональное.