Студопедия

Главная страница Случайная страница

КАТЕГОРИИ:

АвтомобилиАстрономияБиологияГеографияДом и садДругие языкиДругоеИнформатикаИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеталлургияМеханикаОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРелигияРиторикаСоциологияСпортСтроительствоТехнологияТуризмФизикаФилософияФинансыХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника






Господарські операції за січень місяць


⇐ ПредыдущаяСтр 15 из 22Следующая ⇒


№ Дата № док. Зміст операцій Сума Д-т К-т
             
Операції по обліку грошових коштів    
Операції по рахунку 301 «Каса»    
  03.01 п/о №1 Одержано від зав. Їдальнею Сидоренко О.Б. виручку за реалізацію страв      
  03.01 в/о №1 Здано до банку виручку      
  10.01 п/о №2 Оприбутковано виручку від підзвітної особи Степаненко Л.В. за реалізовану на центральному ринку м. Мелітополь сільськогосподарську продукцію      
  10.01 п/о №3 Оприбутковано виручку від реалізації сільськогосподарської продукції ПП Яковенко Т.Д.      
  10.01 в/о №2 Здано до банку виручку      
  11.01 п/о №4 Одержано від батьків плату за утримання дітей в дитячому дошкільному закладі      
  11.01 п/о №5 Одержано від працівників підприємства квартирна плата      
  11.01 п/о №5 Одержано від зав. їдальнею Сидоренко О.Б. виручку за реалізацією страв      
  11.01 п/о № 7 Оприбутковано виручку від реалізації сільськогосподарської продукції ПП Яковенко Т.Д.      
  11.01 в/о №3 Виданопід звіт керівнику підприємства Василик Л.М. на відрядження витрати      
  11.01 в/о №4 Видано під звіт водієві легкового автомобіля Логвин А.Г. на відрядження      
  11.01 в/о №5 Видано під звіт головному бухгалтеру Федоренко Г.В. на відрядження      
  11.01 в/о №6 Здано до банку виручку      
  15.01 п/о №8 Оприбутковано виручку від реалізації працівникам підприємства курей 20 гол. ж.м. 40кг      
  15.01 в/о №7 Видано працівникам підприємства допомогу по догляду за дитиною віком до 3-х років      
  15.01 п/о №9 Одержано від зав. лазнею Коваленко С.М. виручку від реалізації послуг      
  15.01 п/о №10 Одержано від зав. їдальнею Сидоренко О.Б. виручку      
  15.01 в/о №8 Здано до банку виручку      
  17.01 п/о №11 Оприбутковано до каси від Василик Л.М. невикористану суму готівки у відрядженні      
  17.01 п/о №12 Одержано з банку готівку на господарські потреби      
  17.01 в/о №9 Видано під звіт завгоспу Ревенко І.В. на господарські потреби      
  20.01 п/о №13 Одержано від зав. їдальнею Сидоренко О.Б. виручку від реалізації страв      
  20.01 п/о №14 Одержано від працівника підприємства Андрієнка О.В. відшкодування часткової вартості путівки на санаторно-курортне лікування      
  20.01 в/о №10 Здано до банку виручку      
  21.09 п/о №15 Одержано від населення виручку за реалізованих тварин групи телиці народження минулого року 5 гол. ж.м. 1250 кг.      
  21.01 в/о №11 Видано гол. інженеру Микитенко А.Д. під звіт на відрядження      
  21.01 в/о №12 Видано під звіт водієві Онищенко В.В. на відрядження та господарські потреби      
  21.09 в/о №13 Здано до банку виручку      
  24.09 п/о №16 Оприбутковано готівку, одержану в банку з розрахункового рахунку на виплату заробітної плати      
  24.01 п/о №17 Оприбутковано виручку від реалізації сільськогосподарської продукції ПП Яковенко Т.Д.      
  24.09 в/о №14 Видано працівникам підприємства заборгованість по заробітній платі      
  25.01 п/о №18 Одержано від зав. їдальнею Сидоренко О.Б. виручку від реалізації страв      
  25.01 п/о №19 Оприбутковано готівку, одержану в банку з розрахункового рахунку на виплату коштів населенню      
  25.01 в/о №15 Згідно відомості виплачено населенню за закуплені бички      
  25.01 в/о №16 Видано під звіт головному зоотехніку Андрієнко О.В. відрядження      
  25.01 в/о №17 Здано до банку виручку      
  29.01 п/о №19 Оприбутковано виручку від реалізації працівникам підприємства поросят групи 0-2 місяці 22 гол. ж.м. 208 кг 3494, 4    
  29.01 в/о №18 Видано гол. агрономові Ісаєнко Г.О. під звіт на господарські потреби      
  29.01 в/о №19 Здано до банку виручку      
  31.01 п/о №20 Оприбутковано готівку, одержану в банку з розрахункового рахунку на виплату заробітної плати      
  31.01 в/о №17 Видано працівникам заробітну плату      
Операції по рахунку 302 «Каса в іноземній валюті»
      Довідка: Куси валют за період Долари США за 100$ на 01.01 = 795, 5 грн. на 15.01 = 798, 5 грн. на 31.01 = 800, 0 грн      
Рахунок 3021 «Каса в доларах»    
  26.01 п/о №1 Одержано з валютного рахунку долари для видачі під звіт$600      
  26.01 в/о №1 Видано під звіт гол. зоотехніку Андрієнко О.В. $600      
                   

 

Операції по рахунку 311 «Розрахунковий рахунок»
  03.01 Об. На вн. гот. 2 Внесено на розрахунковий рахунок засновниками готівку в якості внеску додаткового капіталу      
  04.01 П/д №32 Одержано від ПАТ Мелхлібопром заборгованість за сільськогосподарську продукцію      
  04.01 П/д №1 Перераховано Запорізькому обласному управлінню торгівлі за ліцензією на право проведення торгівельної діяльності. Термін дії 3 роки.      
  04.01 П/д №2 Перераховано Запорізькому обласному управлінню торгівлі за ліцензію на право проведення торгівлі продовольчими товарами та товарами побутової хімії. Термін дії 3 роки      
  05.01 Об. на вн. гот.5 Внесено на розрахунковий рахунок готівку з каси      
  06.01 П/д №432 Одержано від Мелітопольського м`ясокомбінату за реалізовану продукцію      
  06.01 П/д №3 Перераховано ПАТ Нафтопродукт за нафтопродукти      
  08.01 П/д №4 Перераховано Запорізькому обласному управлінню торгівлі за ліцензію на право проведення роздрібної торгівлі алкогольними напоями. Термін дії 5 років.      
  08.01 Заяв. на акр. №1 Виставлено акредитив на користь АТ ХТЗ на постачання трактора Т-150М      
  08.01 П/д №5 Перераховано базі Облспоживспілки за тару скляну      
  10.01 Об. на вн. гот.8 Внесено на розрахунковий рахунок готівку з каси      
  10.01 П/д №6 Перераховано підприємству «Облагробуд» за будівельні матеріали 1082, 4    
  10.01 П/д №7 Перераховано дослідному господарству «Тахтаулове» НДІС за свиноматок      
  10.01 П/д №8 Перераховано ПАТ «Агроспецснаб» за трактор МТЗ-80      
  11.01 П/д №32 Одержано від фірми «Темп» грошові кошти в оплату за реалізованих тварин      
  11.01 Об. на вн. гот.3 Внесено на розрахунковий рахунок готівка з каси      
  11.01 П/д №9 Перераховано районному ремонтно-транспортному підприємству за послуги по ремонту сільськогосподарської техніки      
  11.01 П/д №10 Перераховано Держказначейству фіксований сільськогосподарський податок за січень      
  11.01 П/д №11 Перераховано Фірмі «Агросервіс» за товар      
  12.01 П/д №76 Одержано від продажу акцій ПАТ «Нафтопродукт» (600 шт)      
  12.01 П/д №22 Одержано від ПП «Віра» грошові кошти в оплату за реалізовану продукцію      
  15.01 Об. на вн. гот. 6   Внесено на розрахунковий рахунок готівку з каси      
  17.01 Чек № 1 456677 Видано з каси банку готівку на господарські потреби      
  17.01 П/д № 12 Перераховано банку за касове обслуговування      
  17.01 П/д№ 13 Перераховано банку за бланки чекових книжок      
  18.01 П/д № 14 Одержано лімітовану чекову книжку. Перераховано ліміт по лімітованій чековій книжці      
  18.01 П/д№ 15 Перераховано ПАТ Укртелеком за послуги зв'язку      
  19.01 П/д№ 16 Перераховано компанії «Кий-АВІА» за авіаквитки      
  19.01 П/д № 17 Перераховано ПАФ " Ковалі" за переробку зерна на давальницьких умовах та за дерть кукурудзяну      
  20.01 Об. на вн. гот. 9 Внесено на розрахунковий рахунок готівка з каси      
  21.01 Об. на вн. гот. 3 Внесено на розрахунковий рахунок готівка з каси      
  21.01 П/д № 129 Одержано від ПАТ «Олком» за реалізовану продукцію      
  21.01 П/д№ 18 Перераховано заводу будівельних матеріалів за будівельні матеріали      
  21.01 П/д № 19 Перераховано Агрохімпрому за одержані міндобрива      
  24.01 П/д № 76 Одержано від фірми «Арго» за продане нежитлове приміщення      
  24.01 чек № 456678 Видано готівку в касу на виплату заробітної плати      
  24, 01 п/д № 20 Перераховано Пенсійному фонду внесок      
  24.01 П/д№ 21 Перераховано банку за касове обслуговування      
  25.01 П/д №22 Перераховано з поточного рахунку в касу підприємства кошти для розрахунку з населенням      
  25.01 Об. на вн. гот.4 Внесено на розрахунковий рахунок готівка з каси      
  25.01 Р/ч № 1 Одержано по реєстру чеків від приватного підприємства «Гроно» за реалізовану сільськогосподарську продукцію      
  25.01 Об. На вн. гот.5 Одержано під приватної особи Варич С.С. плату за автопослуги 1000 т/км      
  25.01 П/д№ 23 Перераховано банку для купівлі доларів на УМВБ      
  25.01 П/д№ 24 Перераховано тарному заводу за лісоматеріали      
  26.01 П/д№ 45 Одержано від фірми " Лан" грошові кошти в оплату реалізованої сільськогосподарської продукції      
  26.01 П/д № 578 Одержано від Мелітопольського ХПП грошові кошти в оплату за реалізовану сільськогосподарську продукцію      
  26.01 м/о № 25 Одержано від ПАТ Нафтопродукт дивіденди      
  26.01 п/д № Одержано від АБ «Україна» проценти за зберігання коштів на розрахунковому рахунку      
  26.01 п/д № 25 Перераховано ПАТ РЕС за одержану електроенергію      
  26.01 п/д № 26 Перераховано ПАТ Мелгаз за спожитий газ      
  26.01 п/д №31 Перераховано попередню оплату ПАТ Облагропостач за запасні частини та сільськогосподарську техніку. В.т.ч. ПДВ.      
  27.01 Об. на вн. гот.7 Оприбутковано від ПП Сиволап В.Г. готівку в оплату за будівельні матеріали      
  27.01 п/д № 27 Перераховано фірмі " Спецагропостач" за запасні частини та тару      
  28.01 п/д№ 543 Одержано від ПАТ «Олком» за реалізоване молоко      
  28.01 п/д № 76 Одержано від ПП Калько В.С. грошові кошти в оплату за реалізовану сільськогосподарську продукцію      
  28.01 п/д № 28 Перераховано АТ «КрАЗ-ІВЕКО» за облігації, придбані в якості поточних фінансових інвестицій за курсовою вартістю      
  28.01 п/д №29 Перераховано комбікормовому заводу за комбікорм      
  28.01 п/д №30 Перераховано Полтавському племоб'єднанню за молодняк тварин ВРХ      
  29.01 Об. на вн. гот.34 Внесено на розрахунковий рахунок готівка з каси      
  29.01 п/д № 31 Перераховано дослідному господарству «Степне» за насіння кормових буряків      
  31.01 П/д № 4 Одержано від сільської ради грошові кошти в оплату за реалізовані середній школі продукти харчування.      
    П/д № 32 Перераховано кошти пенсійному фонду (ЄСВ)      
    П/д " № 33 Перераховано з поточного рахунку в касу підприємства кошти на виплату заробітної плати      
Операції по рахунку 313 " Інші рахунки в банку" Рахунок 3131 " Акредитиви"
  08.01 Заява № 1 Виставлено акредитив на користь Харківського АТ ХТЗ для оплати за трактор Т-150М      
  23.01 Реєстр №11 Оплачено за рахунок акредитиву Харківському АТ ХТЗ за поставлений трактор Т-150М. В т.ч. ПДВ.      
Рахунок 3132 " Лімітована чекова книжка"
  18.01 П/д№ 14 Одержано лімітовану чекову книжку. Відкрито ліміт по чековій книжці      
  25.01 Р.чек Оплачено чек, пред'явлений до оплати Агрофірмою " Овочі" за овочі, придбані для переробки на консервному заводі      
Операції по рахунку 312 " Доларовий рахунок"    
  26.01 М/о№ 20 Оприбуткована валюта, придбана на УМВБ. Курс купівлі 1дол. = 8, 95 грн. $600    
  26.01 чек Видана готівка в касу $600    
Операції по рахунку 33 " Інші грошові кошти"    
  26.01 Дов.1 Оплачено банку комісійні за послуги по придбанню іноземної валюти 32, 14    
  26.01 Дов.1 Перераховано Пенсійному фонду 1 % від вартості придбаної валюти 31, 86    
  26.01 Дов.1 Визначено різницю між купівельною вартістю придбаної валюти та її оцінкою за курсом НБУ ?    
  20.01 Дов.1 Оприбутковано авіаквитки від підприємства " Кий-Авіа"      
  26.01 Дов.1 Видано під звіт гол. зоотехніку Андрієнко О.В. авіаквитки для відрядження в США.      
  31.01 Ав. звіт №9 Згідно авансового звіту секретаря Бойко Г.Д. списано використані на відправлення пошти конверти та марки        
Операції по обліку розрахункових операцій Операції по рахунку 631 " Розрахунки з постачальниками та підрядчикамии"
  10.01 Р.ф. № 21 нак. № 4333 Одержано від Агрофірми " Овочі" придбані для переробки на консервному заводі овочі та інші продукти. В т.ч. ПДВ. Овочі та продукти використані для виробництва консервованої продукції.      
  10.01 Р.ф. № 14 Акт№3 Одержано послуги ремонтно-транспортного підприємства по ремонту тракторів. В т.ч. ПДВ.      
  31.01 Р.ф. № 356 Одержано від ПАТ РЕС за електроенергію 48100 квт/год. В т.ч. ПДВ. 6349, 2    
  31.01 Р.ф. № 498 Одержано від ПАТ Мелгаз газ природний 10405 м.куб. за ціною 0, 8 доларів США. Оцінка здійснена за офіційним курсом НБУ на дату перерахування грошових коштів в оплату за спожитий газ. Крім того ПДВ. ?    
  31.01 Р.ф. № Одержано від ПАТ Укртелеком за послуги зв'язку, в т.ч. ПДВ. Витрати на оплату телефонних розмов віднесені на витрати: Ремонтна майстерня (цехові витрати) 250 грн.;      
Електрогосподарство 60 грн.;      
Автогараж 250 грн.;      
ГРС 40 грн.;      
Водогосподарство 30 грн.;      
Загальновиробничі потреби рослинництва 300 грн.;      
Загальновиробничі потреби тваринництва 340 грн.;      
Адміністративні та господарські потреби 790 грн.;      
Консервний цех 100 грн.;      
Будинок культури 25 грн.;      
Дитячий садок 30 грн.;      
Їдальня 40 грн.      
Операції по рахунку 372 “Розрахунки з підзвітними особами”
  17.01 Ав.зв. № 1 Одержано авансовий звіт директора підприємства Василик Л.М. про витрати у відрядженні до м. Київа: Добові 5 діб × 30 грн.; Оплата готелю 4 доби × 90 грн.; Телефонні розмови 20 грн.      
  17.01 Ав.зв. № Одержано авансовий звіт водія легкового автомобіля Логвин А.Г. про витрати у відрядженні до м. Київа: Добові 5 діб × 30грн; Оплата готелю 4 доби × 60 грн;      
  17.01 Ав.звіт №3 Одержано авансовий звіт гол. Бухгалтера Федорен- ко Г.В. про витрати у відрядженні до м. Києва: Добові 5 діб × 30грн; Оплата готелю 4 доби × 60 грн; Оплата канцелярських. товарів 30грн, в. т.ч. ПДВ.      
  25.01   Ав.звіт №4 Одержано авансовий звіт гол. Інженера Микитенка А.Д. про витрати у відрядженні до м. Харкова на АТ ХТЗ для одержання та доставки трактора: Добові 3 доби х 30грн: Оплата готелю 2 доби х 80 грн; Оплата телефонних розмов 8грн. Витрати включені до первісної вартості придбаного трактора Т-150М      
  25.01   Ав.звіт №5 Одержано авансовий звіт водія Онищенко В.В. про витрати у відрядженні до м. Харкова на АТ ХТЗ для одержання та доставки трактора: Добові 3 доби × 30грн; Оплата, готелю 2 доби × 80грн; Придбання нафтопродуктів 960 грн., в. т.ч. ПДВ. Командировочні витрати включені до первісної вартості придбаного трактора Т-150М.      
Облік руху товарно-матеріальних цінностей  
Операції по обліку руху ТМЦ по рахунку 203 “Паливо”  
  12.01 Р.ф. № 216Нак. № 12/ 0015 Надійшло від АТ Полтаванафтопродукт: Бензин А-76 10000 л × 8, 00 грн.; Бензин И-92 1000 л × 10, 00 грн.; Бензин АИ-93 500 л × 11, 00 грн.; Дизпаливо 20000 кг × 9, 00 грн.; Мастило для двигуна 100кг × 5, 00 грн. Крім того ПДВ.        
  25.01 Барт. Угода Нак. № 110   Надійшло від АТ Спецагропостач в рахунок виконання бартерної угоди (1подія) за договірними цінами Бензин А-76 - 5000 л × 8, 00 грн.; Дизпаливо 10000 кг × 9, 00 грн. Крім того ПДВ.        
  27.01 Ав. звіт № 5 Придбано за готівку підзвітною особою водієм Онищенко В.В. під час відрядження до м. Харкова Бензин А-76 100л × 8, 00грн. Крім того ПДВ. Згідно подорожнього листа бензин витрачено на роботу вантажного автотранспорту по доставці основних засобів.        
  31.01 Звіт №1 Згідно звіту зав. складом паливо-мастильних матеріалів Аксакова П.П. витрачено в господарстві на заправку автомобілів, тракторів та на інші цілі паливо-мастильних матеріалів:        
                     

⇐ Предыдущая10111213141516171819Следующая ⇒

Данная страница нарушает авторские права?


mylektsii.su - Мои Лекции - 2015-2024 год. (0.005 сек.)Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав Пожаловаться на материал