Необходимость и сущность кредита, его функции. Формы и виды кредита.

Благодаря кредиту сокращается время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Сущность кредита можно определить как движение стоимости на началах возвратности в интересах реализации общественных потребностей. С юридической точки зрения - это договор, юридически оформленная сделка о займе или ссуде. С экономической точки зрения - экономическая категория, выражающая определенные экономические отношения между кредитором (ссудодатель) и заемщиком (ссудополучатель). Кредит - форма движения ссудного фонда. Ссудный фонд - совокупность ресурсов, предоставляемых субъектами кредитных отношений друг другу.

Формы кредита:

1. В зависимости от ссуженной стоимости:

- Товарная (предоставление и возвращение ссуды в форме товарных стоимостей);

- Денежная,

- Товарно-денежная (смешанная, например, лизинг, коммерческий кредит).

2. Участники кредитной сделки, цели кредита:

- Банковский кредит (предоставляемый банками);

- Государственный;

- Ипотечный (долгосрочный кредит под залог недвижимого имущества);

- Лизинговый кредит (передача в лизинг основных средств производства / иного имущества в длительное пользование, финансирование приобретения движимого и недвижимого арендуемого имущества);

- Коммерческий кредит (в товарной форме в виде отсрочки платежа при продаже товара);

- Потребительский,

- Факторинговый кредит (операции, связанные с уступкой поставщиком (кредитором) другому лицу (фактору) долговых требований, подлежащих оплате плательщиком (должником) и передачей фактору права получения платежа по ним).

4. Способы предоставления: прямая и косвенная (для кредитования других субъектов).
5. Сфера функционирования: национальный и международный кредит.

В России кредиты делятся по видам в зависимости от:

1) срока оплаты ссуды (краткосрочные - до 6 месяцев, среднесрочные - от 6 месяцев до 1 года, долгосрочные - свыше 1 года);

2) объекта кредитования (приобретение сырья, топлива, материалов в промышленности, приобретение разнообразных товаров в торговле; затрат по растениеводству и животноводству в сельском хозяйстве);

3) отраслевой направленности (в промышленность, строительство, на транспорт, в торговлю);

4) обеспеченности (прямые - ссуды выдают под конкретные товарно-материальные ценности; косвенные - предоставляются на покрытие кассового разрыва в платежном обороте; необеспеченные);

5) платности за использование (платные - заемщик платит процент, бесплатные - заемщик лишь возвращает долг без оплаты процента).

В мировой практике используются и другие классификации, например, кредит для юр. и физ. лиц.

5 основных принципов кредитования:

1) Принцип срочности означает, что кредит даётся на однозначно определённый срок.

2) Принцип возвратности (в договорной срок вся сумма кредита должна быть возвращена полностью).

3) Принцип платности (за право пользования кредитом заёмщик должен заплатить оговоренную сумму %).

4) Целевой характер кредита, его назначение определяет, прежде всего, кредитополучатель, однако и банк при выделении кредита исходит из его назначения, из конкретного объекта кредитования, проекта.

5) Принцип материальной обеспеченности кредитования означает, что кредитополучатель должен осуществить прокредитованный проект, приобрести те товарно-материальные ценности или осуществить затраты, под которые выдан кредит.

Функции кредита:

1) перераспределительная, при его помощи свободные денежные капиталы и доходы аккумулируются и превращаются в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование;

2) экономия издержек производства;

3) контрольная функция – банк жестко контролирует кредит;

4) ускорение научно-технического процесса;

5) обслуживание товарооборота.

Законы кредита:

а) возвратность; б) срочность; в) платность; г) дифференцированность; д) обеспеченность; е) целевое использование.

Дифференцированность кредитования означает, что коммерческими банками ссуда должна предоставляться только тем хозяйствующим органам, которые в состоянии его своевременно вернуть.

Содержание, структура и элементы кредитной системы. Кредитная система РФ.

По сущности своей кредитная система представляет собой систему кредитно-финансовых отношений, возникающих в связи с предоставлением, использованием и погашением ссуд на условиях возвратности, платности и срочности. С функциональных позиций кредитная система − это совокупность видов и форм кредита (6 вопрос), где он выступает рядовым элементом. С институциональнойточки зрения кредитная система — система кредитно-финансовых учреждений, обслуживающих всю сферу кредитных отношений (банки, финансовые компании, фондовые и валютные биржи, страховые компании и т. п.). Ядро всей кредитной системы составляет банковская система.

ЦБ проводит государственную эмиссионную и валютную политику, является ядром резервной системы. Коммерческие банки осуществляют все виды банковских операций.