Оборотная ведомость

⇐ ПредыдущаяСтр 2 из 2

Наименование синтетического счета	Сальдо начальное	Оборот	Сальдо конечное
Дебет	Кредит	Дебет	Кредит	Дебет	Кредит
01" Основные средства"	750 000		436 500	96 000	1 090 500
02 " Амортизация основных средств"		150 000	86 400	6 100		69 700
80 " Уставный капитал"		6 165 000				6 165 000
08 «Вложения в долгосрочные активы	99 000		378 000	436 500	40 500
10 «Материалы»	349 470		53 777	62 040	341 207
70 «Расчеты с персоналом по оплате труда»		89 500	330 100	330 100		89 500
43 «Готовая продукция»	93 000		267 970		360 970
69 «Расчеты по социальному страхованию»		1 800		115 634		117 434
50 «Касса»
96 «Резервы предстоящих платежей»		3 000				3 000
51 «Расчетные счета»	5 090 960			288 684	4 802 276
66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам»		60 000		324 000		384 000
60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»		26 000	330 084	507 052, 4		202 968, 4
82 «Резервный капитал»		9 000				9 000
68 «Расчеты по налогам и сборам»		1 200		42 100		43 300
71 «Расчеты с подотчетными лицами»	106 000				106 000
76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами»	5 000			4 640, 8	359, 2
84 «Нераспределенная прибыль		41 000				41 000
26 «Общехозяйственные расходы»			133 225	133 225
28 «Брак в производстве»			1 434, 8	1 434, 8
23 «Вспомогательные производства»			27 100	27 100
25 «Общепроизводственные затраты»			121 485	121 485
91 «Прочие доходы и расходы»			9 600	9 600
18 «Налог на добавленную стоимость по приобретенным товарам, работам, услугам»			80 175, 4		80 175, 4
07 «Оборудование к установке и строительные материалы»			594 000	594 000
90 «Доходы и расходы по текущей деятельности»			133 225		133 225
99 «Прибыли и убытки»				8 200		8 200
Итого:	6 546 500	6 546 500	3 373 966	3 373 966	7 133 102, 4	7 133 102, 4

					Приложение 1
					к постановлению Министерства финансов Республики Беларусь
					31.10.2011 № 111
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
		на	01 апреля	2012_ года
Организация	ЧУП «ОРИОН»
Учетный номер плательщика
Вид экономической деятельности	Производство товаров
Организационно-правовая форма
Орган управления
Единица измерения
Адрес
				Дата утверждения
				Дата отправки
				Дата принятия

Активы	Код строки	На 01.03.2012 г.	На 01.04.2012 г.

I. ДОЛГОСРОЧНЫЕ АКТИВЫ
Основные средства		750 000	1 090 500
Нематериальные активы
Доходные вложения в материальные активы
В том числе:
инвестиционная недвижимость
предметы финансовой аренды (лизинга)
прочие доходные вложения в материальные активы
Вложения в долгосрочные активы		99 000	40 500
Долгосрочные финансовые вложения
Отложенные налоговые активы
Долгосрочная дебиторская задолженность
Прочие долгосрочные активы
ИТОГО по разделу I		849 000	1 131 000
II. КРАТКОСРОЧНЫЕ АКТИВЫ
Запасы
В том числе:
материалы		349 470	341 207
животные на выращивании и откорме
незавершенное производство		53 030
готовая продукция и товары		93 000	360 970
товары отгруженные
прочие запасы
Долгосрочные активы, предназначенные для реализации
Расходы будущих периодов			133 225
Налог на добавленную стоимость по приобретенным товарам, работам, услугам			80 175, 4
Краткосрочная дебиторская задолженность		111 000	106 359, 2
Краткосрочные финансовые вложения
Денежные средства и их эквиваленты		5 091 000	4 802 316
Прочие краткосрочные активы			177 849, 8
ИТОГО по разделу II		5 697 500	6 002 102, 4
БАЛАНС		6 546 500	7 133 102, 4

Собственный капитал и обязательства	Код строки	На 01.03. 2012 года	На 01.04. 2012 г.

III. СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ
Уставный капитал		6 165 000	6 165 000
Неоплаченная часть уставного капитала
Собственные акции (доли в уставном капитале)
Резервный капитал		9 000	9 000
Добавочный капитал
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)		41 000	41 000
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода			8 200
Целевое финансирование
ИТОГО по разделу III		3 215 000	6 223 200
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Долгосрочные кредиты и займы
Долгосрочные обязательства по лизинговым платежам
Отложенные налоговые обязательства
Доходы будущих периодов
Резервы предстоящих платежей		3 000	3 000
Прочие долгосрочные обязательства		150 000	69 700
ИТОГО по разделу IV		153 000	72 700
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Краткосрочные кредиты и займы		60 000	384 000
Краткосрочная часть долгосрочных обязательств
Краткосрочная кредиторская задолженность
В том числе:		26 000	202 968, 4
поставщикам, подрядчикам, исполнителям
по авансам полученным
по налогам и сборам		1 200	43 300
по социальному страхованию и обеспечению		1 800	117 434
по оплате труда		89 500	89 500
по лизинговым платежам
собственнику имущества (учредителям, участникам)
прочим кредиторам
Обязательства, предназначенные для реализации
Доходы будущих периодов
Резервы предстоящих платежей
Прочие краткосрочные обязательства
ИТОГО по разделу V		178 500	837 202, 4
БАЛАНС		6 546 500	7 133 102, 4

Руководитель				Кирейко В.А.
	(подпись)			(инициалы, фамилия)

Главный бухгалтер				Головач П.В.
	(подпись)			(инициалы, фамилия)

⇐ Предыдущая 12

Данная страница нарушает авторские права?

mylektsii.su - Мои Лекции - 2015-2025 год. (0.199 сек.)Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав Пожаловаться на материал