Порядок открытия счетов корпораций в банках.

Расчетный счет — это счет, открытый в банке и предназначенный для хранения рублевых средств организации и проведения безналичных расчетов с другими юридическими и физическими лицами в рамках осуществления предпринимательской деятельности.

Со своего расчетного счета организация может осуществлять платежи за сырье и материалы, платежи за аренду помещений и коммунальные услу­ги, платежи по различным налогам и сборам, получать наличные денежные средства по чеку на выплату заработной платы работникам организации, на командировочные рас­ходы, операционные и хозяйственные расходы и др.

Для ведения различного рода безналичных расчетов каждая организация может откры­вать в банковских учреждениях несколько расчетных, валютных и иных счетов.

Основанием открытия банковского счета является заключение договора банковского счета и представление всех документов, определенных законодательством РФ.

Для открытия расчетного счета и заключения договора банковского счета организация (юридическое лицо) обязана представить в банк следующие документы:

1. заявление на открытие расчетного счета;

2. нотариально заверенную копию свидетельства о государственной регистрации организации;

3. нотариально заверенные копии учредительных документов юридического лица;

4. лицензии (разрешения), выданные юридическому лицу в установленном законодательством РФ порядке на право осуществления деятельности, подлежащей лицензирова­нию, в случае если данные лицензии (разрешения) имеют непосредственное отношение к правоспособности клиента заключать договор банковского счета соответствующего вида;

5. нотариально заверенную копию свидетельства о постановке на учет в налоговом органе юридического лица;

6. карточку с образцами подписей и оттиска печати, заверенную в установленном порядке;

7. протокол общего собрания учредителей о назначении руководителя организации;

8. копию приказа о назначении главного бухгалтера;

Одно и то же физическое лицо не может быть наделено одновременно правом первой и второй подписи.

В случае замены или дополнения хотя бы одной подписи по счету представляется новая карточка с образцами подписей на всех лиц, имеющих право первой и второй подписи.

Проставляемые на расчетных и платежных документах подписи руководителя и главно­го бухгалтера организации должны точно соответствовать представленным в банк образ­цам подписей. При несовпадении проставленных на документах подписей с их образцами, хранящимися в банке, банк вправе отказать в приеме этих документов и не осуществить платежи и расчеты по ним.

Корреспондентский счет – это банковский счет, отражающий расчеты, произведенные банком по поручению и за счет другого банка на основе заключенного корреспондент­ского договора.