Главная страница
Случайная страница
КАТЕГОРИИ:
АвтомобилиАстрономияБиологияГеографияДом и садДругие языкиДругоеИнформатикаИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеталлургияМеханикаОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРелигияРиторикаСоциологияСпортСтроительствоТехнологияТуризмФизикаФилософияФинансыХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника
|
На конец периода
А1 = 0 А1 > П1 = 0 > 5710 не выполняется
А2 = 2681 А2 > П2 = 2681 > 800 выполняется
А3 = 1354 А3 > П3 = 1354 > 2200 не выполняется
А4 = 8414 А4 < П4 = 8414 < 2464 не выполняется
П1 = 5710
П2 = 800
П3 = 2200
П4 = 2464
Коэффициент абсолютной ликвидности (быстрой)
К а. л. = Д/П1+П2 = 0/5710 + 800 = 0 (3-й класс)
Коэффициент быстрой ликвидности
К б. л. = А1 + А2/ П1 + П2 = 0 + 2681/5710 + 800 = 0, 4 (3-й класс)
Коэффициент текущей ликвидности (промежуточной)
К т. л. = А1 + А2 + А3/П1 + П2 = 0 + 2681 + 1354/5710 + 800 = 0, 7 (1-й класс)
Общая ликвидность
Л = А1 + 0, 5 * А2 + 0, 3 * А3/ П1 + 0, 5 * П2 + 0, 3 * П3 > 1
Л = 0 + 0, 5 * 2681 + 0, 3 * 1354/5710 + 0, 5 * 800 + 0, 3 * 2200 = 1746/6770 = 0, 2 < 1
Коэффициент автономии
К а = 3139/12539 = 0, 25 (1-й класс)
Коэффициент покрытия
К п. = А1 + А2/П1 = 0 + 2681/5710 = 0, 4 (3-й класс)
Показатели
| Класс
| Доля, %
| Сумма баллов
| К а. л.
|
|
|
| К б. л.
|
|
|
| К т. л.
|
|
|
| К а.
|
|
|
| К п.
|
|
|
| Итого
|
|
|
| 2-й класс кредитоспособности
2.2 Определение суммы погашения кредита.
Сумма кредита к погашению определяется следующим образом:
Дифференцированный платеж
|
|
|
|
| Сумма кредита, тыс.руб.
| 500 000 тыс.руб.
|
|
|
|
| Срок кредитования
|
|
|
|
|
| % ставка
|
|
|
|
|
| Схема погашения кредита
| Периоды
| Сумма кредита на начало года
| Сумма основного платежа по кредиту
| Платежа по %
| Общая сумма платежа
| Сумма кредита на конец года
|
| 500 000
| 100 000
| 95 000
| 195 000
| 400 000
|
| 400 000
| 100 000
| 76 000
| 176 000
| 300 000
|
| 300 000
| 100 000
| 57 000
| 157 000
| 200 000
|
| 200 000
| 100 000
| 38 000
| 138 000
| 100 000
|
| 100 000
| 100 000
| 19 000
| 119 000
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|

Приложение 2
Агрегированный баланс - РОСБАНК
| (суммы в тысячах рублей)
| | | | | | Статья баланса, тыс. руб.
| 01.11.2015
| 01.12.2015
| АКТИВ
| 831 159 044
| 841 789 320
| Высоколиквидные активы
| 76 764 911
| 79 919 081
| Доходные активы
| 620 148 569
| 627 319 656
| Кредиты банкам
| 119 370 324
| 110 131 225
| Ценные бумаги
| 105 268 032
| 106 998 089
| Кредиты юридическим лицам
| 231 301 567
| 250 591 822
| Кредиты ИП
| 3 347 679
| 3 123 534
| Кредиты физическим лицам
| 160 860 967
| 156 474 986
| Прочие активы
| 134 245 564
| 134 550 583
| ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
| 722 148 894
| 733 367 511
| Средства банков
| 146 728 552
| 134 944 584
| Текущие средства
| 196 414 817
| 212 980 292
| Срочные средства
| 250 161 169
| 258 013 078
| Выпущенные ценные бумаги
| 55 842 817
| 55 623 443
| Прочие обязательства
| 73 001 539
| 71 806 114
| СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА
| 109 010 150
| 108 421 808
| Основной капитал
| 78 862 352
| 78 871 676
| Прибыль прошлых лет
| 33 987 982
| 33 996 792
| Прибыль текущего года
| -2 509 683
| -3 154 668
| Расходы будущих периодов
| -1 330 501
| -1 291 992
| ВНЕБАЛАНС
| 153 352 074
| 160 102 725
| Кредитные лимиты, доступные банку
| 35 683 372
| 45 124 786
| Условные обязательства
| -242 402 804
| -237 048 406
| Обеспечение по выданным кредитам
| 336 529 097
| 328 211 073
| Картотека (неисполненные платежи)
| 14 909 217
| 14 862 498
| Прочие внебалансовые счета
| 8 633 192
| 8 952 774
|
2.1.1 Произвести анализ финансового положения заемщика на основании финансовых коэффициентов (исходные данные баланс предприятия).
Горизонтальный анализ банка
Статья баланса
| На 01.11.2015 г
| На 01.12.2015 г
| Абсолютный прирост
| Относительный прирост
| Актив
|
|
|
| 1, 3
| Обязательства
|
|
|
| 1, 5
| Собственные средства
|
|
| - 588342
| -0, 5
| Внебаланс
|
|
|
| 4, 4
| Итого
|
|
|
| 6, 7
|
Вертикальный анализ банка
Актив в то числе
| На 01.11.2015 г
| На 01.12.2015 г
| Изменения
| Сумма
| %
| Сумма
| %
| Сумма
| %
| Высоколиквидные активы
|
| 9, 3
|
| 9, 6
|
| 29, 7
| Доходные активы
|
| 74, 6
|
| 74, 5
|
| 67, 4
| Прочие активы
|
| 16, 1
|
| 15, 9
|
| 2, 9
| Итого
|
|
|
|
|
|
|
Обязательства
| На 01.11.2015 г
| На 01.12.2015 г
| Изменения
| Сумма
| %
| Сумма
| %
| Сумма
| %
| Текущие средства
|
| 37, 8
|
| 39, 3
|
| 71, 4
| Срочные средства
|
| 48, 1
|
| 47, 5
|
| 33, 8
| Прочие обязательства
|
| 14, 1
|
| 13, 2
| -1195425
| -5, 2
| Итого
|
|
|
|
|
|
|
|