Рекомендации по улучшению ликвидности и платежеспособности банка

Подведя итоги оценки ликвидности Банка КБ ЗАО «РОСЭНЕРГОБАНК» разработаны рекомендации, которые способствуют росту ликвидности и платежеспособности банковского учреждения.

Банку необходимо проводить оценку ликвидности баланса при помощи определения коэффициентов ликвидности. В ходе проведения анализа банковского баланса на ликвидность могут быть определены отклонения в сторону как уменьшения самых минимальных значений, так и их значительного превышения. Если будет выявлено уменьшение самых минимальных значений ликвидности, то коммерческому банкам необходимо в ближайший месяц привести все показатели ликвидности в соответствие их нормативным значениям. Это является возможным за счет уменьшения, прежде всего, объемов межбанковских кредитов, банковской кредиторской задолженности и прочих видов привлеченных ресурсов, а вместе с тем посредством роста суммы собственных средств банковского учреждения. Но при этом необходимо иметь в виду, что привлечение дополнительного размера капитала в виде выпуска новых акций вызовет снижение суммы дивидендов и неодобрение со стороны учредителей.

Затем банковское учреждение должно устанавливать потребность в определенной сумме ликвидных средствах хотя бы в краткосрочной перспективе.

На основе спрогнозированного размере необходимой суммы ликвидных средств банковскому учреждению необходимо сформировать ликвидный резерв с целью выполнения непредвиденных обязательств, возникновение которых может быть вызвано по причине изменения состояния денежного рынка, финансового состояния клиента или банка-партнера.

Осуществление поддержания ликвидности на необходимом уровне происходит посредством проведения определенной банковской политики в сфере пассивных и активных операций, которая вырабатывается с учетом определенных условий денежного рынка и особенностей исполняемых операций. То есть банковское учреждение должно разрабатывать грамотную политику управления своими активными и пассивными операциями.

При этом в управлении активами банковскому учреждению необходимо обратить внимание на такого рода моменты:

1. Управление банковской наличностью должно быть более эффективным, то есть нужно составлять план притока и оттока наличности и разрабатывать платежные графики.

2. Сроки, на которые банковским учреждением размещаются средства, должны находиться в соответствие срокам привлеченных ресурсов. Недопустимым является превышение размера денежных средств на активных счетах над денежными средствами на пассивных счетах.

3. Акцентировать внимание банка на росте рентабельности его работы в общем и на доходности отдельно взятых его операций в частности.

Вторая рекомендация состоит в том, что менеджерами по управлению ликвидностью должно предвидеться, когда самые крупные вкладчики и пользователи банковских кредитов планируют снять средства со счетов или повысить размеры собственных вкладов. Все это дает возможность банковским управляющим составлять план своих действий в случае появления дефицита или излишка суммы ликвидных средств.

Согласно третьей рекомендации, банковские менеджеры по управлению ликвидностью в сотрудничестве с высшим руководящим звеном и руководителями отделов должны быть уверены в том, что приоритеты и цели по управлению банковскими ликвидными средствами являются очевидными. Банковское учреждение должен представлять любые выгодные займы, при этом ставя перед управляющим ликвидными средствами задачу изыскания достаточного размера денежных средств с целью обеспечения кредитов.

Суть четвертой рекомендации заключается в следующих моментах: потребности банковского учреждения в ликвидных средствах и решение касаемо их размещения должны постоянным образом анализироваться с целью избегания и излишка средств, и дефицита банковских ликвидных средств. Излишняя сумма ликвидных средств, реинвестирование которых происходит не в тот же день, приводит к потерям доходов банковского учреждения.

Следовательно, каждое банковское учреждение должно самостоятельным образом обеспечивать поддержание собственной ликвидности на необходимом уровне.

Из проведенного анализа нормативов и показателей ликвидности, которые рассчитаны по КБ ЗАО «РОСЭНЕРГОБАНК» в предыдущем разделе, можно утверждать, что самая важная проблема заключается в избыточной доле привлеченных средств и недостаточном размере собственных средств в общей сумме пассивов. С целью избегания проблем по соблюдению нормативного значения коэффициента иммобилизации , и необходимо сделать выше размер банковских собственных средств-нетто посредством повышения суммы собственных средств-брутто.

При всем этом необходимым является проведение оценки, каким образом складывается соотношение между собственными и привлеченными ресурсами, а также каковы темпы их роста (табл. 3.1).

Таблица 3.1

Структура собственных и привлеченных средств КБ ЗАО «РОСЭНЕРГОБАНК»

Приведенные в таблице 3.1 сведения позволяют сделать вывод, что в общей сумме ресурсов КБ ЗАО «РОСЭНЕРГОБАНК» на долю собственных средств в 2012 году приходилось 12, 6% в 2013 году – 13, 5% и в 2014 году - 12, 0%. Соответственно доля привлеченных средств составляла по годам - 87, 4%, 86, 5% и 88, 0%.

Опережающее повышение размера собственных средств с 2012 года по 2014 год по сравнению с приростом за весь период суммы привлеченных средств отражает стремление банковского учреждения к обеспечению собственной капитальной базы, с одной стороны, и положительных итогов его деятельности за анализируемый период в виде повышения размера прибыли по итогам деятельности, с другой стороны.

Следующим этапом необходимого анализа является проведение оценки состояния собственных банковских средств и их составляющих.

С данной целью проводят оценку структуры собственных средств и тенденций измене­ния каждого отдельно взятого элемента (табл. 3.2).

Таблица 3.2

Структура собственных средств КБ ЗАО «РОСЭНЕРГОБАНК»

Согласно приведенным данным таблицы 3.2. видно, что преобладающий удельный вес в структуре собственных средств Банка приходится на нераспределенную и неиспользованную прибыль отчетного года и прошлых лет (соответственно в 2012 году 59, 3%, в 2013 году – 58, 9%, в 2014 году – 69, 6%), удельный вес иных источников равен соответственно 40, 7%; 41, 1%; 30, 4%. За рассматриваемый временной период удельный вес прибыли в структуре собственных средств Банка уменьшился, что в основе своей можно объяснить повышением размера банковского уставного фонда.

За рассматриваемый период удельный вес прибыли в балансе банка фондов увеличился до 69, 6%. По прочим фондам также не происходит снижения только рост

Для КБ ЗАО «РОСЭНЕРГОБАНК» характерным является то, что в течение года уставный фонд в общей сумме не изменился, а его удельный вес в совокупной сумме собственных средств снизился с 10, 7% до 5, 2%. Все это свидетельствует об отрицательных результатах работы банковского учреждения по наращиванию собственной капитальной базы. Также можно отметить, что резервы на покрытие кредитных рисков возросли на 17, 39%, однако в структуре собственных банковских средств они занимают незначительный удельный вес.

Следовательно, проводимый анализ структуры банковских собственных средств представляет, что основной удельный вес в них занимает размер уставного фонда банка, т.е. источник, который характеризует всю банковскую деятельность. При неблагоприятной экономической ситу­ации для банковского учреждения с поступлением доходов удельный вес собственных средств может значительным образом уменьшиться. В связи с этим достаточно важным является для обеспечения банковской ликвидности наращивание самой стабильной части собственных средств - уставного и резервного фондов. Проведение таких изменений в структуре собственных средств банка вызовет увеличение коэффициента иммобилизации, а это свидетельствует о целенаправленной политике банка на улучшение финансового положения.

Деятельность КБ ЗАО «РОСЭНЕРГОБАНК» будет направлена на дальнейшее укрепление собственного имиджа в качестве универсального и надежного кредитного учреждения, которое олицетворяет стабильность и финансовую устойчивость.

Основная стратегическая задача банка состоит в формировании оптимальной структуры активов и пассивов, планомерном и устойчивом увеличении эффективности использования привлекаемых ресурсов.

В качестве одной из важнейших задач выступает увеличение качественного уровня обслуживания клиентов и расширение номенклатуры оказываемых им банковских услуг, что обязательно приведет к существенному увеличению остатков на счетах частных вкладчиков. При этом более доступными станут продукты банка для клиентов со средним уровнем доходов.

Достаточно широкое развитие должно получить обслуживание корпоративных клиентов, принимая во внимание их отраслевые особенности и использование банковских технологий обслуживания на уровне мировых стандартов. С целью совершенствования сотрудничества с VIP-клиентами в Банке будет создана штатная единица - персональный менеджер.

Планируется сделать более активным участие банковского учреждения на рынке ссудных капиталов, повысить размеры финансового обеспечения приоритетных промышленных отраслей, с применением механизма гибкой процентной политики и разных кредитных схем. Достаточно динамичное развитие планируется для инвестиционное кредитование, а вместе с тем - выдаче потребительских кредитов населению.

Посредством освоения новых банковских технологий и улучшения имеющихся форм и методов банковской работы с клиентами расширится спектр предоставляемых банковских услуг на фондовом и валютном рынках, увеличится объем операций с драгоценными металлами.

КБ ЗАО «РОСЭНЕРГОБАНК» стремится к усилению собственных позиций на рынке безналичных расчетов посредством наращивания эмиссии международных и рублевых пластиковых карт, проектов зарплатных для частных вкладчиков и корпоративных клиентов. Будет продолжено совершенствование действия системы расчетов, усиление материально-технической базы и рост уровня автоматизации всех банковских операций.

На более высокую степень будет поставлена работа с банковским персоналом для дальнейшего его улучшения профессиональной подготовки и квалификационного уровня. Вместе с тем банковское учреждение последовательным образом развивает безналичные расчеты с применением пластиковых карт.

КБ ЗАО «РОСЭНЕРГОБАНК» необходимым является дальнейшее развитие операций по кредитованию населения на потребительские цели и на улучшение жилищных условий. Можно существенным образом расширить кредитование реального экономического сектора на основе проведения анализа и установления приоритетных экономических отраслей в сочетании с гибкой политикой процентной ставки и применением различных форм кредитования.

Необходимо также предусмотреть реструктуризацию и оптимизацию портфеля ценных бумаг для увеличения его доходности и ликвидности. Реализация указанных направлений развития даст возможность сохранить устойчивость банка, сделать более прочными лидирующие позиции в банковской сфере данного региона.

Рост уровня надежности банковского учреждения находится в зависимости от того, насколько является диверсифициро­ванной структура источников банковских доходов. КБ ЗАО «РОСЭНЕРГОБАНК» можно рекомендовать расширение спектра платных услуг и прочих операций, а также проведение брокерских и трастовых операций, оказание помощи консультативного характера и т.д. Банковское учреждение, создавая дополнительный доход от пре­доставления указанных услуг, может значительным образом сделать выше собственную прибыль без роста объема статей своего баланса. Но при этом устойчивая тенденция высоких тем­пов роста этой группы доходов может говорить и об ухудшении уп­равления активными банковскими операциями либо об ухудшающейся конъюнктуре на рынке кредитных услуг. Помимо этого, может быть замечен и неоправданно высо­кий рост непроцентных расходов, которые связаны с обслуживанием клиентов.

Что касается повышения эффективности управления ликвидностью, то необходимы меры по снижению вложений в ценные бумаги, для соответствия рекомендованным показателям 20-25% в структуре активов. Следовательно необходимо реализовать данных финансовых инструментов на сумму - 4103135 тыс.руб. Это позволит снизить риск ликвидности, связанный с нестабильностью на фондовом рынке и улучшить структуру активов банка.

Для улучшения структуры привлеченных средств банку необходимо расширить спектр финансовых источников средств за счет межбанковского кредитования и роста депозитов по корпоративным клиентам.

Так, увеличение средств кредитных организаций в 10 раз позволит КБ ЗАО «РОСЭНЕРГОБАНК» повысить объем финансирования кредитных операций, но не превысить доли 1% данного вида финансирования в структуре привлеченных средств, что не скажется отрицательным образом на риске ликвидности.

Для роста числа депозитов различных не кредитных организаций КБ ЗАО «РОСЭНЕРГОБАНК» необходимо улучшить работу с корпоративными клиентами. Так, в частности,

- Усилить рекламную компанию по продвижению банка и его услуг на корпоративном рынке;

- Снизить ставки на обслуживание счетов организаций;

- Привлекать корпоративных клиентов, получивших кредитную линию от КБ ЗАО «РОСЭНЕРГОБАНК» к переходу на полное обслуживание счетов предприятия в банке, предложив улучшение условий кредитования и снижение процентных ставок.

Данные мероприятия помогут увеличить долю корпоративных клиентов в структуре депозитов банка, а также улучшить качество обслуживания и конкурентоспособность на рынке.

Также требуется увеличить ассортимент предложений по кредитованию за счет предложений краткосрочных кредитов до 1 года.

Диверсификация кредитных продуктов позволит улучшить структуру кредитного портфеля повысить устойчивость и ликвидность банка, что в условиях нестабильной экономической обстановки является серьезным конкурентным преимуществом.

В целях улучшения структуры кредитного портфеля предлагается использовать в практике потребительского кредитования краткосрочные кредиты на срок от 1 мес. Увеличение в структуре кредитного портфеля доли краткосрочных кредитов положительным образом скажется на финансовых показателях банка.

Как было предложено выше, Банку КБ ЗАО «РОСЭНЕРГОБАНК» рекомендуется сделать шире спектр платных услуг.

Структура банковских активов нуждается в перераспределении:

1. В сторону повышения сроков размещения для нормализации уровня ликвидности.

2. В сторону роста вложений в ценные бумаги для увеличения и диверсификации доходной базы банковского учреждения, а вместе с тем уменьшения общего уровня банковского риска за счет расширения перечня видов деятельности.

Можно решить проблему оперативного регулирования ликвидности в общем, и в частности проблему ликвидации избыточной ликвидности посредством проведения операций РЕПО с Банком России.

В связи с тем, что сделки РЕПО являются кредитованием, то самой распространенной задачей, которую будут решать данные операции для заемщика, является покрытие временно образованного дефицита рублевой ликвидности, а для кредитора - размещение избыточного размера своих средств на короткий период под рыночный процент.

Для банковских учреждений механизм проведения сделок РЕПО с Банком России выступает как инструмент по регулированию банковской ликвидности. Если присутствует недостаток ресурсов, то коммерческие банковские учреждения заключают сделки прямого РЕПО, иными словами - кредитуются у Банка России под залог ценных бумаг государства (ГЦБ) из своего портфеля, а при получившемся избытке ресурсов – сделки обратного РЕПО или БМР (биржевое модифицированное РЕПО), или производят размещение свободных денежных средств в Банке России.

Под обеспечение операций прямого РЕПО принимают всевозможные ГКО, ОФЗ и еврооблигации РФ, которые допущены к обращению на рынке государственных ценных бумаг, помимо тех, которые имеют срок до погашения (кроме погашения частичного характера) или исполнения обязательств Банка России по выкупу в период менее двух рабочих дней на момент исполнения второй части сделки прямого РЕПО.

Банком России осуществляются сделки прямого РЕПО только с кредитными учреждениями – так называемыми дилерами, которые заключили с Банком России соглашение по проведению операций прямого РЕПО.

Заключение сделок прямого РЕПО производится на ММВБ в режиме «РЕПО: ЦБ-Дилер» в такие сроки:

· при сроке до 7 дней ставкой не менее 6, 0% в год, дисконт отсутствует, их проводят каждый день;

· при сроке 1 неделя ставкой не менее 6, 5% в год, дисконт составляет 0-5%, их проводят каждый вторник (не включая третий вторник месяца);

· при сроке 3 месяца ставкой не менее 9, 0% годовых, дисконт равен 5-15% для облигаций федерального займа со сроком окончательного погашения свыше 1 года и 2, 5-7, 5% для облигаций федерального займа и государственных краткосрочных обязательств со сроком окончательного погашения менее 1 года, их проводят в третий вторник месяца;

Рассмотрим, в чем же привлекательность для Банка КБ ЗАО «РОСЭНЕРГОБАНК» весь механизм РЕПО с Банком России? Определим экономический эффект от вложений в государственные ценные бумаги. Доходность к погашению равна 5-6% по коротким бумагам и 7-8% по длинным, текущая доходность составляет 8-12%. Следовательно, доходность по государственным бумагам ниже и уровня инфляции (порядка 10% в 2014 году), и стоимости привлеченных банковских средств (11-13% по вкладам населения). Проведенное прямое сравнение говорит явно не в пользу государственных бумаг. Во-первых, банковское учреждение вынуждено приобретать государственные бумаги с целью выполнения обязательных нормативов ликвидности Банка России, иначе активы будут на 100% сформированы из кредитных ресурсов. Во-вторых, под залог государственных бумаг можно проводить рефинансирование у Банка России по минимальным на банковском рынке ставкам и либо оперативным образом восполнять недостаток ликвидности, либо проводить размещение привлеченных средств под более высокий процент.

Если использовать схему с прямым РЕПО с Банком России, тогда будет получено следующее:

1. На сумму 9, 3 млн.руб. будут приобретены 9000 амортизационных облигаций федерального займа 46014 по цене 103, 3% от номинала (купон составляет 12% годовых). При данном расчете необходимым является условие, чтобы цена облигаций федерального займа была неизменна спустя год, согласно рыночной конъюнктуре, вероятность данного обстоятельства является весьма высокой.

2. С Банком России последовательным образом происходит заключение четырех сделок прямого РЕПО на срок 3 месяца под залог приобретенных облигаций федерального займа по ставке 9, 0% годовых с нормой дисконта в 10%. Сумма привлеченных средств составит 8, 37 млн. руб. Сумма процентов будет равной 0, 75 млн. руб. Банку будет необходимо вернуть сумму в 9, 12 млн. руб.

3. 8, 37 млн.руб. будут размещены в форме кредитов под 24% годовых. В конце года наращенная сумма будет равной 10, 38 млн.руб.

4. В конце года облигации федерального займа будут реализованы по ставке 103, 3% с учетом накопленного купонного дохода (НКД) в размере 10, 4 млн.руб. (табл. 3.3).

Таблица 3.3

Операции с использованием сделок прямого РЕПО с Банком России

Как видно из представленных в таблице данных, посредством использования сделок прямого РЕПО с Банком России прибыль повысится на сумму 0, 12 млн.руб., или в размере 11, 6%. Дополнительный доход получится по причине возникновения положительной разницы между купонной доходностью облигаций федерального займа и ставкой кредита Банка России, в связи с чем приобретать нужно только государственные бумаги с достаточным купоном – это самые длинные облигации федерального займа, хотя у них и есть большая дюрация (чувствительность цены к изменчивости процентных ставок на рынке).

Представленные выше расчеты свидетельствуют о спекулятивной привлекательности сделок прямого РЕПО. Но при этом, не менее важное преимущество данного рода операций выступает в регулировании банковской ликвидности. Во-первых, облигации федерального займа при блокировании их Банком России будут оставаться на счету депо дилера, т.е. на банковском балансе, а это делает выше уровень банковской ликвидности при расчете обязательных нормативов Банка России. Во-вторых, при появлении любых сложностей с текущей ликвидностью, можно в любой момент времени рефинансироваться у Банка России по достаточно приемлемой процентной ставке.

Объем сделок РЕПО стремительным образом повышается, тем самым подтверждая правильность ставки Банка России на механизм РЕПО в качестве одного из важнейших инструментов регулирования банковской ликвидности. При этом достаточно интересны сделки прямого РЕПО таким банковским учреждениям, как КБ ЗАО «РОСЭНЕРГОБАНК», кредитный риск которых не дает возможность свободным образом привлекать недорогие кредиты на рынке межбанковских услуг.

Заключение

Управление банковской ликвидностью в условиях современной экономики является непростым процессом, и от качества его в большинстве своем находятся в зависимости такие показатели банковской деятельности, как: доходность, рентабельность банка и, в совокупности, его общее финансовое состояние. Ликвидность имеет очень важное значение для всех банковских учреждений, потому что именно от состояния банковской ликвидности находится в зависимости его способность своевременным образом проводить платежи, возвращать средства с депозитных счетов, а также отвечать по иным обязательствам.

В Российской Федерации в кризисных условиях ликвидности проблема невысокой банковской ликвидности выступает достаточно актуальной. Невысокий уровень ликвидности выступает в качестве источника внутренней нестабильности всей банковской системы, при этом являясь ограничителем возможностей расширения размера финансовых банковских операций и делая всю банковскую систему государства неустойчивой к внешним негативным факторам.

Объектом исследования в дипломной работе выступил КБ ЗАО «РОСЭНЕРГОБАНК». Целью работы явилась анализ ликвидности банка и разработка рекомендаций по совершенствованию процесса управления ликвидностью в банке на примере КБ ЗАО «РОСЭНЕРГОБАНК».

В работе были рассмотрены теоретические и методологические основы управления ликвидностью в банке. В процессе написания работы был сделан вывод, что ликвидность банковского учреждения предполагает возможность продавать ликвидные активы, приобретать денежные средства в центральном банке и эмитировать акции, облигации, депозитные и сберегательные сертификаты, прочие долговые инструменты. Управление ликвидностью представляет собой процесс осознанного воздействия субъекта управления ликвидностью (системы менеджмента банка) на объект (на структуру денежных потоков) для достижения необходимых результатов (рост прибыли, равновесие потоков денежных средств, максимизация стоимости бизнеса).

Согласно задачам, поставленным при выполнении работы. была представлена характеристика КБ ЗАО «РОСЭНЕРГОБАНК» и проведен анализ его ликвидности. КБ ЗАО «РОСЭНЕРГОБАНК» является многопрофильным частным финансовым институтом.

На протяжении трех рассматриваемых лет (2012-2014 гг.) доля активов, которые приносят доход, постепенно повышалась, это положительная тенденция, она свидетельствует об улучшении управления активами. Кредитная политика филиала направлена на удовлетворение потребности населения, субъектов хозяйствования в заемных средствах. Принимая во внимание возросший спрос населения на услуги кредитования, в 2012-2014 гг. произошел рост выданных ссуд, включая и негосударственным финансовым организациям, а также нерезидентам.

Оценка ликвидности коммерческого банка производится на основе сопоставления расчетных показателей ликвидности с их значениями по нормативу. С целью контроля над состоянием ликвидности банковского учреждения определяются нормативы ликвидности (мгновенной, текущей, долгосрочной и общей, а вместе с тем по операциям с драгоценными металлами), которые рассчитываются как соотношение между активами и пассивами с учетом сроков, сумм и видов активов и пассивов, а также прочих факторов.

В результате проведенной оценки ликвидности были сделаны выводы, что банк сможет рассчитаться по собственным обязательствам за 5 дней. Это свидетельствует о высоком уровне ликвидности банковского учреждения.

Норматив текущей ликвидности свидетельствует об оптимальности соотношения между активами и пассивами, что делает более крепкой ликвидность банковского учреждения.

Сумма долгосрочных кредитов КБ ЗАО «РОСЭНЕРГОБАНК» (с оставшимся сроком погашения свыше года) не выше суммы собственных средств-брутто и долгосрочных кредитов, что можно оценить как положительный результат. К концу 2014 года банковское учреждение практически достигло оптимизации по этому нормативу, что также оценивается как положительный результат.

В целом, можно сделать вывод, что по всем нормативам ликвидности можно сделать положительную оценку их изменения.

Для улучшения ликвидности КБ ЗАО «РОСЭНЕРГОБАНК» были предложены следующие рекомендации:

- акцентировать внимание банка на росте рентабельности его работы в общем и на доходности отдельно взятых его операций в частности;

- увеличение качественного уровня обслуживания клиентов и расширение номенклатуры оказываемых им банковских услуг;

- ограничивать размер кредита, который предоставляется одному заемщику при помощи части собственных банковских средств;

- Минимизировать риски управления ликвидностью на базе автоматизации деятельности банка

В 2014 году ситуация в российской экономике в целом оставалась достаточно стабильной, продолжался рост производства в большинстве основных видов экономической деятельности, снижался уровень безработицы. Во второй половине года рост экономики замедлился главным образом по причине снижения внешнего спроса на товары российского экспорта и сокращения товарно-материальных запасов компаний к концу года. В результате темп роста экономики замедлился с 4, 3% в 2013 г. до 3, 4% в 2014 г. и составил менее половины от роста ВВП до кризиса 2010-2012 годов.

За 2014 год активы банковского сектора страны увеличились на 19% или на 7.88 трлн рублей до 49.5 трлн рублей. Это меньше, чем в 2013 году, когда активы банков России выросли на 23%. Однако на фоне текущих проблем в развитии мировой и российской экономиках, замедление динамики является вполне ожидаемым. Кроме того, следует учитывать, что в 2013 году укрепление иностранных валют относительно рубля помогало приросту активов, а в 2014 году уже рубль усилил свои позиции, что привело к отрицательной валютной переоценке. Российские банки в 2014 г. продолжали расширять кредитование нефинансовых организаций и физических лиц, причем рост корпоративного кредитного портфеля по сравнению с 2013 г. замедлился, а розничного – ускорился.

Рост реальных доходов и усиление потребительских настроений стимулировали спрос населения на кредиты. Кредитные карты, ипотека, автокредитование, необеспеченные потребительские кредиты – эти сегменты в 2014 году продемонстрировали очень высокие показатели прироста и позволили активным в данных сегментах банкам показывать лучшую динамику по сектору. Впервые в современной российской истории физические лица больше занимали денежных средств у банков, чем приносили им. Таким образом, на протяжении 11 месяцев 2014 года население являлось нетто-заемщиком. Продолжение развития данной тенденции в 2015 году может привести банковскую систему к новой конфигурации, что потребует как перестройки своих бизнес-моделей игроками рынка, так и новых подходов к регулированию банковской системы со стороны Центрального банка РФ.

Цель дипломного исследования достигнута. Все поставленные задачи решены.

Список литературы

1. Абрамова М.А., Александрова Л.С. Финансы, денежное обращение и кредит. - Москва, 2014.-410с.

2. Адибеков М.Г. Кредитные операции: Классификация, порядок привлечения и учет. Банк внешнеэкономической деятельности. - М.: АО «Консалт -Банкир», 2015. -245с.

3. Андросов А.М. Финансовая отчетность банка. М.: Менатеп-информ. 2014 – 464с.

4. Ачкасов А.И. Активные операции коммерческих банков.- М.: АО Консалтбанкир. – 2014.– 80с.

5. Бабичева Ю.А. Справочное пособие.- М.: Экономика. 2015.- 98с.

6. Банки и банковские операции: Учебник Под ред. Е.Ф.Жукова. М Банки и биржи, ЮНИТИ, 2014.-396с.

7. Банковское дело. Учебник. / Под ред. О.И. Лаврушина. М.: Финансы и статистика. 2014. – с.316.

8. Батраков Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. Учебник для вузов. – М.: Логос, 2015. - 450с.

9. Белых Л.П. Устойчивость коммерческих банков. Как банкам избежать банкротства.- М.: ИО ЮНИТИ. – 2014. – 216с.

10. Бломштейн Г.Д. Банковское дело и платежная система.- М.: Финансы и статистика.- 2014.– 186с.

11. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции.- М.: Банки и биржи, ЮНИТИ. -2014. – 196с.

12. Иванов А.Н. Анализ надежности банков.- М.: Русская деловая литература.- 2015. - 160с.

13. Ильясов C.М. Устойчивость банковской системы. Механизмы управления. М.: Юнити, 2013.-369с.

14. Колесников В.И., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. – М.: Финансы и статистика, 2014. – 477 с.

15. Лаврушина О.И. Основы банковского менеджмента. – М.: Инфра-М, 2013. – 652с.

16. Масленченков Ю.С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке. – М.: Перспектива, 2014. –221 с.

17. Миловидов В.Д. Современное банковское дело. Опыт США. М: Изд. Москов. универ. 2014.

18. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. М: ИКЦ " ДИС", 2015.-328 с.

19. Аргунов И.А. Прибыльность и ликвидность: анализ финансового состояния банка //Банковский журнал.- № 3. 2015. -с.36

20. Астахов А.В. Системный подход к управлению рисками крупных российских коммерческих банков // Деньги и Кредит.- № 1. 2014.- С.46-49

21. Белов В.Н. Кредитный потребительский союз // Бизнес и банки.- 2014.- №48.

22. Герасимова Е.Б. Достоверность банковского капитала // Бухгалтерия и банки.- 2014. № 12.- С.48-56

23. Герасимова Е.Б. Феноменология анализа финансовой устойчивости коммерческого банка // Банковское дело. - №15. 2014.-С.46-55

24. Михайлов А.Г. Коммерческие банки: методы оценки надежности // Банковское дело.- № 1. 2014. – 28с.

25. Обухов Н.П. Кредитный рынок и денежная политика // Финансы. - 2015. - №2. С.46-49

26. Полушкин В.К. Анализ доходности коммерческого банка // Бухгалтерия и банки. - № 3. 2014. – с. 25.

27. Поморина М.А. Проблемы финансового менеджмента российских банков. // Банковское дело, №9, 2014г. С.26-28

28. Поморина М.А. Управление рисками как составная часть процесса управления активами и пассивами банка // Банковское дело.- № 3.2014.– с.38.

29. Проскурин А.М. Анализ рентабельности банка и его структурных подразделений // Банковское дело.- №8. 2014. – с. 38.

30. Суворов А.В. Сравнительный анализ показателей и оценка устойчивости и эффективности финансовой деятельности банка. // Банковское дело.- №16. 2015.-С.31-36

31. Тиханин В.Б. Построение потоковой методики мониторинга финансовой устойчивости банка // Банковская газета.- №18. 2014. – с. 8.

32. Чернов М.Г. Доходность, ликвидность, риск // Банковские технологии.- № 4. 2015.- с. 64.

33. Чиненков А.В. Банковские кредиты и способы обеспечения кредитных обязательств // Бухгалтерия и банки. – 2014.- №4.С.45-49

34. Шепелев С.Б. Рейтинговая оценка деятельности кредитных организаций // Банковское дело. - №6. 2014. – с.40.

35. Ямпольский М.М. Межбанковский кредит и ликвидность // Банковское дело.- № 8. 2014. – с.40.

[1] https://www.rosenergobank.ru/about/press-center/news/rosenergobank-razvivaet-sotrudnichestvo-s-minstroem-rossii/