Последствия нарушения дог. займа заемщиком.

В силу одностор-ти дог. займа отв-ть в дог. также носит одностор. хар-р.

Общая сумма ден. ср-в, подлежащая возврату в случае нарушения заемщиком своих обяз-в, состо­ит из сумм: займа; процентов, устан-х за польз-ние заемн. ср-ми; процентов, начисл-х за наруш-е срока воз­врата заемн.сумм.

В тех случаях, когда условиями договора предусмотрено возвращение займа по частям (в рассрочку) (п. 2 ст. 764 ГК), нарушение заемщиком срока возврата очередной части займа дает право заимодавцу потребовать досрочно возврата всей оставшейся суммы займа и причитающихся процентов.Отличия: заимодавец- люб.лицо, кредитодатели-только банки и НКФО; предмет займа- деньги или др. вещи, опред. род. признаками, предмет кред. дог.-только ден.ср-ва; займ-реальн. дог., кред. д.-консенс.

42. Кред. до.(разнов-ть дог. займа)- согл-ние, в соотв. с кот. банк или НКФО(кредитодателъ) обяз-ся предоставить ден. ср-ва (кредит) др. лицу (кредитополучателю) в размере и на условиях, предусм.дог-ром, а кредитополучатель обяз-ся возвратить получ-ую ден. сумму и уплатить проценты на нее (БК РБ).

Кред. дог.явл. консенс, двуст, возм.Стороны: кредитодатель(банки, НКФО, кот. имеют лицензию НБ), кредитополуч.(юр, ф.л не осущ. ПД, ИП).

Кредит явл. целевым(ст.146БК). Его цели опред-ся кредитн. дог-ом. Сущ-ми усл.кредитн.дог. явл.:

сумма кредита с указ. валюты кредита; проценты за польз-ние кредитом и порядок их уплаты; цел.использ-ние кредита; сроки и порядок предост-ния и погашения кре­дита; отв-ть сторон за невыполнение условий дог-ра; и иные усл-я(ст. 142 БК).

Предмет кр. дог. – ден. ср-ва. Кредиты юр. лицам м. предост-ся как в бел. р, так и в иностр. валюте (п. 9 Правила размещения банками РБ ден. ср-в в форме кредита 2001г).Виды: 1. обычные(кредитор-банк, заемщик-юр, ф.л), межбанк.(кредитор-НБ, заемщик-банки), междунар.(кредиты банков одних гос-в др.); 2. просрочен. и пролонгиров.(в основу положено вр. действия); 3. кратко-, средне-, долгосрочн .; 4. потребит. и инновацоон.(по целям исп-ия); 5. обеспеч-ые и необеспеч.; 6. ломбардн.(кредит под залог им-ва) и ипотечные(под зал. недвиж-ти); 7. «микрокредит» (на сумму до 10 тыс.долл.).

Полож. о банк. кредите.

43. В гражданском обороте у кредиторов по денежным обязательствам часто возникает потребность в получении денежных средств до наступления срока исполнения этих обязательств. В таком случае кредиторы вынуждены привле­кать средства со стороны третьих лиц. Одним из способов такого привлечения является финансирование кредитора под уступку самого денежного требования (факторинг).

По договору финансирования под уступку денежно­го требования (факторинга) одна сторона (фактор) обязуется второй стороне (кредитору) вступить в денежное обязательство между кредитором и должни­ком на стороне кредитора путем выплаты кредитору суммы, денежного обязательства должника с дискон­том (разница между суммой денежного обязатель­ства должника и суммой, выплачиваемой фактором кредитору) с переходом прав кредитора на фактора (открытый факторинг) либо без такого перехода (скрытый факторинг) (п. 1 ст. 772 ГК). Договор финансирования под уступку денежного требования (факторинга) является консенсуалъным, возмездным, двусторонним.

Финансирование под уступку денежного требования -новый институт белорусского гражданского права. До вступления в силу ГК 1998 г. факторинговые отношения регулировались лишь специальным банковским законода­тельством¹. В настоящее время основными источникамиправового регулирования данного института являются ГК (гл. 43) и БК (гл. 19). Факторинг широко применяется в международной торговой практике, следствием чего стало подписание и ратификация рядом государств Конвенции о международном факторинге¹.

2. Договоры факторинга классифицируются по различ­ным основаниям. По признаку уведомления должника о заключении договора они делятся на:

• открытые, когда должник уведомлен кредитором о заключении договора, по которому права кредитора пе­реходят к фактору;

• скрытые, когда должник не уведомлен кредитором о заключении договора, по которому права кредитора не переходят к фактору.

В зависимости от состава сторон договоры факторин­га могут быть:

• внутренние, если сторонами договора являются ре­зиденты Республики Беларусь;

• международные, если одна из сторон является не­резидентом Республики Беларусь.

По условиям платежа выделяются договоры факторинга:

• без права регресса, когда фактор финансирует кре­дитора без права последующего возврата неоплаченных денежных требований кредитору. При этом фактор несет риск неоплаты должником таких требований;

• с правом регресса, когда фактор имеет право вер­нуть кредитору денежные требования, не оплаченные должником в течение определенного срока, если креди­тор принял на себя поручительство за должника перед фактором и несет риск неоплаты денежных требований.

Определенные особенности имеет финансирование под уступку денежного требования в вексельном обязательстве. Оно связано с правилами передачи прав по векселю и абстрактным характером вексельного обязательства. Тре­бование в таком обязательстве уступается фактору путем индоссамента на векселе. В мировой практике операции, когда права по векселю передаются без права обратного требования к векселедержателю, называются форфей­тингом.

3. Факторинг - сложное правовое явление, объединя­ющее в себе отношения кредита, уступки требования, поручения, поэтому следует отличать договор факторинга (как правоотношение) от сходных с ним обязательств.

Внешнее сходство договора факторинга с кредитным обязательством проявляется при скрытом факторинге, когда права кредитора не переходят к фактору. В обоих случаях имеет место финансирование на возвратной основе. Но факторинг требует наличия денежного обязательства между кредитором и должником, в которое вступает фак­тор, а кредитный договор заключается независимо от такого обязательства. Денежные средства в кредитном обязательстве, в отличие от факторинга, имеют строго целевое назначение. Удовлетворение требований фактора происходит за счет средств, полученных им от третьего лица (должника), а в кредитном обязательстве требования удовлетворяются обычно самим заемщиком. Фактор полу­чает доход в виде дисконта, а кредитодатель - в виде процентов за пользование кредитом.

Отличие общегражданской цессии от открытого факто­ринга заключается в следующем. Финансирование при факторинге осуществляется под уступку денежного требо­вания, тогда как цессия предполагает перемену лиц не только в денежном обязательстве. Договор факторинга, в отличие от цессии, всегда является возмездным. В качестве фактора выступают банки или иные кредитные организа­ции, а новыми кредиторами (цедентами) при цессии могут быть и другие субъекты гражданских прав. Уступка требо­вания при факторинге действительна, даже если между кредитором и должником существует соглашение о ее запрете либо ограничении (ст. 159 БК), в то время как

465право на общегражданскую цессию может быть обусловле­но согласием должника (п. 2 ст. 353 ГК).

При скрытом факторинге право денежного требования к должнику остается у кредитора, а фактор выступает в качестве его поверенного в отношениях с должником. При исполнении договора поручения поверенный действует в интересах доверителя и обязан передавать ему все получен­ное по совершенным для него сделкам, фактор же действу­ет, прежде всего, в своих интересах и за счет полученного при исполнении поручения удовлетворяет свое требование к кредитору (доверителю). Договор скрытого факторинга, в отличие от договора поручения, не может быть прекращен вследствие отмены поручения кредитором (доверителем), отказа фактора (поверенного), смерти кредитора (доверите­ля), объявления его умершим, признания недееспособным, ограниченно дееспособным или безвестно отсутствующим.

4. Договор факторинга должен быть заключен в пись­менной форме (ст. 162, 404 ГК). Если по договору уступа­ется денежное требование в вексельном обязательстве, переход прав кредитора-векселедержателя к фактору до­полнительно оформляется передаточной надписью на век­селе (индоссаментом). В случае уступки фактору денежного требования, возникшего из сделки, требующей государ­ственной регистрации, такая уступка должна быть зареги­стрирована в порядке, установленном для регистрации этой сделки (п. 2 ст. 360 ГК).

По определению договора факторинга к существенным его условиям следует отнести условие о денежном требова­нии кредитора, фактически или юридически уступаемом фактору. По ст. 157 БК предметом уступки по договору факторинга может быть как денежное требование, срок платежа по которому уже наступил (существующее требо­вание), так и право на получение денежных средств, которое возникнет в будущем (будущее требование). При уступке будущего требования оно считается перешедшим

к фактору после того, как возникло право на получение от должника денежных средств, являющихся предметом фак­торинга. Если уступка денежного требования обусловлена определенным событием, она вступает в силу после наступ­ления этого события. Дополнительного оформления уступ­ки денежного требования в этих случаях не требуется.

Так как уступка денежного требования при факторинге является частным случаем перехода прав кредитора к другому лицу, применяются нормы § 1 гл. 24 ГК, если иное не установлено правилами о договоре факторинга. Поэтому в соответствии со ст. 354 ГК к фактору не могут перейти права, неразрывно связанные с личностью кредитора, в частности требования об алиментах, о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью. Если иное не установ­лено законодательством или договором факторинга, право кредитора переходит к фактору в том объеме и на тех условиях, которые существовали к моменту перехода права. В частности, к новому кредитору переходят права, обеспе­чивающие исполнение обязательства, а также другие свя­занные с требованием права, в том числе право на неуплаченные проценты (ст. 355 ГК).

Существенным условием договора факторинга является и его цена, то есть размер дисконта. Согласно ст. 155 БК, под дисконтом понимается разница между суммой денеж­ного обязательства должника и суммой, выплачиваемой фактором кредитору. Дисконт может определяться и в виде процентов, начисляемых на сумму денежного обязатель­ства.

Срок исполнения обязательств по договору факторинга к его существенным условиям не относится. В случае его отсутствия, он определяется в соответствии с п. 2 ст. 295 ГК. Но условие о сроке, по истечении которого фактор вправе вернуть кредитору неоплаченные должником требо­вания, является существенным условием договора факто­ринга с правом регресса.

Содержание договора факторинга как правоотношения составляют взаимные права и обязанности фактора и креди­тора. Главной обязанностью фактора является вступление в денежное обязательство между кредитором и должником на стороне кредитора путем выплаты ему суммы денежного обязательства должника с учетом дисконта. Вследствие этого фактор либо приобретает права кредитора в этом денежном обязательстве (при открытом факторинге), либо становится поверенным кредитора перед должником (при скрытом факторинге).

В зависимости от вида факторинга различаются и ос­новные обязанности кредитора в этом договоре. При открытом факторинге кредитор уступает фактору свое денежное требование к должнику. Причем уступка юриди­чески возможна даже при наличии между кредитором и должником соглашения о ее запрете либо ограничении -она будет действительна в силу закона (п. 1 ст. 159 БК). Тем не менее, кредитор, уступая требование с нарушением своего обязательства, совершает противоправное действие, поэтому он не освобождается от обязательств или ответ­ственности перед должником в связи с такой передачей прав фактору (п. 2 ст. 159 БК). Уступаемое денежное требова­ние, под которое предоставлено финансирование, должно быть действительным. Оно признается таковым, если кредитор обладает правом на передачу этого требования и в момент уступки ему не известны обстоятельства, вслед­ствие которых должник вправе его не исполнять (ч. 2 ст. 164 БК). В противном случае фактор имеет право регресса к кредитору независимо от условий платежа. В соответствии со ст. 364 ГК кредитор, уступивший требо­вание фактору, обязан передать ему документы, удостове­ряющие право требования, и сообщить сведения, имеющие значение для его осуществления. По общему правилу последующая уступка денежного требования факторомне допускается, но иное может быть предусмотрено сторо­нами в договоре (ст. 160 БК).

При скрытом факторинге кредитор обязан возвратить фактору полученную от него сумму денег и уплатить дисконт. Для этого он фактически уступает ему свое денежное требование, а именно поручает фактору потребо­вать исполнения денежного обязательства должника, при­нять от него исполнение и за счет полученного удовлетворить свое требование к кредитору.

44. По договору банковского вклада (депозита) одна сторона (вкладополучателъ) принимает от другой стороны (вкладчика) денежную сумму (вклад, депо­зит) и обязуется возвратить вкладчику вклад, а также начисленные на вклад проценты, на условиях и в порядке, предусмотренных договором (ч. 1 ст. 773 ГК, ч. 1 ст. 182 БК). На условиях и в порядке, опреде­ляемых договором банковского вклада (депозита), доход по вкладу (депозиту) может выплачиваться также в иной форме (ч. 2 ст. 182 БК).

1. Термин «депозит» восходит к латинскому дерозИит -хранение и означает со времен римского права договор хранения. В странах с развитой банковской системой (например, Швейцарии) депозитные операции банков очень многочисленны, они осуществляются не только по поводу денег и опосредуются различными по своей правовой природе сделками. Появление в гл. 21 Банковского кодекса «Банковский вклад (депозит)» нормы о банковском вкладе (депозите) драгоценных металлов и драгоценных камней (ст. 192 БК) - шаг нашего законодателя в этом же направлении. Однако указанная норма не вписывается в понятие банковского вклада (депозита), которое изложено в ст. 180 БК. Эта статья не содержит и указания о том, что такой вид депозита опосредуется договором банковского вклада, поскольку это противоречило бы ст. 773 ГК и ст. 182 БК.

Представляется поэтому, что понятия «банковский вклад (депозит)», «договор банковского вклада (депози­та)» определены нашим законодателем неоправданно узко.

Договор банковского вклада - реальный, односторон­ний, возмездный.

2. Договор банковского вклада относится к числу банковских сделок. Он урегулирован в гл. 44 ГК, следова­тельно, на него распространяются основополагающие прин­ципы ГК, что уже само по себе является важной гарантией для вкладчиков. Вместе с тем, будучи банковской сделкой, более детальную правовую регламентацию договор банков­ского вклада получил в БК (гл. 21), а также в актах Национального банка Республики Беларусь.

3. Относительно правовой природы договора банковс­кого (денежного) вклада в юридической литературе давно ведется дискуссия. Ее главный вопрос - является ли договор банковского (денежного) вклада самостоятельным типом гражданско-правового договора или только видом уже известного типа либо соединяет в себе элементы несколь­ких договоров.

Многие юристы считают договор банковского (денежно­го) вклада видом договора займа¹, другие - видом договора хранения², третьи - совокупностью договоров иррегуляр­ного хранения и займа³, четвертые, к которым присоединя­ется и автор, полагают, что договор банковского вклада -самостоятельный тип гражданско-правового договора, по­скольку обладает особыми, только ему присущими призна­ками, относящимися абсолютно ко всем элементам рассматриваемого договора⁴. Эта точка зрения воспринята и законодателем, который урегулировал рассматриваемый договор в специальной главе ГК, подчеркнув тем самым его самостоятельную правовую природу.

Договор банковского вклада, как и множество других гражданско-правовых договоров (купля-продажа в кредит, поставка с предварительной оплатой, лизинг, факторинг и др.), содержит элементы заемного (кредитного) правоотно­шения. Последнее, будучи явлением сложным и многопла­новым, опосредуется не только специальными правовыми механизмами (договором займа, кредитным договором и пр.), но и любыми другими возмездными гражданско-правовыми сделками, в которых момент первоначального предоставления отдален во времени от момента встречного предоставления, что имеет место и в договоре банковского вклада¹. Следует считать поэтому, что к рассматриваемому договору субсидиарно могут быть применены нормы гл. 42 ГК «Заем и кредит», хотя договор банковского вклада не является простой разновидностью договора займа.

18. В процессе исполнения договора банковского вклада вкладчик имеет только права, а вкладополучатель -корреспондирующие им обязанности.

2. Вкладчик имеет право разместить вклад в любом банке и (или) небанковской кредитно-финансовой органи­зации, а также в нескольких из них (ч. 2 ст. 186 БК). Вкладополучатель не имеет права отказать вкладчику в этом, если такая деятельность предусмотрена его уставом, и он обладает лицензией, дающей право на привлечение средств во вклады. Договор банковского вклада является публичным договором, если иное не установлено банком и

небанковской кредитно-финансовой организацией (ч. 2 ст. 22 БК).

Условия приема средств инсайдеров и работников банка во вклады не должны быть льготными по сравнению с условиями приема средств иных вкладчиков (ч. Зет. 123 БК).

3. Только вкладчик имеет право свободно распоря­жаться вкладом. Вклады неприкосновенны и без разреше­ния вкладчика они не могут быть перечислены каким бы то ни было кредиторам. Вкладчик, например, имеет право на условиях ранее заключенного договора пополнять сумму вклада (ч. 4 ст. 186 БК), он может дать поручение вкла-дополучателю о переводе вклада в другой банк, обналичить сумму вклада в порядке, установленном законодатель­ством. С целью предотвращения злоупотреблений со сторо­ны физических лиц - индивидуальных предпринимателей, дестабилизирующих операции с денежной наличностью, на вкладные (депозитные) счета физических лиц в безналич­ном порядке зачисляются лишь виды доходов, не связан­ные с хозяйственной, производственной, коммерческой, посреднической деятельностью (заработная плата, пенсии, алименты и пр.). Безналичные перечисления, связанные с такой деятельностью, должны зачисляться на банковские счета субъектов, опосредуемые договором банковского счета.

Вкладополучатель не вправе определять и контролиро­вать направления использования денежных средств клиен­та, устанавливать какие бы то ни было ограничения его права распоряжаться вкладом, если иное не предусмотрено законодательством или договором.

Одним из таких ограничений является арест денежных средств вкладчика, при наложении которого вкладополу­чатель прекращает все расходные операции по счету в пре­делах средств, на которые наложен арест (ч. Зет. 129; ч. 2 ст. 130 БК). Арест может быть наложен только в соответ­ствии с законодательными актами Республики Беларусь (ч. 1 ст. 128 БК). Органы, которые имеют право на его осуществление, и основания наложения ареста перечисле­ны в ст. 129 БК для вкладов юридических лиц и индиви­дуальных предпринимателей и в ст. 130 БК для вкладов физических лиц.

Средства вклада могут быть изъяты в принудительном порядке в результате обращения на них взыскания, а также вследствие конфискации средств вклада. Обращение взыс­кания (принудительное отчуждение) на вклад допускает­ся в случаях и порядке, установленных законом Республики Беларусь, и только по исполнительным документам судов и иным исполнительным документам, предусмотренным законодательными актами Республики Беларусь (ч. 2 ст. 128, ст. 132 БК). Конфискация арестованных средств, находящихся в банке, возможна только на основании постановления суда о конфискации имущества или всту­пившего в законную силу приговора суда (ст. 131 БК).

4. Вкладчик имеет право на возврат вклада (ст. 13, 187 БК). Вкладополучатель обязан возвратить вклад в срок, предусмотренный договором. Вклад до востребования должен быть возвращен по первому требованию вкладчика. Вкладчик - физическое лицо вправе потребовать возврата вклада по договору срочного или условного банковского вклада до наступления оговоренного срока или события. В таком случае вкладополучатель обязан вернуть вклад в течение пяти дней со дня предъявления требования. Усло­вие договора об отказе вкладчика — физического лица от этого своего права является недействительным.

На требования вкладчиков к банкам и небанковским кредитно-финансовым организациям о возврате вкладов (депозитов) исковая давность не распространяется (ч. 2 ст. 17 БК).

Государство поощряет и охраняет сбережения граждан, создает гарантии возврата вкладов (ч. 4 ст.44 Конституции Республики Беларусь). В силу ч. 2 ст. 121 БК сохранность и возврат вкладов физических лиц в банках, созданных государством, и банках, в уставном фонде которых государ­ству принадлежит более 50 % голосующих акций, гаран­тируются государством в порядке, установленном законо­дательными актами Республики Беларусь. В соответствии с Декретом Президента Республики Беларусь от 20 апреля 1998 г. № 4 «О гарантиях сохранности средств физических лиц в иностранной валюте, находящихся на счетах и во вкладах в банках Республики Беларусь»¹ государство гарантирует также полную сохранность средств физических лиц в иностранной валюте, размещенных на счетах и во вкладах в ОАО «Сберегательный банк Беларусбанк» и еще в пяти банках, перечисленных в Декрете.

На обязательства других банков государственные га­рантии на распространяются, поэтому вторым важнейшим способом системы законодательных гарантий возврата вкладов является страхование банками вкладов физичес­ких лиц в гарантийном фонде защиты средств физических лиц на счетах и во вкладах (депозитах) в банках Респуб­лики Беларусь, который создан за счет обязательных ежемесячных взносов банков при Нацбанке Республики Беларусь. Правила гарантирования возврата привлекае­мых банками средств физических лиц утверждены поста­новлением Правления Нацбанка Республики Беларусь 29 марта 2001 г. № 75². Страховым случаем является банкротство банка. Предельный размер средств физического л_ица, размещенных на счетах и во вкладах в одном банке, независимо от количества и видов счетов и вкладов данного лица, подлежащих возврату за счет средств гарантийного фонда, установлен в сумме, эквивалентной 1000 долларов США (п. 3 постановления Правления Нацбанка Республи­ки Беларусь от 29 марта 2001 г. № 75). Законодательством предусмотрено также образование гарантийного фонда защиты вкладов населения, вносимых в небанковские кредитно-финансовые организации.

Кроме того, Нацбанком устанавливается ряд экономи­ческих нормативов, в частности минимальный размер уставного фонда банка, формируемый из денежных средств; максимальный размер привлеченных средств физических лиц; максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика) и др. (ст. 75, 112 БК), что также повышает гарантии интересов вкладчиков. Система гарантий вклю­чает и другие, менее эффективные или косвенные способы, такие, например, как индексация вкладов населения с уче­том инфляции, компенсация обесцененных вкладов от­дельным категориям граждан, изменение структуры акти­вов банка, его реорганизация и др. И, наконец, повышение гарантий возврата вклада для граждан возможно путем включения в договор, заключаемый со вкладополучателем, иных способов обеспечения исполнения обязательств бан­ка по возврату вклада (например, добровольное страхова­ние банком риска невозвращения вклада, участие его в фонде добровольного страхования вкладов и др.).

Вне системы гарантирования остаются вклады юриди­ческих лиц. Единственная возможность для них обезопа­сить себя от потерь в настоящее время - предусмотреть способы обеспечения возврата вкладов в договорах, заклю­чаемых со вкладополучателями.

5. По своим вкладам вкладчики имеют право получать доходы.

Гражданский и Банковский кодексы Республики Бела­русь называют лишь один способ предоставления вознаг­раждения вкладчику - выплата ему процентов по вкладу. В банковской практике используются и такие способы, как выигрыши по регулярно проводимым тиражам, предостав­ление банковских услуг, касающихся, как правило, опера­ций по вкладу и др.

Размер вознаграждения зависит от вида, срока и суммы вклада.

Процентные ставки устанавливаются вкладополучате­лями по договоренности со вкладчиками и указываются в договоре (ч. 1 ст. 188 БК). Условие о процентах относится к числу существенных в договоре банковского вклада. Национальному банку Республики Беларусь принадлежит право в исключительных случаях устанавливать предель­ные (максимальные и (или) минимальные) размеры процент­ных ставок по операциям банков (ч. 5 ст. 32 БК).

Банки обязаны начислять проценты ежемесячно с пра­вом получения их вкладчиком, если договором не предус­мотрено иное. В случае возврата вклада вкладополучатель должен выплатить сумму процентов, начисленных к этому моменту, полностью (ст. 189 БК).

Изменение размера процентов по срочным и условным вкладам возможно только по соглашению сторон, если иное не предусмотрено договором, а по вкладу до востребования -вкладополучателем в одностороннем порядке, но с предва­рительным уведомлением вкладчика, если это предусмот­рено договором. Если размер процентов уменьшен, то новый их размер применяется ко вкладу, внесенному до уведомления вкладчика об их уменьшении, по истечении не менее одного месяца со дня уведомления (ст. 188 БК). Если вклад оформлен банковским сертификатом, то процентная ставка устанавливается эмитентом при выпуске сертифи­ката и не может быть изменена в течение срока его обращения (ч. 5 ст. 197 БК).

6. Вкладчики имеют право на тайну вкладов (ст. 13, 122 БК).

Перечень информации, составляющей банковскую тай­ну, содержится в ч. 1 ст. 122 БК. Это сведения о вкладе, операциях с ним и о самом вкладчике. Банки гарантируют соблюдение банковской тайны своих клиентов, а также обязаны хранить тайну об иных сведениях, устанавлива­емых Нацбанком и банками, если это не противоречит законодательству Республики Беларусь (ч. 2 ст. 122 БК).

Сведения, составляющие банковскую тайну юридичес­ких лиц и индивидуальных предпринимателей, предостав­ляются банками им самим; их представителям при наличии у них соответствующих полномочий; аудиторским органи­зациям (аудиторам), осуществляющим их аудит; а также в случаях, предусмотренных законодательными актами Республики Беларусь, и по основаниям, перечисленным в ч. Зет. 122 БК: судам; прокурору; с его санкции-органам дознания и предварительного следствия; органам Комитета государственного контроля Республики Беларусь; налого­вым и таможенным органам; Нацбанку.

Сведения, составляющие банковскую тайну физических лиц, предоставляются банками им самим; их представите­лям; а также в случаях, предусмотренных законодательными актами Республики Беларусь, и по основаниям, названным в ч. бибст. 122 БК: органам дознания и предварительногоследствия; судам; лицам, указанным вкладчиком в завеща­тельном распоряжении; нотариальным конторам; иност­ранным консульским учреждениям.

Все перечисленные лица также не вправе разглашать сведения, составляющие банковскую тайну, если иное не предусмотрено законодательными актами Республики Бе­ларусь.

Лица, виновные в разглашении тайны вклада, привле­каются к дисциплинарной, административной, а при нали­чии в их действиях состава преступления (взятка, халатность и т.п.) - и к уголовной ответственности. Вкладчик же имеет право требовать возмещения всех причиненных ему убытков.

7. Вкладчик - физическое лицо вправе определить судьбу вклада на случай своей смерти не только в общем порядке, но и путем совершения завещательного распоря­жения непосредственно в том банке, в котором находится его. вклад. Такое завещательное распоряжение имеет силу нотариально удостоверенного завещания. Завещанный та­ким образом вклад входит в состав наследства (ст. 1048 ГК).

8. Вкладчик - физическое лицо обладает правом осу­ществлять безналичные расчеты через свой депозитный счет, т.е. счет, опосредуемый договором банковского вкла­да (депозита). Им может быть дано поручение банку о зачислении на счет причитающихся ему от третьих лиц сумм (заработной платы, авторского гонорара и других платежей) либо о перечислении со счета сумм третьим лицам (взносов в различные кооперативы, долгов кредито­рам, платы за жилье и коммунальные услуги и пр.). Поручения такого рода могут быть разовыми о периодичес­ких перечислениях и на длительный срок до отмены поручения.

Однако в отличие от договора банковского счета в договоре банковского вклада услуги банка по расчетному обслуживанию клиента не являются основными в содержа­нии этого договора, теми услугами, ради которых он заключается. Цель заключения договора банковского вкла­да совсем другая - сохранность своего капитала и получе­ние на него дохода. Если же физическим лицом в первую

очередь преследуется цель получить в банке расчетно-кассовое обслуживание, им заключается договор банков­ского счета, который оформляется, как правило, выдачей чековой книжки или пластиковой карточки.

Для юридических лиц и индивидуальных предпринима­телей расчетные операции по депозитным счетам прямо запрещены законом, все их расчеты опосредуются догово­ром банковского счета.

Условия, основания, формы, и размеры ответствен­ности сторон для договора банковского вклада законода­тельством специально не предусмотрены, поэтому, если они не определены в договоре, применяются нормы гл. 25 ГК и ст. 136, 137 БК. По таким основаниям, например, как невыполнение предусмотренных законодательством или договором обязанностей по обеспечению возврата вклада, утрата обеспечения возврата вклада или ухудшение его условий, невыполнение поручений вкладчика по распоря­жению вкладом, нарушение банковской тайны, вкладопо-лучатель отвечает возмещением вкладчику причиненных убытков. Такие основания его ответственности, как приня­тие вклада неуполномоченным лицом или с нарушением законодательства о вкладах, невозврат вклада, его непра­вомерное удержание или невыплата вознаграждения по вкладу, влекут также взыскание со вкладополучателя процентов в порядке, установленном ст. 366 ГК.

Во всех случаях вкладчик вправе потребовать досроч­ного возврата вклада. В случае банкротства вкладополучателя субсидиарная ответственность по его обязательствам может быть возло­жена на лиц, действиями которых это банкротство вызва­но, - учредителей (участников), собственников имущества вкладополучателя, других лиц, имеющих право давать вкладополучателю обязательные указания либо иным об­разом определять его действия (ч. 4 ст. 136 БК).

Ответственность вкладчика по этому договору не насту­пает, т.к. все обязанности по его исполнению лежат на вкладополучателе.

2. Прекращение договора банковского вклада специ­ально БК не урегулировано, поэтому применяются нормы гл. 26 и 29 ГК, поскольку из существа этого правоотноше­ния не вытекает иное. Однако следует отметить, что прекращение договора банковского вклада происходит, как правило, по одностороннему требованию вкладчика.

45. По договору текущего банковского счета одна сторона (банк) обязуется открыть другой стороне (владельцу счета) текущий счет для хранения ее денежных средств, зачисления на этот счет денежных средств, поступающих в пользу владельца счета, а также обязуется выполнять поручения владельца счета о перечислении и выдаче соответствующих денежных средств со счета, а владелец счета предос­тавляет банку право использовать временно свобод­ные денежные средства, находящиеся на счете, с уплатой процентов, определенных законодательством Республики Беларусь или договором, а также уплачи­вает банку вознаграждение за оказываемые ему бан­ком услуги (ч. 1 ст. 774 ГК, ч. 1 ст. 198 БК).

1. Текущий счет - основной вид банковского счета. Он открывается владельцу счета (юридическому лицу и инди­видуальному предпринимателю) для зачисления поступаю­щих в его адрес денежных средств и осуществления расчетных операций как в безналичной, так и в наличной форме, вытекающих из его уставной деятельности и в соответствии с законодательством, а владельцу счета - физическому лицу -для зачисления поступающих в его адрес денежных средств и проведения расчетов, вытекающих из гражданско-право­вых отношений.

2. Порядок открытия банковских счетов клиентам устанавливается актами Нацбанка Республики Беларусь и другим законодательством (ст. 216 БК).

висимо от организационно-правовых форм и форм собствен­ности, индивидуальные предприниматели, физические лица (резиденты и нерезиденты), органы государственной власти и управления могут открывать в банках текущие счета, счета контокорренты, субсчета, специальные счета в ино­странной валюте, благотворительные, временные, коррес­пондентские, вкладные (депозитные) счета, карт-счета, специальные счета для аккумулирования денежных средств граждан (п. 1 Правил от 28 сентября 2000 г.). В банках могут размещаться и другие счета, открываемые банками самостоятельно с учетом требований законодательства.

Предметом регулирования гл. 45 ГК являются лишь отношения, связанные с текущим банковским счетом, но нормы этой главы могут быть распространены на отноше­ния, возникающие по поводу иных счетов, по аналогии закона, если иное не предусмотрено законодательством. В частности, ст. 211-215 БК урегулированы договоры вре­менного счета, контокоррента, корреспондентского счета, благотворительного счета и карт-счета.

3. Юридическое лицо, индивидуальный предпринима­тель вправе открыть в одном из банков Республики Бела­русь один текущий счет в официальной денежной единице Республики Беларусь и один текущий счет в иностранных валютах. Для учета бюджетных средств юридическое лицо вправе открыть по одному текущему счету на каждый уровень бюджетного финансирования (республиканский, местный и пр.). На каждый вид иностранной валюты открывается отдельный лицевой счет. Открытие несколь­ких текущих счетов в иностранных валютах в различных учреждениях банков допускается только с разрешения Нацбанка по обоснованному ходатайству клиента с предо­ставлением мнений обслуживающих банков о необходимо­сти открытия (сохранения) клиенту нескольких текущих счетов в иностранных валютах (п. 4-5 Правил от 28 сентяб­ря 2000 г.).

4. Договор текущего банковского счета консенсуаль-ный, двусторонний, возмездный.

После заключения договора банк открывает текущий счет его владельцу с присвоением этому счету номера, позволяющего установить его принадлежность (ч. 2 ст. 200 БК). Сам факт открытия счета его владельцу в банке свидетельствует о наличии договора между ними. При этом денег на счете в момент заключения договора и открытия счета может и не быть.

Каждая из сторон в этом договоре имеет как права, так и обязанности, поэтому он двусторонний.

Договор текущего банковского счета, как правило, является взаимно возмездным с уплатой вознаграждения как банком, так и владельцем счета.

5. В ГК договору банковского счета посвящена отдель­ная глава 45, представленная одной статьей. Рассматрива­емый договор относится к числу банковских сделок, поэтому более детальную правовую регламентацию он получил в БК (гл. 22). Отношения по нему регулируются законодатель­ством Республики Беларусь (ч. 2 ст. 198 БК), в частности большим числом актов Нацбанка Республики Беларусь и другим ведомственным законодательством.

6. Относительно правовой природы договора банковс­кого счета в юридической литературе давно ведется дискус­сия. Одни авторы характеризуют договор банковского счета как совокупность договоров хранения и поручения¹; другие -как совокупность договоров займа и поручения²; третьи считают его совокупностью договоров хранения, займа и поручения³; четвертые - совокупностью договоров займа, комиссии и поручения⁴. Наконец, представители пятой точки зрения полагают, что договор банковского счета -это самостоятельный тип гражданско-правового

договора¹. Она является господствующей в литературе, воспринята законодателем и представляется наиболее со­ответствующей действительному положению вещей, по­скольку такой своеобразный и сложный комплекс прав и обязанностей сторон как в договоре банковского счета не встречается ни в одном из типов обязательств известных гражданскому праву.

7. Наиболее схож с договором банковского счета другой самостоятельный договорный тип - договор банковского вклада (депозита). Поэтому ГК Российской Федерации установлено, что к отношениям банковского вклада при­меняются правила о договоре банковского счета (п. 3 ст. 834 ГК РФ).

Различия же между ними, позволяющие рассматривать эти договоры как самостоятельные типы, сводятся к следу­ющему:

• во-первых, цели, ради которых заключают эти дого­воры вкладчик и владелец счета, абсолютно разные (см. пГ 8 § 5 гл. 49);

• во-вторых, для клиента банка различны основа­ния заключения рассматриваемых договоров: договор банковского вклада заключается на основании свобод­ного волеизъявления вкладчика, а договор банковского счета, как правило, в силу прямого указания закона (для юридических лиц и индивидуальных предпринима­телей);

• в-третъих, у этих договоров разное содержание.

20. Необходимость заключения договора текущего банков­ского счета предопределена законодательством.

Денежные средства юридических лиц и индивидуаль­ных предпринимателей подлежат обязательному размеще­нию на счетах в банках, за исключением тех наличных денег, которые по согласованию с банком в соответствии с законодательством могут находиться в их кассах. Через банки, в которых открыты такие счета, ими производятся безналичные расчеты, если иное не вытекает из акта законодательства и не обусловлено используемой формой расчетов (п. 3 ст. 775 ГК).

Будущие владельцы счетов самостоятельно выбирают банки для расчетно-кассового обслуживания (п. 3 Правил от 28 сентября 2000 г.).

Банк обязан заключить договор текущего банковского счета с любым физическим или юридическим лицом, обра­тившимся с предложением открыть ему текущий счет, на условиях, определенных банком для открытия данного счета (ч. 1 ст. 200 БК). Банк вправе отказать обративше­муся к нему лицу в расчетно-кассовом обслуживании только, если этот вид деятельности не предусмотрен его уставом либо банк не имеет соответствующей лицензии Нацбанка (п. 6 Правил от 28 сентября 2000 г.) В литературе высказано мнение, что договор банковс­кого счета является разновидностью публичного договора¹, а также противоположное мнение, мотивированное тем, что ГК прямо не называет рассматриваемый договор пуб­личным². Согласно БК договоры, заключаемые банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями с клиентами, являются публичными договорами или дого­ворами присоединения, если иное не установлено правила­ми, действующими в этих банках и небанковских кредитно-финансовых организациях (ч. 2 ст. 22 БК).

Порядок открытия текущего банковского счета, т.е. заключения договора, регулируется банковскими правила­ми, в частности, уже упомянутыми Правилами открытия банками счетов клиентам в Республике Беларусь от 28 сен­тября 2000 г. № 24.12, где перечислены документы, необ­ходимые для открытия текущего счета, названы требования к их содержанию (гл. 2 Правил). В банк должны быть представлены: заявление на открытие счета, копии доку­мента о государственной регистрации юридического лица и индивидуального предпринимателя и учредительного доку­мента, дубликат извещения о присвоении учетного номера налогоплательщика, справка органов Фонда социальной защиты населения о регистрации в качестве плательщика обязательных страховых взносов, а также карточка с образцами подписей должностных лиц (предпринимателя), имеющих право распоряжаться счетом, и оттиска печати владельца счета.

Право распоряжаться счетом принадлежит руководите­лю юридического лица и лицам, им уполномоченным, индивидуальному предпринимателю, - им принадлежит право первой подписи, а также главному (старшему) бухгалтеру и лицам, уполномоченным на это руководите­лем, - им принадлежит право второй подписи. Право первой подписи не может принадлежать лицам, имеющим право второй подписи.

Договором может быть предусмотрено использование электронно-цифровой подписи или иного аналога собствен­норучной подписи, кодов, паролей и т.д., позволяющих установить, что распоряжение дано уполномоченным ли­цом. В этом случае в банк предоставляется карточка открытого ключа проверки подписи, удостоверенная под­писью (подписями) и печатью владельца (владельцев) личного ключа подписи.

Правила от 28 сентября 2000 г. определяют также особенности открытия счетов некоторым юридическим лицам (гл. 4 Правил).

Владельцы счетов - физические лица для открытия текущего счета в официальной денежной единице Респуб­лики Беларусь представляют в банк заявление на открытие счета и документ, удостоверяющий личность (п. 64 Правил от 28 сентября 2000 г.). Порядок открытия счетов физи­ческими лицами в иностранной валюте регулируется Пра­вилами осуществления операций по текущим (расчетным) и вкладным счетам физических лиц в иностранной валюте от 28 июня 2001 г. № 169, утвержденными Нацбанком¹.

21. Права и обязанности банка и владельца счета явля­ются, как правило, корреспондирующими, поэтому рас­смотренные ниже обязанности каждой из сторон являются, соответственно, правами другой.

2. Владелец счета (юридическое лицо или индивиду­альный предприниматель) обязан учитывать в соответ­ствии с законодательством все свои денежные средства на открытом ему счете. Средства на счет могут быть внесены как самим владельцем счета, так и третьими лицами.

Он обязан также соблюдать действующее законодатель­ство и банковские правила при совершении операций по счету. В частности, расчеты с третьими лицами владельцы счетов - субъекты хозяйствования обязаны осуществлять через банк, как правило, в безналичном порядке, а налич­ными деньгами только в случаях, предусмотренных зако­нодательством. По общему правилу, банк не должен выполнять поручения владельца счета при отсутствии на нем денежных средств, если только договором не предус­мотрено кредитование счета банком.

Владелец счета обязан предоставить банку право ис­пользовать временно свободные денежные средства, нахо­дящиеся на счете.

Он обязан уплатить банку вознаграждение за услуги, оказываемые последним на условиях, определенных дого­вором (ч. 1 ст. 204 БК). Если размер вознаграждения договором не установлен, он определяется по правилам п. 3 ст. 394 ГК. Оплата производится за счет денежных средств, находящихся на счете, ежемесячно, если иное не предус­мотрено договором (ч. 2 ст. 204 БК). Не оплачиваются услуги банка при обслуживании органов государственного управления, организаций, финансируемых из бюджета, и иных юридических лиц по открытым им расчетным счетам для размещения бюджетных средств, а также за проведение

межбанковских расчетов с использованием бюджетных средств (ч. 3 и 4 ст. 204 БК).

3. Банк обязан надлежащим образом выполнять опера­ции по счету с целью обеспечения владельцу счета возмож­ности беспрепятственно распоряжаться средствами, находящимися на его счете, лично либо че! |)ез уполномочен­ных лиц.

Банк осуществляет следующие оперй»ции(ст. 202 БК):

• зачисление поступивших на имя владельца счета денежных средств;

• перечисление со счета денежных «'редств иным ли­цам и банку;

• выдачу наличных денежных средств со счета через кассу банка в порядке, установленном законодатель­ством;

• иные операции, предусмотренное законодатель­ством или договором (перевод денежный средств во вкла­ды (депозиты); кредитование счета и дД).).

Права владельца счета и уполномоченных им лиц подтверждаются представлением банкушлатежных инст­рукций и иных документов, определеннйх Нацбанком (ч. 2 ст. 201 БК). Владельцы счетов обязДны указывать в платежных инструкциях основания платежа. Однако бан­ки не вправе определять и контролировать направления использования безналичных денежных'; редств. Наличные же деньги, полученные в банках, клиенты вправе расходо­вать лишь на те цели, на которые они Получены, и в этом отношении банки обладают контрольными функциями (п. 15, 28, 39 Правил организации наличного денежного обращения в Республике Беларусь, утвержденных Нацбан­ком Республики Беларусь 25 июля 201)0 г. № 17.1 г.¹).

Списание денежных средств со с'Чета допускается лишь по распоряжению его владельца. Без его поручения списание возможно только в случае и пйрядке, устанавли­ваемых законодательными актами Рейпублики Беларусь или договором (ч. 3 ст. 201 БК). 00((ин такой случай

Национальный реестр правовых актов " 'еспублики Белаустановлен ст. 208 БК. Это бесспорное списание денежных средств со счетов их владельцев. Такое списание возможно только на основании исполнительных документов в случа­ях и порядке, предусмотренных законодательством Респуб­лики Беларусь. Банки не рассматривают возражений плательщиков по списанию с их счетов денежных средств в бесспорном порядке. Согласия владельца счета не требу­ется также при безакцептном списании, которое может быть предусмотрено договором.

Владелец счета может предоставить право списывать денежные средства со своего счета третьему лицу.

Списание средств со счета осуществляется в порядке очередности поступления платежных инструкций вла­дельца счета в банк (ч. 1 ст. 207 БК), т.е. исходя из даты поступления в банк платежной инструкции. В тех случаях, когда платежная инструкция подлежит оплате не сразу, а спустя установленный законодательством срок (например, платежное требование, подлежащее оплате с последующим акцептом), очередность его удовлетворения определяется датой наступления платежа по этой платежной инструкции.

Такая очередность платежей неприменима при недоста­точности средств на счете для удовлетворения всех предъяв­ленных к нему требований кредиторов о списании. В такой ситуации средства со счета списываются в очередности, установленной законодательством Республики Беларусь (ч. 2 ст. 207 БК), в частности Указом Президента Респуб­лики Беларусь от 29 июня 2000 г. № 359 «Об утверждении Порядка расчетов между юридическими лицами, индивиду­альными предпринимателями в Республике Беларусь»¹. Пункт 2 этого Порядка устанавливает пять очередей списания. Вне очереди производятся платежи в счет неотлож­ных нужд в размере до 10 % средств, поступивших на счет в предыдущем месяце; погашаются задолженности по выплате заработной платы и приравненных к ней платежей в размере, установленном Указом; а также банковские кредиты, выданные на выплату задолженности по заработ­ной плате. В первоочередном порядке осуществляются платежи в бюджет, государственные целевые бюджетные и внебюджетные фонды; по исполнительным документам о взыскании заработной платы и приравненных к ней пла­тежей; за реализованные материальные ценности государ­ственного и мобилизационного резервов. Во вторую очередь осуществляются платежи за природный газ, электрическую и тепловую энергию; коммунальные услуги; в счет погаше­ния задолженности по банковским кредитам и процентов по ним; по бесспорному взысканию пени за невыполненные в срок обязательства по оплате потребителями (кроме граждан) полученных природного газа, электрической и тепловой энергии, в третью очередь - платежи за сельско­хозяйственную продукцию, продукты ее переработки и продовольственные товары, лекарственные препараты, дрожжи кормовые и провит. Все остальные платежи про­изводятся в четвертую очередь.

Платежи в пределах одной и той же очереди произво­дятся в порядке календарной очередности поступления платежных инструкций в банк, за исключением: платежей по исполнительным документам судов, осуществляемых в первоочередном порядке в той очередности, к которой относится предмет иска, а также платежей четвертой очереди, по которым субъекты хозяйствования вправе самостоятельно определять очередность оплаты.

Банковским кодексом установлен также срок соверше­ния операций по счету. Банк обязан осуществить операции по текущему счету в течение одного банковского дня, если иной срок не предусмотрен законодательством Республики Беларусь или договором (ст. 203 БК). Срок в один банков­ский день означает ту часть дня, в течение которой банк выполняет операции по текущим счетам их владельцев (ч. 2 ст. 16 БК). В банковской практике эта часть дня именуется операционным временем. Если платежная инст­рукция поступила в банк по истечении операционного времени, установленного в этом банке, то такая инструк­ция считается поступившей на следующий банковский день (ч. 5 ст. 16 БК). Платежные инструкции, поступившие в банк в течение операционного времени должны быть исполнены в тот же день, поступившие по истечении операционного времени - не позднее следующего банковс­кого дня (п. 3 постановления Правления Нацбанка Респуб­лики Беларусь от 29 июня 2000 г. № 15.6 «Об ответствен­ности за нарушение расчетных операций в Республике Беларусь»¹).

Банки не вправе устанавливать ограничения прав вла­дельцев счетов по распоряжению денежными средствами, не предусмотренные законом Республики Беларусь или договором (ч. 4 ст. 201 БК). Такие ограничения установ­лены гл. 16 БК. Беспрепятственное распоряжение сред­ствами, находящимися на текущем счете, может быть ограничено для его владельца только в случаях наложения на счет ареста, обращения взыскания на средства, находя­щиеся на текущем счете, а также их конфискации. Органы, которые имеют право на применение этих мер, и основания их применения для договоров банковского счета и банковского вклада (депозита) определены БК единообразно(см. § 5гл. 49 «Договор банковского вклада (депозита)»). Банки не несут ответственности за ущерб, причиненный в результате наложения ареста или обращения взыскания на денежные средства, находящиеся на счетах их владельцев, за исключением случаев, предусмотренных законодатель­ными актами Республики Беларусь (ч. 2 ст. 137 БК).

4. В обязанности банка входит также выплата процен­тов владельцу счета за пользование его денежными сред­ствами, размер которых определяется договором текущего банковского счета, если он не определен законодательством (ч. 1 ст. 205 БК). При исполнении этой обязанности и обязанности владельца счета по оплате услуг, предостав­ляемых банком, возможен зачет встречных требований по правилам ст. 381 ГК. Проценты зачисляются на счет по истечении каждого месяца, если иное не предусмотрено договором (ч. 2 ст. 205 БК). Банк вправе в одностороннем порядке изменить размер процентов, начисляемых на счет,

предварительно уведомив об этом владельца счета, если такое право предоставлено ему договором текущего банков­ского счета (ст. 206 БК).

5. При исполнении договора текущего банковского счета банк обязан хранить сведения, составляющие бан­ковскую тайну (см. § 5 гл. 49 «Договор банковского вклада (депозита).

22.1. Условия наступления гражданско-правовой ответ­ственности сторон по договору текущего банковского счета, объем, формы этой ответственности и их соотноше­ние определяются в соответствии со ст. 209; 243-244 БК, а также актами Нацбанка (см. § 2 гл. 51 «Расчетные правоотношения»).

В случае банкротства банка на лиц, указанных в ч. 4 ст. 136 БК, при недостаточности имущества банка может быть возложена субсидиарная ответственность по его обя­зательствам.

2. Договор текущего банковского счета изменяется, кроме общих оснований изменения договора, изложенных в гл. 29 ГК, при реорганизации юридического лица -владельца счета, что влечет за собой переоформление счета, при котором представляются те же документы, что и при открытии счета.

3. Прекращение и расторжение договора текущего бан­ковского счета и, как следствие этого, закрытие текущего счета, возможно по основаниям, предусмотренным гл. 26 и 29 ГК, и урегулировано также ст. 210 БК и гл. 6 Правил

507открытия банками счетов клиентам в Республике Беларусь от 28 сентября 2000 г. № 24.12.

Прекращение этого договора возможно по требованию одной из его сторон:

• владельца счета - без мотивации принятого реше­ния - в течение срока, установленного соглашением сто­рон (ч. 1 ст. 210 БК);

• банка - в случае отсутствия денежных средств на счете в течение трех месяцев со дня последнего списания средств, а также в иных случаях, предусмотренных зако­нодательством Республики Беларусь (ч. 2 ст. 210 БК).

Счета закрываются банками также по следующим основаниям (п. 54; 55; 66 Правил от 28 сентября 2000 г.):

• по решению собственника или органа, создавшего субъект хозяйствования, - в сроки, согласованные с бан­ком;

• в случае непредставления в месячный срок копий новых учредительных документов, установленных зако­нодательством для владельца счета, свидетельства о го­сударственной регистрации (перерегистрации), а также новой карточки с образцами подписей и оттиска печати при изменении лиц, имеющих право распорядиться счетом;

• при ликвидации субъекта хозяйствования и смер­ти гражданина - владельцев счетов;

• при отсутствии записей по счету в течение трех месяцев, а по счетам граждан — одного года;

• в случае отмены уполномоченным органом реше­ния о государственной регистрации субъекта хозяйство­вания;

• при переходе владельца счета на обслуживание в другой банк в сроки, согласованные сторонами договора.

Этот перечень не является исчерпывающим. Так, лица, заключившие с ликвидируемым банком договор банковско­го счета, в течение тридцати дней со дня принятия решения о ликвидации банка обязаны расторгнуть этот договор в одностороннем порядке (ч. 2 ст. 104 БК).

Счета закрываются, если на них не наложен арест, не установлены иные ограничения права распоряжаться сче­том, предусмотренные законом.

Остаток средств при закрытии счета по требованию его владельца может быть выдан ему, если иное не установлено законодательством, либо перечислен на другой счет, ука­занный владельцем счета, в срок, установленный соглаше­нием сторон (ч. Зет. 210 БК). В случае смерти физического лица вопросы наследования средств, находящихся на счете, решаются в соответствии с законодательством о на­следовании.