Главная страница Случайная страница
КАТЕГОРИИ:
АвтомобилиАстрономияБиологияГеографияДом и садДругие языкиДругоеИнформатикаИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеталлургияМеханикаОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРелигияРиторикаСоциологияСпортСтроительствоТехнологияТуризмФизикаФилософияФинансыХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника
Аналитические данные по счету 99 «Прибыли и убытки» за январь–декабрь 2012 г.
|
|
| Статья аналитического учета | Обороты, руб. | |||||
| С начала года до отчетного месяца | За отчетный месяц | Итого за год | ||||
| Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | |
| Прибыль / убыток | 869 108 | |||||
| Сальдо прочих доходов и расходов | 76 642 | |||||
| Условный расход налога на прибыль | 226 980 | |||||
| Постоянное налоговое обязательство | 19 123 | |||||
| Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (убыток) отчетного года | ||||||
| Итого: | 246 103 | 945 750 |
Аналитические данные по счету 99 «Прибыли и убытки»
(за январь–ноябрь 2012 г.) (обороты по вариантам)
| Статья аналитического учета | Вариант 1 | Вариант 2 | Вариант 3 | Вариант 4 | Вариант 5 | |||||
| Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | |
| Прибыль / убыток | 1 042 929, 6 | 1 216 751, 2 | 521 464, 8 | 695 286, 4 | 869 108 | |||||
| Сальдо прочих доходов и расходов | 91970, 4 | 107 298, 8 | 45 985, 2 | 61 313, 6 | 76 642 | |||||
| Условный расход налога на прибыль | 272 376 | 317 772 | 136 188 | 181 584 | 226 980 | |||||
| Постоянное налоговое обязательство | 22 947, 6 | 26 772, 2 | 11 473, 8 | 15 298, 4 | 19 123 | |||||
| Итого: | 295 323, 6 | 1 134 900 | 344 544, 2 | 1 324 050 | 147 661, 8 | 567 450 | 196 882, 4 | 756 600 | 246 103 | 945 750 |
Журнал-ордер № 16 за декабрь 2012 г.
по кредиту счета 08 «Вложения во внеоборотные активы»
| Основание (где требуется) и содержание записи | С кредита счета 08 в дебет счетов | ||
| Итого | |||
| 1. Производственное оборудование | |||
| 2. Исключительное авторское право на программный продукт | |||
| Итого: |
Справка-расчет бухгалтерии о состоянии краткосрочной кредиторской задолженности в 2012 г., руб.
| Показатель | На начало года | Возникло обязательств | Погашено обязательств | На конец года |
| Кредиторская задолженность – всего | ||||
| В том числе: за товары и услуги (счет 60) | ||||
| по оплате труда (счет 70) | ||||
| по расчетам по социальному страхованию и обеспечению (счет 69) | ||||
| по платежам в бюджет (счет 68) | ||||
| по авансам полученным (счет 62-2) | ||||
| по прочим кредиторам (счет 76) |
Справка-расчет бухгалтерии о состоянии краткосрочной дебиторской задолженности в 2012 г., руб.
| Показатель | На начало года | Возникло обязательств | Погашено обязательств | На конец года |
| Дебиторская задолженность – всего | ||||
| В том числе: за товары, услуги (счет 62) | ||||
| авансы выданные (счет 60-2) | ||||
| задолженность за подотчетными лицами (счет 71) | ||||
| задолженность работников по предоставленным займам (счет 73) | ||||
| Прочие виды задолженности (счет 76) |
Справка-расчет бухгалтерии об амортизации основных средств в 2012 г.
| Вид основных средств | Остаток на начало года | Остаток на конец года |
| Вариант 1 | ||
| Здания и сооружения | 780 144 | 894 564 |
| Машины, оборудование | 1 104 972 | 1 378 236 |
| Транспортные средства | 132 000 | 192 000 |
| Другие | 418 968 | 464 904 |
| Всего | 2 436 084 | 2 929 704 |
| Вариант 2 | ||
| Здания и сооружения | 910 168 | 1 043 658 |
| Машины, оборудование | 1 289 134 | 1 607 942 |
| Транспортные средства | 154 000 | 224 000 |
| Другие | 488 796 | 542 388 |
| Всего | 2 842 098 | 3 417 988 |
| Вариант 3 | ||
| Здания и сооружения | 390 072 | 447 282 |
| Машины, оборудование | 552 486 | 689 118 |
| Транспортные средства | 66 000 | 96 000 |
Окончание справки-расчета бухгалтерии
об амортизации основных средств
| Другие | 209 484 | 232 452 |
| Всего | 1 218 042 | 1 464 852 |
| Вариант 4 | ||
| Здания и сооружения | 520 096 | 596 376 |
| Машины, оборудование | 736 648 | 918 824 |
| Транспортные средства | 88 000 | 128 000 |
| Другие | 279 312 | 309 936 |
| Всего | 1 624 056 | 1 953 136 |
| Вариант 5 | ||
| Здания и сооружения | 650 120 | 745 470 |
| Машины, оборудование | 920 810 | 1 148 530 |
| Транспортные средства | 110 000 | 160 000 |
| Другие | 349 140 | 387 420 |
| Всего | 2 030 070 | 2 441 420 |
Варианты данных о расходовании денежных средств в январе–ноябре 2012 г., руб.
| Показатель | Вариант 1 | Вариант 2 | Вариант 3 | Вариант 4 | Вариант 5 |
| Текущая деятельность Оплата приобретенных товаров, материалов | 1 017 044, 4 | 1 186 551, 8 | 508 522, 2 | 678 029, 6 | 847 537 |
| Оплата труда | 3 526 638 | 4 114 411 | 1 763 319 | 2 351 092 | 2 938 865 |
| Выплаты во внебюджетные социальные фонды | 1 336 320 | 1 559 040 | 668 160 | 890 880 | 1 113 600 |
| Выдача подотчетных сумм | 157 920 | 184 240 | 78 960 | 105 280 | 131 600 |
| Выдача авансов | 1 610 955, 6 | 1 879 448, 2 | 805 477, 8 | 1 073 970, 4 | 1 342 463 |
| Выплата налогов | 2 002 922, 4 | 2 336 742, 8 | 1 001 461, 2 | 1 335 281, 6 | 1 669 102 |
| Оплата процентов по полученным кредитам | 62 652 | 73 094 | 31 326 | 41 768 | 52 210 |
| Погашение кредиторской задолженности | 328 060, 8 | 382 737, 6 | 164 030, 4 | 218 707, 2 | 273 384 |
| В том числе: штрафы уплаченные | 57 252 | 66 794 | 28 626 | 38 168 | 47 710 |
| Из кассы банка | 22 800 | 26 600 | 11 400 | 15 200 | 19 000 |
| Из банка в кассу | 3 972 226, 8 | 4 634 264, 6 | 1 986 113, 4 | 2 648 151, 2 | 3 310 189 |
| Другие выплаты | 252 600 | 294 700 | 126 300 | 168 400 | 210 500 |
| Итого: | 14 290 140 | 16 671 830 | 7 145 070 | 9 526 760 | 11 908 450 |
| Инвестиционная деятельность Приобретение машин, оборудования, транспортных средств, нематериальных активов | 1 461 600 | 1 705 200 | 730 800 | 974 400 | 1 218 000 |
Окончание вариантов данных
о расходовании денежных средств
| Долгосрочные финансовые вложения | 168 000 | 196 000 | 84 000 | 112 000 | 140 000 |
| Итого: | 1 629 600 | 1 901 200 | 814 800 | 1 086 400 | 1 358 000 |
| Финансовая деятельность Возврат кредитов | 1 113 756 | 1 299 382 | 556 878 | 742 504 | 928 130 |
| Краткосрочные финансовые вложения | – | – | – | – | – |
| Итого: | 1 113 756 | 1 299 382 | 556 878 | 742 504 | 928 130 |
| Всего | 17 033 496 | 19 872 412 | 8 516 748 | 11 355 664 | 14 194 580 |
Справка-расчет бухгалтерии о расходовании денежных средств
в 2012 г., руб. (для варианта 5)
| Показатель | Источник информации | Январь–ноябрь | Декабрь | Январь–декабрь |
| Текущая деятельность Оплата приобретенных товаров, материалов | операции по дебету счета 60-1 | 847 537 | ||
| Оплата труда | операции по дебету счета 70 и кредиту счета 50 | 2 938 865 | ||
| Выплаты во внебюджетные социальные фонды | оборот по дебету счета 69 | 1 113 600 | ||
| Выдача подотчетных сумм | операции по дебету счета 71 и кредиту счета 50 | 131 600 | ||
| Выдача авансов | оборот по дебету счета 60-2 | 1 342 463 | ||
| Выплата налогов | оборот по дебету счета 68 | 1 669 102 | ||
| Оплата процентов по полученным кредитам | оборот по дебету счета 66 | 52 210 | ||
| Погашение кредиторской задолженности | операции по дебету счета 76 и кредиту счетов 50, 51 | 273 384 | ||
| В том числе штрафы уплаченные | 47 710 | |||
| Из кассы банка | оборот по кредиту счета 50 и дебету счета 51 | 19 000 | ||
| Из банка в кассу | операции по дебету счета 50 и кредиту счета 51 | 3 310 189 | ||
| Другие выплаты | оборот по дебету счетов 69, 73 | 210 500 | ||
| Итого: | 11 908 450 | |||
| Инвестиционная деятельность Приобретение машин, оборудования, транспортных средств, нематериальных активов | операции по дебету счетов 60, 76 | 1 218 000 |
Окончание справки-расчета бухгалтерии
о расходовании денежных средств
| Долгосрочные финансовые вложения | операции по дебету счета 58 | 140 000 | ||
| Итого: | 1 358 000 | |||
| Финансовая деятельность Возврат кредитов | операции по дебету счета 66 | 928 130 | ||
| Краткосрочные финансовые вложения | операции по дебету счета 58 | – | ||
| Итого: | 928 130 | |||
| Всего | 14 194 580 |
Варианты данных о поступлении денежных средств в январе-ноябре 2012 г., руб.
| Показатель | Вариант 1 | Вариант 2 | Вариант 3 | Вариант 4 | Вариант 5 |
| Текущая деятельность | |||||
| Выручка от реализации товаров, продукции | 7 531 143, 6 | 8 786 334, 2 | 3 765 571, 8 | 5 020 762, 4 | 6 275 953 |
| Авансы, полученные от покупателей | 3 672 692, 4 | 4 284 807, 8 | 1 836 346, 2 | 2 448 461, 6 | 3 060 577 |
| Из банка в кассу предприятия | 3 972 226, 8 | 4 634 264, 6 | 1 986 113, 4 | 2 648 151, 2 | 3 310 189 |
| Из кассы в банк | 22 800 | 26 600 | 11 400 | 15 200 | 19 000 |
| Прочие поступления от прочих дебиторов | 217 272 | 253 484 | 108 636 | 144 848 | 181 060 |
| В том числе: штрафы уплаченные | 211 332 | 246 554 | 105 666 | 140 888 | 176 110 |
| Итого: | 15 416 134, 8 | 17 985 490, 6 | 7 708 067, 4 | 10 277 423, 2 | 12 846 779 |
| Инвестиционная деятельность | |||||
| Выручка от реализации: | |||||
| основных средств | – | – | – | – | – |
| процентов по облигациям | – | – | – | – | – |
| Итого: | – | – | – | – | – |
| Финансовая деятельность | |||||
| Получение кредитов | 1 485 600 | 1 733 200 | 742 800 | 990 400 | 1 238 000 |
| Выручка от реализации краткосрочных ценных бумаг | – | – | – | – | – |
| Итого: | 1 485 600 | 1 733 200 | 742 800 | 990 400 | 1 238 000 |
| Всего | 16 901 734, 8 | 19 718 690, 6 | 8 450 867, 4 | 11 267 823, 2 | 14 084 779 |