Исчислить налог на доходы физических лиц, подлежащий уплате в бюджет за налоговый период и заполнить налоговую карточку 1-НДФЛ на указанного работника.

ИГА третий этап

Экзаменационный билет № ____

Студента (ки)________________________________________________________________

Курс __4___Группа __42___ Оценка ___________

Дисциплина «Налоговый учёт и отчетность»

Задача

ООО «Парус» начало производственную деятельность с 10 ноября.

Постановка на учёт в налоговом органе г. Орла была осуществлена 10 ноября календарного года.

По итогам деятельности ООО в данном году были получены::

-доходы от реализации продукции в сумме 820 000 рублей,

- внереализационные доходы в сумме 52 000 рублей.

Расходы ООО, связанные с реализацией продукции составили 450 000 рублей,

Внереализационные расходы ООО составили – 75 000 рублей.

Авансовые платежи ООО не уплачивало.

Рассчитать сумму налога на прибыль организаций, подлежащую уплате в бюджет и заполнить листы 01 и 02 налоговой декларации по налогу на прибыль.

Данные о налогоплательщике:

ИНН ООО «Парус» - 570289512200

Код причины постановки на учёт (КПП) - 570901001,

Код налогового органа, в который ООО представляет отчётность – 5702,

МРИ ФНС № 02 по Орловской области.

Код ОКАТО – 81401570722,

ОГРН - 4628113151144,

Контактный телефон – 4-22-16,

КБК в федеральный бюджет-18210101011011000110,

КБК ф региональный бюджет – 18210101012021000110.

Руководитель ООО Фёдоров Н.С.

Преподаватель: Акулова Л.Н.

ИГА третий этап

Экзаменационный билет № ____

Студента (ки)________________________________________________________________

Курс __4___Группа __42___ Оценка ___________

Дисциплина «Налоговый учёт и отчетность»

Задача

Швейная фабрика «Вымпел» в налоговом периоде произвела следующие хозяйственные операции:

-реализовала женскую одежду на сумму 520 000 рублей (без НДС)_

- реализовала детскую одежду на сумму 320 000 рублей (без НДС),

- приобрела сырьё для производства продукции на сумму 240 000 рублей (без НДС).

Материалы использованы для производства реализованной партии одежды., счета – фактуры оплачены.

Рассчитать сумму НДС, подлежащую уплате в бюджет, заполнить титульный лист и раздел 3 декларации по НДС.

Данные о налогоплательщике:

- ИНН фабрики «Вымпел» -5705000208,

Код причины постановки на учёт (КПП) -570501001,

Код налогового органа, в который организация представляет отчётность -2705,

МРИ ФНС по Тамбовской области,

Код ОКАТО -20401375000,

ОГРН- 1027739006745

Контактный телефон – 3-14-25,

Руководитель Васильев Н.С.

КБК-1821030100011000110.

Преподаватель: Акулова Л.Н.

ИГА третий этап

Экзаменационный билет № ____

Студента (ки)________________________________________________________________

Курс __4___Группа __42___ Оценка ___________

Дисциплина «Налоговый учёт и отчетность»

Задача

Петров Иван Сидорович работает у индивидуального предпринимателя Захарова Николая Петровича. В налоговом периоде заработная плата Петрова И.С составила:

-оклад – 15 000 рублей в месяц,

- в мае, октябре и декабре – премия – 5 000, 6 000 и 4 500 рублей соответственно.

Исчислить налог на доходы физических лиц, подлежащий уплате в бюджет за налоговый период и заполнить налоговую карточку 1-НДФЛ на указанного работника.

Данные о налоговом агенте:

ИНН – 503401228786,

Код налогового органа, где налоговый агент состоит на налоговом учёте -5034,

Код ОКАТО -46457000000,

Данные о налогоплательщике:

-ИНН- 503401183642,

-номер страхового свидетельства в ПФРФ-018-468-624-75,

- код документа, удостоверяющего личность- 21,

-серия и номер документа – 4604 583246,

- дата рождения – 12 августа 1976 года,

-адрес постоянного места жительства:

-код страны 643, почтовый индекс-142613, код региона – 50. город Орехово-Зуево,

Улица Бирюкова, дом 41, квартира 25,

Петров И.С –гражданин России, код гражданства 643., детей не имеет.