Методы и инструменты оценки менеджмента банка. Банковские рейтинги.

Банковский менеджмент — это самостоятельный вид деятельности, направленный на достижение заранее намеченных целей развития банка, ориентированный на рациональное использование денежных и трудовых ресурсов с применением всех принципов, характерных для рыночного хозяйства.

Основывается на количественных и качественных параметрах.

Количественные параметры выражаются в показателях:

1. рост капитала
2. динамика активов
3. динамика клиентской базы
4. рост прибыли банка

Специалисты Мирового банка выработали методику оценки качества банковского менеджмента: Положительные показатели: 1) компетенция и способность руководить банком 2) поддержание достаточного уровня капитала, качества активов и наличие эффективных систем управления рисками 3) честность и деловая репутация руководителей банка 4) квалификация, опыт и способность брать на себя ответственность 5) качество надзора 6) способность быстро и эффективно реагировать на изменение конъюнктуры рынка 7) выполнение норм действующего законодательства (комплайнс контроль) Отрицательные показатели: 8) отсутствие качественного внутреннего контроля 9) большой объем кредитов, выданных предприятиям, не являющимся клиентами банка 10) плохая и недостаточная

Банковский рейтинг — это один из важнейших индикаторов при анализе кредитных организаций. Он позволяет оценить уровень финансовой устойчивости и платежеспособности коммерческого банка, выступает в качестве инструмента регулирования на финансовом рынке. Как отмечают эксперты, высокий банковский рейтинг кредитной организации повышает ликвидность акций, позволяет привлекать капиталы с низкими издержками, дает возможность быть замеченным и востребованным в крупных сделках.

«Банковский рейтинг представляет собой рейтинг надежности заемщика по обязательствам перед кредитором. В данном случае заемщиком выступает банк, а кредитором вкладчики.

В настоящее время существует несколько методик составления банковских рейтингов. Это, прежде всего, рейтинг, составляемый Центральным Банком (там используется собственная методика) и рейтинги, составляемые российскими и зарубежными рейтинговыми агентствами (соответственно каждое агентство тоже имеет собственную методику). Какая бы методика не использовалась, но основные три элемента в каждой из них это совокупные активы, совокупные пассивы и величина собственного капитала, а далее уже начинается учет других факторов, наиболее важных для той или иной методики составления банковского рейтинга

Функции рейтинга состоят в оценке прозрачности и эффективности банков, а также проблем финансового анализа банков, оценки активов и пассивов, структуры операций, ликвидности, достаточности капитала. Для цивилизованного рынка важно соответствие банка определенным, пусть и формальным показателям рейтинга. Банковские рейтинги позволяют в определенной степени сопоставлять надежность действующих банков, а при использовании дополнительной информации об их финансовом состоянии делать это достаточно рационально.

Результаты деятельности банка являются критерием оценки качества банковского менеджмента

Рез. деят-ти можно разделить на 2 группы:

-количественные (применяются при оценке рамеров банка, проводимой им политики и специализации): размер капитала, объем активов и пассивов, разветвленность филиальной сети

- качественные: показатели состояния работы банка (достаточность капитала, прибыльность, ликвидность и др), показатели работы персонала (состав и компетентность администрации, собдюдение дисциплины, качество корпоративного управления и др.)

Методы оценки:

1.метод экспертных оценок, включ инструменты: оценка соблюдения обязательных экономич нормативов (110И), расчет размеров банковских рисков, определение необходиых размеров резервов, классификация активов в зависимости от риска и др., банковские рейтинги - оценка независимых экспертов показателей деятельности банка. Рейтинг банка определяется сочетанием таких факторов как финансовая устойчивость и уровень поддержки на который может расчитывать банк. все рейтинги имеют спец шкалу, которая характеризует два этих фактора. 3 основные международные рейинговые агенства (мудис, стандарт энд пурс, эндпич)

Американская система КЭМЛС - фин устойчивость банка.

Офиц рейтинг могут присваивать российские рейтинговые агенства: рус-рейтинг, эксперт РА, национальное рейтингвое агенство РНА, АКМ.

2. аналитический метод - анализ зоны риска банка с установлением оптимального риска для каждого вида банковской операции и их совокупности в целом, инструменты: расчет частных рисков (опрееляется при помощи шкалы коэфф риска или взвешиванием риска по гуппам операций или отдельныи операциям) норматив достаточности капитала, расчет совокупного риска (ликвидность, достаточность капитала)

3. стоимостные методы

- расчет добавленной стоимости акционерного капитала банка (оценивается приращение акционерной стоимости капитала банка)

- расчет сбалансированной системы показателей- рассматривается банковский менеджмент по 4 аспектам: финансовые (прибыльность, рентабильность), позиции потребителей банк услуг (качество обслуживания, широта продуктовой линейки, узнаваемость бренда), внутрифирменные процессы (персонал, внутрибанк контроль), обучение и развитие персонала

24.Кредитная политика КБ: содержание, принципы, формирование.

Кредитная политика- это определение направления деятельности банка в области кредитно-инвестиционных операций и разработка процедур кредитования, которые направлены на снижение рисков.

Сущность кредитной политики состоит в обеспечении безопасности, надежности и прибыльности. Таким образом, кредитная политика определяет уровень риска, который может на себя взять конкретный банк.

На формирование кредитной политики влияют следующие факторы: 1.Размер собственного капитала 2.Стабильность депозитов 3.Состояние экономики страны в целом по её секторам 4.Политика правительства 5.Квалификация и опыт банковского персонала.

Всё это находит отражение в документе: «Меморандум о кредитной политике банка».

Банковское кредитование осуществляется с учетом основных принципов: 1.Возвратность2.Срочность 3.Платность 4.Обеспеченность 5.Целевой характер

Основной документ банковской политики «Кредитный меморандум банка», разрабатывается как правило на один год. В крупных банках целесообразно иметь кредитную политику на два-три года. Меморандум включает в себя следующие документально оформленные направления:

• основные направления кредитной деятельности КБ в виде конкретных нормативов и лимитов кредитования (соотношение кредитов и депозитов в банке, соотношение между капиталом и работающими кредитами, лимиты сегментов портфеля кредитования, лимита кредитования предприятий одной формы собственности, географические лимиты кредитования)
• требования по проведению работ с обеспечением кредита (виды залогов, процедура переоценки залогов)
• процентной политики в области кредитования, включая определения базовой процентной ставки и эффективной процентной ставки

Важным внутри банковским документом по кредитной политике является Положение о порядке выдачи кредитов.