Про порядок здійснення емісії облігацій підприємств та їх обігу 2 страница

а) характеристика облігацій (іменні, на пред'явника; відсоткові, цільові та дисконтні; звичайні (незабезпечені) та забезпечені);

б) кількість облігацій;

в) номінальна вартість облігації;

г) загальна номінальна вартість випуску облігацій;

ґ) форма існування облігацій (документарна або бездокументарна).

Якщо рішенням передбачено розміщення більше ніж одного випуску облігацій, окремо вказується характеристика облігацій, кількість, номінальна вартість облігації, загальна номінальна вартість та форма існування кожного випуску.

Якщо облігації випускаються різними серіями, то, крім характеристики, кількості, номінальної вартості облігації, загальної номінальної вартості та форми існування облігацій, окремо вказуються серії, кількість облігацій та порядкові номери облігацій, загальна номінальна вартість облігацій у кожній серії;

3) у разі емісії забезпечених облігацій:

а) вид (зокрема, порука, гарантія чи страхування ризиків непогашення основної суми боргу та/або невиплати доходу за облігаціями) та розмір забезпечення;

б) найменування, місцезнаходження та ідентифікаційний код за Єдиним державним реєстром юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців поручителя, гаранта чи страховика, місце та дата проведення його державної реєстрації;

в) реквізити документів, що підтверджують забезпечення (гарантії, договори поруки чи страхування ризиків непогашення основної суми боргу та/або невиплати доходу за облігаціями);

г) істотні умови договору поруки чи страхування ризиків непогашення основної суми боргу та/або невиплати доходу за облігаціями (сума забезпечення, строк і порядок виконання договору) або основні положення гарантії (гарантійного листа): сума, на яку надається гарантія, строк і порядок виконання;

ґ) відомості про наявність між емітентом та поручителем (гарантом, страховиком) відносин контролю, укладених правочинів тощо;

д) фінансова звітність поручителя, гаранта чи страховика за звітний рік, що передував року, у якому приймається рішення про розміщення облігацій;

4) у разі надання можливості обміну облігацій на власні акції емітента - умови такого обміну (для акціонерних товариств);

5) мета емісії облігацій (напрями використання /із зазначенням конкретних обсягів/ фінансових ресурсів, залучених від продажу облігацій; джерела погашення та виплати доходу за облігаціями; зобов'язання емітента щодо невикористання коштів, залучених від розміщення облігацій, для формування і поповнення статутного капіталу емітента, а також для покриття його збитків від господарської діяльності);

6) права, що надаються власникам облігацій;

7) порядок розміщення облігацій:

а) адреси місць, дати початку та закінчення розміщення облігацій;

б) перелік осіб, серед яких емітент має намір розмістити облігації, із зазначенням таких відомостей про цих осіб:

для юридичних осіб - резидентів: найменування, місцезнаходження, ідентифікаційний код за Єдиним державним реєстром юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців, місце та дата проведення державної реєстрації, реквізити свідоцтва про державну реєстрацію;

для юридичних осіб - нерезидентів: найменування, місцезнаходження, реквізити документа, що свідчить про реєстрацію цієї юридичної особи в країні її місцезнаходження (копія легалізованого витягу торговельного, банківського чи судового реєстру або засвідчене нотаріально реєстраційне посвідчення уповноваженого органу іноземної держави про реєстрацію відповідної юридичної особи);

для фізичних осіб - резидентів: прізвище, ім'я, по батькові, місце проживання, номер та серію паспорта або іншого документа, що посвідчує особу, дату його видачі, найменування органу, що видав відповідний документ;

для фізичних осіб - нерезидентів: прізвище, ім'я, по батькові (за наявності), громадянство, номер та серію паспорта або іншого документа, що посвідчує особу, дату його видачі, найменування органу, що видав відповідний документ;

8) можливість дострокового закінчення розміщення;

9) порядок оплати облігацій:

а) запланована ціна продажу облігацій під час розміщення (за номінальною вартістю, з дисконтом (нижче номінальної вартості), з премією (вище номінальної вартості));

б) валюта, у якій здійснюється оплата облігацій (національна або іноземна валюта);

в) найменування і реквізити банку та номери поточного рахунку, на який вноситиметься оплата за облігації (якщо оплата облігацій здійснюється у національній валюті та/або іноземній валюті, - окремо вказуються номери рахунків у національній та/або іноземній валютах);

г) строк оплати облігацій;

10) умови та дата закінчення обігу облігацій, можливість викупу емітентом облігацій у власників на їх вимогу із зазначенням випадків, у яких емітент здійснює викуп облігацій, порядок повідомлення власників облігацій про здійснення такого викупу облігацій, порядок встановлення ціни викупу облігацій і строк, у який облігації можуть бути пред'явлені їх власниками для викупу;

11) порядок виплати відсоткового доходу за облігаціями (для відсоткових облігацій):

а) адреси місць, дати початку і закінчення виплати доходу за облігаціями;

б) заплановані відсотки, метод розрахунку та порядок виплати відсоткового доходу;

в) валюта, в якій здійснюється виплата відсоткового доходу (національна та/або іноземна валюта);

12) порядок погашення облігацій:

а) адреси місць, дати початку і закінчення погашення облігацій;

б) за цільовими облігаціями - умови та порядок надання товарів (послуг), за відсотковими та дисконтними облігаціями - порядок виплати номінальної вартості облігації із зазначенням валюти, у якій здійснюється погашення (національна та/або іноземна валюта);

в) можливість дострокового погашення емітентом усього випуску (серії) облігацій; порядок повідомлення власників облігацій про здійснення емітентом дострокового погашення випуску (серії) облігацій; строк, у який облігації мають бути пред'явлені для дострокового погашення;

г) дії, які провадяться у разі несвоєчасного подання облігацій для погашення (дострокового погашення) випуску (серії) облігацій.

5.5. Перелік і результати попередніх випусків облігацій із зазначенням: реквізитів свідоцтв про реєстрацію випусків облігацій та органів, що видали відповідні свідоцтва, обсягів випусків, строків обігу та результатів погашення кожного випуску.

5.6. Розмір частки в статутному капіталі емітента (для акціонерних товариств також зазначається кількість акцій), що перебувають у власності членів виконавчого органу цього емітента.

5.7. Перелік осіб, що мають у статутному капіталі емітента частку, що перевищує 10 %.

5.8. Відомості про реєстратора (при документарній формі існування облігацій) або депозитарій (при бездокументарній формі існування облігацій), з якими емітент уклав (або має намір укласти) договір про ведення реєстру (при документарній формі існування облігацій) або договір про обслуговування випуску (при бездокументарній формі існування облігацій) із зазначенням повної назви, місцезнаходження, номерів телефонів та/або факсів, ідентифікаційного коду за Єдиним державним реєстром юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців, місця та дати проведення державної реєстрації, номера та дати видачі ліцензії на здійснення професійної діяльності на ринку цінних паперів - депозитарної діяльності, а саме діяльності з ведення реєстру власників іменних цінних паперів (номера та дати видачі ліцензії на здійснення професійної діяльності на ринку цінних паперів - депозитарної діяльності). У разі, якщо ведення реєстру власників облігацій здійснює сам емітент, він надає копію ліцензії на здійснення професійної діяльності на ринку цінних паперів - депозитарної діяльності, а саме діяльності з ведення реєстру власників іменних цінних паперів, виданої йому в установленому порядку.

5.9. Дані про осіб, відповідальних за інформацію, яка міститься у рішенні про закрите (приватне) розміщення облігацій: керівника виконавчого органу та головного бухгалтера емітента (прізвище, ім'я та по батькові, посада), та про осіб, відповідальних за проведення аудиту емітента (назва, ідентифікаційний код за Єдиним державним реєстром юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців, місце та дата проведення державної реєстрації аудиторської фірми /або прізвище, ім'я та по батькові аудитора/, місцезнаходження, номери телефонів та факсів, номер та дата видачі свідоцтва про внесення до реєстру аудиторів та аудиторських фірм, які можуть проводити аудиторські перевірки фінансових установ, що здійснюють діяльність на ринку цінних паперів /якщо емітент є фінансовою установою, що здійснює діяльність на ринку цінних паперів/ або номер та дата видачі Свідоцтва про внесення до Реєстру аудиторських фірм та аудиторів, які одноособово надають аудиторські послуги, виданого Аудиторською палатою України, для фізичних осіб - номер, серія, дата видачі сертифіката аудитора, виданого Аудиторською палатою України).

5.10. У разі, якщо обсяг випуску облігацій (крім випуску облігацій з додатковим забезпеченням) перевищує розмір власного капіталу емітента, - застереження про таке перевищення.

5.11. Відомості про провадження у справі про банкрутство або про застосовування санації щодо емітента чи попереднього суб'єкта господарювання, в результаті реорганізації якого утворився емітент, протягом трьох років, що передували року проведення випуску облігацій.

6. Рішення про розміщення облігацій може містити також інші відомості.

7. Емітент не має права змінювати прийняте рішення про розміщення облігацій в частині зменшення обсягу прав, які надаються власникам облігацій, умов розміщення та кількості облігацій одного випуску, щодо яких прийнято рішення про розміщення, крім випадків, передбачених законами та нормативно-правовими актами Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку.

8. Якщо на дату прийняття рішення про закрите (приватне) розміщення облігацій емітент не обрав депозитарія або реєстратора, з яким буде укладено договір про обслуговування випуску (при бездокументарній формі існування облігацій) або договір про ведення реєстру (при документарній формі існування облігацій), крім випадків, коли облік прав за цінними паперами веде емітент відповідно до законодавства або облігації розміщуються на пред'явника, емітент після укладання договору з депозитарієм про обслуговування випуску (при бездокументарній формі існування облігацій) або договору з реєстратором про ведення реєстру (при документарній формі існування облігацій) зобов'язаний внести зміни до рішення про розміщення облігацій, доповнивши його відомостями про обраний ним депозитарій (при бездокументарній формі існування облігацій) або реєстратора (при документарній формі існування облігацій), які передбачені вимогами цього Положення.

Якщо рішення про внесення таких змін до рішення про закрите (приватне) розміщення облігацій прийнято після подання до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку документів для реєстрації випуску облігацій, емітент надає до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку рішення уповноваженого органу емітента про внесення змін до рішення про закрите (приватне) розміщення облігацій, яке оформлюється протоколом та має бути пронумеровано, прошнуровано та засвідчено підписами керівника та печаткою емітента, протягом 5 робочих днів з дати прийняття такого рішення.

9. Емітенту цільових облігацій, виконання зобов'язань за якими передбачається об'єктами житлового будівництва, для фінансування будівництва яких залучаються кошти від фізичних та юридичних осіб через розміщення облігацій, забороняється вносити зміни до рішення про розміщення облігацій в частині зміни об'єкта житлового будівництва, яким забезпечується виконання зобов'язань за такими облігаціями.

10. Внесення змін до рішення про розміщення облігацій після початку розміщення облігацій забороняється.

11. Забороняється обмежувати доступ власників облігацій до оригіналу рішення про розміщення цінних паперів, який зберігається в емітента.

Глава 2. Проспект емісії облігацій

1. Проспект емісії облігацій має містити такі відомості:

1.1. Застереження такого змісту: " Реєстрація випуску облігацій та проспекту емісії облігацій, що проводиться Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку, не може розглядатися як гарантія вартості цих облігацій. Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку відповідає лише за повноту інформації, що міститься у зареєстрованих нею документах, та за її відповідність вимогам законодавства. Відповідальність за достовірність відомостей, наведених у документах, що подаються для реєстрації випуску облігацій, несуть особи, що підписали ці документи".

1.2. Інформація про емітента:

1) повне та скорочене (у разі наявності) найменування;

2) місцезнаходження, номери телефонів, факсу, телекса, телетайпа, електронної пошти та інших засобів зв'язку емітента (у разі їх наявності);

3) дата заснування, зміни організаційно-правової форми, назви емітента (у разі їх наявності);

4) перелік засновників;

5) структура управління емітентом (органи управління емітентом, порядок їх формування та компетенція згідно з установчими документами емітента);

6) предмет та мета діяльності;

7) розмір статутного капіталу на дату прийняття рішення, відомості щодо його оплати. Якщо емітент планує змінити (збільшити або зменшити) розмір статутного капіталу і на момент подання проспекту емісії облігацій на реєстрацію до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку емітент здійснив оголошення про скликання загальних зборів, до порядку денного яких уключено питання про зміну розміру статутного капіталу, або якщо загальними зборами емітента на момент подання проспекту емісії облігацій на реєстрацію до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку прийнято рішення про зміну розміру статутного капіталу, але зміни до статуту емітента, пов'язані зі зміною розміру статутного капіталу, не зареєстровані, емітент зобов'язаний відобразити таку інформацію в проспекті емісії;

8) розмір власного капіталу на останню звітну дату, що передує даті прийняття рішення про розміщення;

9) чисельність штатних працівників (за станом на останнє число кварталу, що передував кварталу, у якому подаються документи);

10) для акціонерних товариств - чисельність акціонерів за станом на останнє число кварталу, що передував кварталу, у якому подаються документи;

11) відомості про посадових осіб емітента, а саме: прізвище, ім'я, по батькові, рік народження, освіта, кваліфікація, загальний виробничий стаж, стаж роботи на даній посаді, посада, яку особа обіймає на основному місці роботи, посада на попередніх місцях роботи за останні п'ять років;

12) відомості про середню заробітну плату членів виконавчого органу за останній квартал та завершений фінансовий рік, що передував поданню документів.

1.3. Інформація про фінансово-господарський стан емітента:

1) перелік ліцензій (дозволів) емітента на провадження певних видів діяльності, виданих відповідно до Закону України " Про ліцензування певних видів господарської діяльності", із зазначенням строку закінчення їх дії;

2) опис діяльності емітента за станом на кінець звітного періоду, що передував кварталу, у якому подаються документи для реєстрації інформації про випуск облігацій, а саме дані про:

а) загальні тенденції та особливості розвитку галузі, у якій здійснює діяльність емітент, сезонний характер виробництва;

б) обсяг реалізації основних видів продукції, послуг або робіт, що виробляє (здійснює) емітент;

в) ринки збуту, основних споживачів продукції, послуг або робіт, що виробляє (здійснює) емітент;

г) основні конкуренти емітента;

3) обсяги та напрями інвестиційної діяльності емітента;

4) відомості про юридичних осіб, у яких емітент володіє більше ніж 10 % статутного капіталу;

5) відомості про дочірні підприємства, філії, представництва та інші відокремлені підрозділи емітента;

6) відомості про участь емітента в холдингових компаніях, концернах, асоціаціях тощо;

7) політика щодо досліджень та розробок;

8) можливі фактори ризику в господарській діяльності емітента;

9) перспективи діяльності емітента на поточний та наступний роки;

10) відомості про провадження у справі про банкрутство або про застосування санації у відношенні емітента чи попереднього суб'єкта господарювання, в результаті реорганізації якого утворився емітент, протягом трьох років, що передували року проведення випуску облігацій;

11) інформація про грошові зобов'язання емітента (кредитна історія емітента (крім банків)):

а) які існують на дату прийняття рішення про розміщення облігацій:

кредитні правочини та зміни до них (номер і дата укладання правочину, сторони, вид правочину);

кредитор за кожним укладеним кредитним правочином;

сума зобов'язання за кожним укладеним кредитним правочином;

вид валюти зобов'язання;

строк і порядок виконання кредитного правочину;

відомості про остаточну суму зобов'язання за кредитним правочином;

рішення судів, що стосуються виникнення, виконання та припинення зобов'язань за укладеним кредитним правочином;

б) які не були виконані:

кредитні правочини та зміни до них (номер і дата укладання правочину, сторони, вид правочину);

кредитор за кожним укладеним кредитним правочином;

сума зобов'язання за кожним укладеним кредитним правочином;

вид валюти зобов'язання;

строк і порядок виконання кредитного правочину;

дата виникнення прострочення зобов'язання за кредитним правочином, його розмір і стадія погашення;

рішення судів, що стосуються виникнення, виконання та припинення зобов'язань за укладеним кредитним правочином;

12) фінансова звітність за звітний період, що передував кварталу, в якому подаються документи для реєстрації випуску облігацій, та за останні три завершені фінансові роки.

1.4. Інформація про облігації, щодо яких прийнято рішення про відкрите (публічне) розміщення:

1) дата і номер рішення (протоколу) про розміщення облігацій, найменування органу, який прийняв рішення про розміщення;

2) параметри випуску:

а) характеристика облігацій (іменні, на пред'явника; відсоткові, цільові, дисконтні; звичайні (незабезпечені), забезпечені);

б) кількість облігацій;

в) номінальна вартість облігації;

г) загальна номінальна вартість випуску облігацій;

ґ) форма існування облігацій (документарна або бездокументарна).

Якщо рішенням передбачено розміщення більше ніж одного випуску облігацій, окремо вказується характеристика облігацій, кількість, номінальна вартість облігації, загальна номінальна вартість та форма існування кожного випуску.

Якщо облігації випускаються різними серіями, то, крім характеристики, кількості, номінальної вартості облігації, загальної номінальної вартості та форми існування облігацій, окремо вказуються серії, кількість облігацій та порядкові номери облігацій, загальна номінальна вартість облігацій у кожній серії;

3) у разі емісії забезпечених облігацій:

а) вид (зокрема, порука, гарантія чи страхування ризиків непогашення основної суми боргу та/або невиплати доходу за облігаціями) та розмір забезпечення;

б) найменування, місцезнаходження та ідентифікаційний код за Єдиним державним реєстром юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців поручителя, гаранта чи страховика, місце та дата проведення його державної реєстрації;

в) реквізити документів, що підтверджують забезпечення (гарантії, договори поруки чи страхування ризиків непогашення основної суми боргу та/або невиплати доходу за облігаціями);

г) істотні умови договору поруки чи страхування ризиків непогашення основної суми боргу та/або невиплати доходу за облігаціями (сума забезпечення, строк і порядок виконання договору) або основні положення гарантії (гарантійного листа): сума, на яку надається гарантія, строк і порядок виконання;

ґ) відомості про наявність між емітентом та поручителем (гарантом, страховиком) відносин контролю, укладених правочинів, тощо;

д) фінансова звітність поручителя, гаранта чи страховика за звітний рік, що передував року, у якому подаються документи для реєстрації випуску облігацій;

4) у разі надання можливості обміну облігацій на власні акції емітента - умови такого обміну (для акціонерних товариств);

5) мета емісії облігацій (напрями використання /із зазначенням конкретних обсягів/ фінансових ресурсів, залучених від продажу облігацій; джерела погашення та виплати доходу за облігаціями; зобов'язання емітента щодо невикористання коштів, залучених від розміщення облігацій, для формування і поповнення статутного капіталу емітента, а також для покриття його збитків від господарської діяльності);

6) права, що надаються власникам облігацій;

7) рівень рейтингової оцінки відповідного випуску облігацій, визначеної одним із уповноважених рейтингових агентств або одним із визнаних Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку міжнародних рейтингових агентств, найменування рейтингового агентства та дата визначення рейтингової оцінки або останнього її поновлення;

8) порядок розміщення облігацій:

а) адреси місць, дати початку та закінчення розміщення облігацій;

б) можливість дострокового закінчення розміщення;

в) якщо емітент прийняв рішення про розміщення облігацій через організатора торгівлі - найменування організатора торгівлі цінними паперами, його місцезнаходження, номери телефонів та факсів, ідентифікаційний код за Єдиним державним реєстром юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців, місце та дата проведення державної реєстрації, номер та дата видачі ліцензії на здійснення професійної діяльності на ринку цінних паперів - діяльності з організації торгівлі на фондовому ринку;

г) якщо емітент прийняв рішення про залучення андеррайтера(-ів) до відкритого (публічного) розміщення облігацій - найменування андеррайтера(-ів), його (їх) місцезнаходження, номери телефонів та факсів, ідентифікаційний код за Єдиним державним реєстром юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців, місце та дата проведення державної реєстрації, номер та дата видачі ліцензії на здійснення професійної діяльності на ринку цінних паперів - діяльності з торгівлі цінними паперами;

ґ) порядок оплати облігацій:

запланована ціна продажу облігацій під час розміщення (за номінальною вартістю, з дисконтом (нижче номінальної вартості), з премією (вище номінальної вартості));

валюта, в якій здійснюється оплата облігацій (національна або іноземна валюта);

найменування і реквізити банку та номера поточного рахунку, на який вноситиметься оплата за облігації (якщо оплата облігацій здійснюється у національній та іноземній валюті - окремо вказуються номери рахунків у національній та іноземній валютах);

строк оплати облігацій;

9) умови та дата закінчення обігу облігацій, можливість викупу емітентом облігацій у власників за їх вимогою із зазначенням випадків, у яких емітент здійснює викуп облігацій, порядок повідомлення власників облігацій про здійснення такого викупу облігацій, порядок встановлення ціни викупу облігацій і строк, у який облігації можуть бути пред'явлені їх власниками для викупу;

10) порядок виплати відсоткового доходу за облігаціями (для відсоткових облігацій):

а) адреси місць, дати початку і закінчення виплати доходу за облігаціями;

б) заплановані відсотки, метод розрахунку та порядок виплати відсоткового доходу;

в) валюта, в якій здійснюється виплата відсоткового доходу (національна або іноземна валюта);

11) порядок погашення облігацій:

а) адреси місць, дати початку і закінчення погашення облігацій;

б) за цільовими облігаціями - умови та порядок надання товарів (послуг), за відсотковими та дисконтними облігаціями - порядок виплати номінальної вартості облігації із зазначенням валюти, у якій здійснюється погашення (національна або іноземна валюта);

в) можливість дострокового погашення емітентом усього випуску (серії) облігацій; порядок повідомлення власників облігацій про здійснення емітентом дострокового погашення випуску (серії) облігацій; строк, у який облігації мають бути пред'явлені для дострокового погашення;

г) дії, які провадяться у разі несвоєчасного подання облігацій для погашення (дострокового погашення) випуску (серії) облігацій;

12) порядок оголошення емітентом дефолту та порядок дій емітента в разі оголошення ним дефолту.

1.5. Перелік і результати попередніх випусків облігацій із зазначенням: реквізитів свідоцтв про реєстрацію випусків цінних паперів та органів, що видали відповідні свідоцтва, обсягів випусків, строків обігу та результатів погашення кожного випуску.

1.6. Розмір частки в статутному капіталі емітента (для акціонерних товариств також зазначається кількість акцій), що перебувають у власності членів виконавчого органу цього емітента.

1.7. Перелік осіб, що мають у статутному капіталі емітента частку, що перевищує 10 %.

1.8. Відомості про реєстратора (при документарній формі існування облігацій) або депозитарія (при бездокументарній формі існування облігацій), з якими емітент уклав (або має намір укласти) договір про ведення реєстру (при документарній формі існування облігацій) або договір про обслуговування випуску (при бездокументарній формі існування облігацій) із зазначенням повної назви, місцезнаходження, номерів телефонів та/або факсів, ідентифікаційний код за Єдиним державним реєстром юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців, місце та дата проведення державної реєстрації, номери та дати видачі ліцензії на здійснення професійної діяльності на ринку цінних паперів - депозитарної діяльності, а саме діяльності з ведення реєстру власників іменних цінних паперів (номери та дати видачі ліцензії на здійснення професійної діяльності на ринку цінних паперів - депозитарної діяльності). У разі, якщо ведення реєстру власників облігацій здійснює сам емітент, він надає копію ліцензії на здійснення професійної діяльності на ринку цінних паперів - депозитарної діяльності, а саме діяльності з ведення реєстру власників іменних цінних паперів, виданої йому в установленому порядку.

1.9. Дані про осіб, відповідальних за інформацію, яка міститься у проспекті емісії: керівника виконавчого органу та головного бухгалтера емітента (прізвище, ім'я та по батькові, посада), та про осіб, відповідальних за проведення аудиту емітента (назва, ідентифікаційний код за Єдиним державним реєстром юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців, місце та дата проведення державної реєстрації аудиторської фірми (прізвище, ім'я та по батькові аудитора), місцезнаходження, номери телефонів та факсів, номер та дата видачі свідоцтва про внесення до реєстру аудиторів та аудиторських фірм, які можуть проводити аудиторські перевірки фінансових установ, що здійснюють діяльність на ринку цінних паперів (якщо емітент є фінансовою установою, що здійснює діяльність на ринку цінних паперів) або номер та дата видачі Свідоцтва про внесення до Реєстру аудиторських фірм та аудиторів, які одноособово надають аудиторські послуги, виданого Аудиторською палатою України, для фізичних осіб - номер, серія, дата видачі сертифіката аудитора, виданого Аудиторською палатою України).

1.10. Дані щодо організаторів торгівлі цінними паперами, на яких продавались або продаються цінні папери цього емітента.

1.11. Дані щодо організаторів торгівлі цінними паперами, до лістингу яких включені облігації емітента.

1.12. У разі, якщо обсяг випуску облігацій (крім випуску облігацій з додатковим забезпеченням) перевищує розмір власного капіталу емітента - застереження про таке перевищення.

2. Проспект емісії облігацій може містити також інші відомості.

3. Проспект емісії облігацій пронумеровується, прошнуровується та підписується керівником емітента (головою виконавчого органу), аудитором та засвідчується печаткою емітента.

Особи, що підписали проспект емісії, тим самим підтверджують достовірність відомостей, які в ньому містяться, а аудитор - достовірність перевірених ним відомостей. Особи, винні в поданні недостовірних відомостей у проспекті емісії цінних паперів, несуть відповідальність згідно із законами України.

4. У разі, коли емітент користується послугами андеррайтера(-ів) щодо відкритого (публічного) розміщення випуску цінних паперів та на дату подання проспекту емісії облігацій на реєстрацію прийняв рішення про залучення андеррайтера(-ів) до відкритого (публічного) розміщення облігацій і уклав з ним(-и) договір (договори), проспект емісії також погоджується андеррайтером(-ами) шляхом підписання керівником(-ами) та засвідченням його печаткою(-ами).

Розділ III. Реєстрація проспекту емісії облігацій та/або випуску облігацій, змін до проспекту емісії облігацій, звіту про результати розміщення облігацій, звіту про наслідки погашення облігацій

Глава 1. Порядок реєстрації проспекту емісії облігацій та/або випуску облігацій

1. У разі емісії облігацій, що пропонуються для закритого (приватного) розміщення, Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку здійснює реєстрацію випуску облігацій (далі - реєстрація випуску облігацій).

У разі емісії облігацій, що пропонуються для відкритого (публічного) розміщення, Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку здійснює реєстрацію випуску облігацій, що супроводжується одночасною реєстрацією проспекту емісії цих облігацій (далі - реєстрація випуску та проспекту емісії облігацій).