Частина II. Кредит

ВСТУП

Дисципліна «Гроші та кредит» в системі знань підготовки фахівців спеціальності «Менеджмент організацій» відноситься до циклу нормативних дисциплін. Актуальність дисципліни «Гроші та кредит» зумовлена тим, що в усі часи і на всьому світовому просторі гроші та кредит були у центрі уваги суспільства, бо на грошових оцінках базуються усі майнові та боргові права як домашніх господарств, так і держави. Відповідно знання та розуміння сутності грошей, грошової маси, грошового обороту, грошових систем, кредиту, позичкового проценту та кредитної системи країни, які вивчаються студентами при опрацюванні дисципліни «Гроші та кредит» є актуальними загальнотеоретичними та фундаментальними знаннями щодо майбутніх фахівців.

Актуальність дисципліни полягає в тому, що усі майнові інтереси фізичних та юридичних осіб виражені у грошах і їм зовсім не байдуже купівельна спроможність грошей. З того ж що сьогодні майже в усіх країнах світу існує інфляція, яка знецінює купівельну спроможність грошей, випливає актуальність дисципліни «Гроші та кредит». Актуальність останньої випливає також з необхідності існування кредиту в умовах ринкової економіки.

Головною метою викладання дисципліни є надання знань з теорії грошей та кредиту, умов ефективного використання грошово-кредитних відносин у процесі фінансово-господарської діяльності підприємств, а також формування практичних навичок у студентів для використання їх в практичній діяльності спеціалістів-менеджерів по управлінню підприємствами та організаціями

Знання, уміння та навички студентів у результаті вивчення дисципліни «Гроші та кредит».

В результаті вивчення навчальної дисципліни студенти повинні:

Ø отримати глибокі знання з теоретичного курсу (лекційні заняття) за темами робочої програми;

Ø закріпити теоретичні знання на практичних заняттях умінням виконувати завдання за темами лекцій;

Ø набути навичок роботи в групах під час опрацювання проблемних питань грошей, кредиту та розвитку грошової та кредитної систем;

Ø набути навичок розрахунку темпів росту інфляції, цінності грошей;

Ø набути навичок розрахунку та аналізу грошового обігу та кредитної діяльності.

Методи викладання навчання (навчальна стратегія).

Викладання дисципліни побудовано на читанні лекцій та проведенні практичних занять. Важливими складовими підготовки є самостійна робота студентів.

Оцінювання знань та форма підсумкового контролю.

Поточний контроль знань студентів здійснюється на практичних заняттях, семінарах, консультаціях та частково на лекціях.

Оцінки студентам виставляються за п'ятибальною системою.

Підсумковий контроль здійснюється після завершення вивчення курсу у 4 – ому семестрі шляхом складання письмового екзамену.

2. анотація змісту нормативної дисципліни

«гроші та кредит»

Мета: сформувати у студентів чітке розуміння еволюції теорій грошей та кредиту, грошових систем та грошових реформ, розуміння теоретичних підходів до сутності сучасних грошей, оволодіння методичним інструментарієм до аналізу грошових потоків, засади валютного курсу, кредиту, позичкового капіталу та проценту.

Завдання: вивчення сутності існуючих теорій та поглядів на сутність грошей, валютного курсу, кредиту, позичкового капіталу та позичкового проценту, грошових систем та грошових реформ в їх еволюційному розвитку;

Предмет: теорії грошей, кредиту, валютного курсу, грошових систем, грошових реформ, позичкового капіталу та позичкового відсотку.

В результаті вивчення навчальної дисципліни студенти повинні отримати:

- знання теоретичних основ сучасних грошей, валютного курсу, грошової маси, інфляції, причин її виникнення та її меж, законів руху грошей, грошових систем та грошових реформ, нових підходів до грошових ринків та ринків позичкового капіталу, теоретичних та методичних основ аналізу кредиту, позички, позичкового капіталу та процента;

- уміння аналізувати існуючі теорії грошей, кредиту, позичкового капіталу і позичкового проценту та робити правильні висновки відповідно до сучасних умов розвитку внутрішнього та зовнішніх грошових ринків України та ринків позичкових капіталів; аналізувати грошову масу, тенденції інфляції, позичкового процента, валютного курсу, стану грошово-кредитних відносин в країні та уміння прогнозувати їх перспективи розвитку в країні; складати баланси доходів та витрат населення регіону.

- навички користування джерелами спеціальної літератури, заволодіння механізмом оцінки та порівняння умов виникнення теорій грошей та кредиту, валютного курсу, грошових систем, реформ, грошових ринків та ринків позичкового капіталу у різних епохах, в тому числі і на сучасному етапі розвитку грошово-кредитних відносин.

3. Загальний обсяг дисципліни та розподіл часу за видами роботи

4. Тематичний план ДИСЦИПЛІНИ

Розподіл навчального часу за темами (годин):

5. ЗМІСТ ДИСЦИПЛІНИ

Тема 1. Сутність та функції грошей

Передумови і значення появи грошей. Походження грошей. Раціоналістична та еволюційна концепції походження грошей. Поява грошей як об'єктивний наслідок розвитку товарного виробництва та обміну. Роль держави у створенні грошей.

Металістична теорія грошей, її основні постулати. Номіналістична теорія грошей, її загальні положення. Економічні причини появи номіналістичного підходу до суті грошей. Трактування суті грошей послідовниками трудової теорії вартості.

Загальнотеоретичні основи визначення суті грошей. Гроші як загальний вартісний еквівалент. Гроші як технічний інструментарій обміну товарів. Гроші як особливий товар, мінова і споживча вартість грошей як товару. Гроші як форма прояву суспільних відносин. Специфіка прояву суті грошей у різних економічних системах. Зв'язок грошей з іншими економічними категоріями.

Форми грошей та їх еволюція. Натурально-речові форми грошей, причини та механізм їх еволюції від звичайних товарів першої необхідності до благородних металів. Нові якісні моменти в системі грошових відносин з появою в обігу паперових грошей. Причини та механізми демонетизації золота. Ідеальні форми грошей та їх кредитна природа. Еволюційний процес виникнення і розвитку кредитних грошей. Різновиди сучасних кредитних грошей. Роль держави у затвердженні кредитних зобов'язань в якості грошей.

Роль грошей у ринковій економіці. Якісний і кількісний аспекти впливу грошей на економічні та соціальні процеси. Грошове середовище як фактор впливу на матеріальні інтереси та виробничу активність економічних суб'єктів. Вплив зміни кількості грошей на основні макро- та мікроекономічні процеси. Гроші як інструмент регулювання економіки. Еволюція ролі грошей у перехідній економіці України.

Тема 2. Грошовий обіг та грошовий ринок

Суть грошового обороту. Структура грошового обороту. Поняття грошового обігу. Принципи організації грошового обороту в Україні. Принципи організації безготівкових розрахунків. Закон грошового обігу. Грошові агрегати як функціональні форми грошей. Структура грошової маси згідно з агрегатним методом в Україні.

Сутність грошового ринку та характеристика його складових. Характеристика суб`єктів грошового ринку. Посередники грошового ринку та їх види. Основи, що визначають роль грошей. Кругообіг доходів та продуктів. Характеристика грошового обороту та обігу. Ефект банківського мультиплікатору. Модель пропозиції грошей.

Тема 3. Грошова маса та її вимірювання

Загальна характеристика грошової маси. Ліквідність грошей та грошових активів. Механізм створення грошової маси комерційними банками. Баланс доходів та видатків населення та його аналіз. Касовий прогноз і звіт про касові обороти банку та їх аналіз. Методика визначення кількості грошей, що необхідні для обігу. Показники швидкості обігу грошової маси. Вивчення структури і міграції грошей.

Тема 4. Грошові системи

Суть грошової системи, її призначення та місце в економічній системі країни. Основні елементи грошової системи: найменування грошової одиниці, масштаб цін, валютний курс, види грошових знаків, які мають законну платіжну силу; порядок готівкової та безготівкової емісії та обігу грошових знаків; державний апарат, який здійснює регулювання грошового обігу.

Основні типи грошових систем, їх еволюція. Особливості систем ринкового та неринкового типу. Відмінності систем відкритого і закритого типу. Характеристика саморегулюючих систем. Системи металічного обігу: біметалізм та монометалізм.

Створення і розвиток грошової системи України. Необхідність створення грошової системи України. Особливості процесу впровадження національної валюти в Україні.

Тема 5. Інфляція та грошові реформи

Інфляція: суть, форми прояву, причини та наслідки. Вплив інфляції на виробництво, зайнятість та життєвий рівень. Інфляція в системі державного регулювання грошової сфери. Особливості інфляційного процесу в Україні.

Грошові реформи: поняття, цілі, види грошових реформ. Стабілізація грошей як основна мета реформи. Особливості проведення грошової реформи в Україні.

Тема 6. Сучасні методи управління інфляцією

Сутність інфляції у марксистський теорії. Сутність інфляції в сучасних поглядах. Причини та види інфляції. Індекси цін: Пааше, Ласпейреса, Фішера. Грошові фактори інфляції. Ефект інфляційного оподаткування. Види антиінфляційної політики. Засоби вимірювання інфляції. Таргетування інфляції. Види таргетування інфляції та їх застосування. Теорії інфляції.

Тема 7. Теоретичні засади кредитних відносин

Необхідність кредиту. Загальні передумови формування кредитних відносин. Два методи перерозподілу коштів у процесі відтворення, їхні відмінності та сфера використання. Економічні чинники розвитку кредиту та особливості їх прояву в різних галузях народного господарства.

Сутність кредиту. Кредит як форма руху вартості на зворотній основі. Еволюція кредиту в міру розвитку суспільного виробництва. Кредит як форма суспільних відносин. Позичковий капітал та кредит. Зв'язок кредиту з іншими економічними категоріями.

Економічна основа, стадії та закономірності руху кредиту. Об'єкти та суб'єкти кредитних відносин.

Функції та роль кредиту. Поняття функцій кредиту та їх класифікація. Характеристика окремих функцій кредиту. Основні напрями прояву ролі кредиту в ринковій економіці.

Форми та види кредиту. Форми кредиту в залежності від характеру позичкової вартості: товарна, грошова, товарно-грошова форма кредиту. Особливості окремих форм кредиту: банківського, комерційного, державного, споживчого, міжнародного. Банківський кредит як переважна форма кредиту. Принципи банківського кредитування. Критерії класифікації кредиту. Характеристика окремих видів кредиту.

Тема 8. Позичковий відсоток, сутність, функції, межі

Процент за кредит. Суть проценту, види, економічні межи руху та фактори зміни ставки проценту. Порядок розрахунку норми проценту. Нарахування простих процентів за депозитами і кредитами банків. Нарахування складних процентів. Процент в умовах інфляції. Роль процента.

Тема 9. Засади аналізу кредитної діяльності

Основні класифікації та групування, що використовуються при аналізі кредитної діяльності. Вивчення обсягу, складу й динаміки кредитних вкладень і кредитних ресурсів. Показники своєчасності повернення короткострокових позик і методи їх аналізу. Система показників ефективності використання короткострокового кредиту. Аналіз кредитних процентних ставок. Сутність та розрахунок довгострокового кредиту.

Тема 10. Валютний ринок та валютні системи

Поняття валюти. Призначення та сфера використання валюти. Види валюти: національна, іноземна, колективна. Суть та види валютних відносин.

Валютний курс та конвертованість валют. Суть, основи формування та види валютного курсу. Поняття, значення та механізм забезпечення конвертованості валюти.

Валютний ринок: суть та основи функціонування. Об'єкти та суб'єкти валютного ринку. Біржова та позабіржова торгівля валютою. Основні види валютних операцій. Роль банків на валютному ринку. Фактори, що впливають на кон’юнктуру валютного ринку.

Валютне регулювання: суть та необхідність. Механізм регулювання валютного курсу: девальвація, ревальвація, валютна інтервенція. Регламентація статусу валюти та порядку здійснення операцій з нею: правила купівлі-продажу, увозу-вивозу, використання валютної виручки, здійснення валютних платежів, нагромадження золотовалютних запасів. Платіжний баланс в механізмі валютного регулювання. Органи валютного регулювання. Золотовалютні запаси в системі валютного регулювання.

Валютні системи: поняття, структура, призначення. Види валютних систем: національні, регіональні, світові. Розвиток валютної системи України. Європейська валютна система. Еволюція світової валютної системи. Характеристика сучасної світової валютної системи та роль МВФ у її функціонуванні. Проблеми формування валютної системи країн СНД.

6. Плани лекційних занять за темами

ЧАСТИНА I. ГРОШІ

Тема 1. Сутність і функції грошей

1. Передумови появи грошей і еволюція їх форм

2. Сутність грошей

3. Функції грошей

4. Роль грошей

Тема 2. Грошовий оберт і грошовий ринок

1. Грошовий оберт і його структура

2. Грошова маса і грошові агрегати

3. Грошовий ринок і механізм його формування

4. Форми емісії

5. Ефект банківського мультиплікатора. Модель пропозиції грошей

Тема №3. Грошова маса та її вимірювання

1. Визначення грошової маси

2. Баланси грошових доходів і витрат населення України та їх аналіз

3. Вивчення касових оборотів банку

4. Визначення загальної маси грошей в обігу

5. Показники швидкості обігу грошової маси

6. Купюрний склад грошової маси

Тема 4. Грошові системи

1. Грошова система і її елементи

2. Типи грошових систем і їх еволюція

3. Грошова система України

4. Грошово-кредитне регулювання в Україні

Тема 5. Інфляція і грошові реформи

1. Інфляція: її сутність, види, причини і наслідки

2. Особливості інфляції в Україні

3. Грошові реформи

4. Грошова реформа в Україні

Тема 6. Сучасні методи управління інфляцією

1. Наслідки інфляції і антиінфляційна політика

2. Таргетированіє інфляції

3. Теорії інфляції

ЧАСТИНА II. КРЕДИТ

Тема 7. Теоретичні засади кредитних відносин

1. Ринок позикових капіталів

2. Сутність і необхідність кредиту

3. Функції кредиту

4. Форми кредиту

Тема 8. Позиковий відсоток: сутність, функції, межі

1. Сутність позикового відсотку

2. Функції позикового відсотку

3. Роль і межі позикового відсотку

4. Поняття і види ставок у

Тема 9. Аналіз кредитної діяльності

1. Основні класифікації і угрупування, що використовуються при аналізі кредитної діяльності

2. Система показників короткострокового кредиту

3. Аналіз динаміки швидкості обороту позики

4. Система показників ефективності використання короткострокового кредиту

5. Аналіз кредитних процентних ставок

6. Довгостроковий кредит