Система индексов в анализе динамики среднего уровня.

Важное значение в статистических исследованиях коммерческой деятельности имеет индексный метод. Полученные на основе этого метода показатели используются для характеристики развития анализируемых явлений во времени, по территории, изучении структуры и взаимосвязей.

Индекс – особый вид относительных величин, который характеризует соотношение экономических явлений, совокупностей, которые состоят из качественно однородных, но непосредственно не суммируемых элементов.

Классификация индексов и их виды:

- индивидуальные (i) и общие индексы (I) в зависимости от степени охвата элементов совокупности;

- общие (групповые) индексы в форме агрегатной и средней в зависимости от методики расчета;

- индексы количественных и качественных показателей в зависимости от того, изменение каких показателей они характеризуют;

- индексы постоянного и переменного состава в зависимости от количества факторов, которые влияют на результаты расчетов.

Каждый индекс включает данные за два периода: отчетный (сравниваемый, текущий) – подстрочный значок 1 и базисный, который используется как база сравнения – подстрочный значок 0.

Таким образом, индекс это – относительный показатель, получающийся в результате сравнения двух абсолютных величин, характеризующих уровень изучаемого явления для двух разных периодов.

Нами будут рассмотрены принципы построения индексов, которые характеризуют динамику сложных явлений. Для формализации и сокращения их записи необходимо ввести условные обозначения:

Индекс как относительную величину получают путем соотношения соответствующих показателей отчетного и базисного периодов. Основным элементом индексного отношения является индексируемая величина, под которой понимается значение признака статистической совокупности, изменение которого является объектом изучения. Так, при изучении изменения цены индексируемой величиной является цена единицы товара и т.п.

Пример: приведены данные о реализации товаров кондитерским отделом продовольственного магазина.

Индивидуальные индексы характеризуют изменение отдельных единиц статистической совокупности.

Формулы индивидуальных индексов:

- цены: i_p =

- количества: i_q =

- отдельного вида товарооборота продукции или товара: i_pq =

Пример: рассчитаем индивидуальные индексы по приведенным выше формулам:

Индекс	Формула	Печенье	Конфеты
ip
iq
ipq

Цена на печенье снизилась на 1%, количество реализованной продукции увеличилось на 6%, что привело к росту товарооборота на 5%. Товарооборот конфет снизился на 8% за счет уменьшения количества реализованной продукции на 11% и роста цены на 4%.

Общие индексы выражают сводные результаты совместного изменения всех единиц, образующих статистическую совокупность.

Важнейшей особенностью общих индексов является то, что они обладают синтетическими и аналитическими свойствами. Синтетические свойства индексов состоят в том, что посредством индексного метода производится соединение (агрегирование) в целое разнородных единиц совокупности. Аналитические свойства индексов состоят в том, что посредством индексного метода определяется влияние факторов на изменение изучаемого показателя.

В общих индексах сопоставляются суммы стоимости непосредственно не суммируемых совокупностей, так как стоимостная форма выражения приводит не суммируемые по физическому состоянию товары, продукцию к суммируемому виду. Формулы общих индексов:

- товарооборот в действующих ценах: I_pq = , где

I_pq – общий стоимостной индекс товарооборота в действующих ценах;

, - сумма товарооборота по нескольким видам продукции соответственно в отчетном и базисном периодах;

Разница между числителем и знаменателем этого индекса – это абсолютное изменение товарооборота в отчетном периоде по сравнению с базисным:

∆ pq = - , где

∆ pq - абсолютное изменение товарооборота в неизменных, базисных ценах.

- товарооборота в неизменных, базисных (сопоставимых) ценах:

Iq = , где

Iq – общий индекс товарооборота в неизменных (базисных) ценах;

- сумма стоимости товарной массы базисного периода в ценах того же периода.

Разница между числителем и знаменателем этого индекса показывает абсолютное изменение товарооборота за счет изменения количественного (экстенсивного) фактора:

∆ pq _(q) = - , где

∆ pq _(q) – абсолютное изменение товарооборота за счет физического объема, количества товара (продукции).

Индексы цен	Формула	Характеристика
Пааше	Ip =	Показывает как изменился уровень цен на ту товарную массу, которую население купило в отчетном периоде
Ласпейреса	Ip =	Показывает среднее изменение цен на тот объем товарной массы, который был продан в базисном периоде

Разница между числителем и знаменателем индекса цен Пааше показывает абсолютное изменение товарооборота за счет изменения цен (качественного, интенсивного) фактора и рассчитывается по формуле:

∆ pq _(p) = - , где

∆ pq_(p) – абсолютное изменение товарооборота за счет цены.

Для проверки расчетов используют формулу:

∆ pq = ∆ pq _(p) + ∆ pq _(q) = -

Пример: рассчитаем общие индексы в форме агрегатной по имеющимся данным и определим абсолютное изменение товарооборота в целом, а так же за счет изменения цены и количества реализованной продукции.

Товарооборот по анализируемым продуктам в целом снизился на 1%или 41, 75 грн. это произошло за счет сокращения количества реализуемой продукции на 3% или 82 грн. Рост цены на 1% привел к увеличению товарооборота на 40, 25 грн.

Индекс	Значение	Абсолютное изменение	Значение
Ipq =		∆ pq = -	3019, 45-3061, 20 = -41, 75
Iq =		∆ pq(q)= -	2979, 20 – 3061, 20 = -82, 00
IpП =		pq(p) = -	3019, 45 – 2979, 20 = 40, 25
IpЛ=		__	__

При построении общих индексов в форме агрегатной придерживаются следующих принципов:

1. В числителе и знаменатели после значка суммы на первом месте всегда стоит показатель, изменение которого характеризует индекс. Этот символ носит название изменяемого, индексованного показателя, который изучает содержание индекса, так как стоит под строчкой в индексе;

2. В числителе и знаменателе индексов после знака индекса на втором месте всегда стоит показатель неизменяемый, который при построении формулы играет роль весов и на результаты расчетов, величину индекса не оказывает влияния.

Мы знаем, что между отдельными явлениями общественной жизни существует определенная взаимосвязь и взаимозависимость. Так цена единицы реализованной продукции умноженная на его количество дает стоимость. Зависимость и взаимосвязь между отдельными экономическим явлениями отражается во взаимосвязях и зависимостях между соответствующими статистическими показателями, в том числе и между индексами, как особым видом относительных величин. Так имеет место взаимосвязь абсолютных показателей:

P x Q = PQ

Такая же взаимосвязь существует и между индексами этих абсолютных показателей. Общий вид формулы взаимосвязи индексов, которые нами рассмотрены:

Ip x Iq = Ipq

или Ip = Ipq / Iq или Iq = Ipq / Ip

В статистической теории существует две системы индексной взаимосвязи в соответствии с их общей формулой

Первая система, в которую входит индекс цен Пааше имеет следующий вид:

x =

Вторая система, в которую входит индекс цен Ласпейреса соответственно имеет вид:

x =

Пример: рассмотрим взаимосвязь индивидуальных и общих индексов:

Система индексов	Печенье	Конфеты
	0, 99х 1, 06 = 1, 05	1, 04 х 0, 89 = 0, 92
Ip x Iq = Ipq	1, 02 х 0, 97= 0, 99
x = Пааше
x = Ласпейрес

Как уже отмечалось, для расчета общих индексов в форме агрегатной, необходимы данные и количестве отдельных товаров в натуральных измерителях.

В случае отсутствия информации для построения индексов в агрегатной форме, они могут быть построены в форме средних из индивидуальных индексов.

Индекс средний арифметический. В качестве основной исходной формы общего индекса физического объема мы брали агрегатный индекс, взвешенный по неизменным ценам базисного периода: Iq = .

Для преобразования используем формулу индивидуального индекса объема продукции i_q = , из которой следует, что . Произведем замену в числителе общего индекса и тогда он примет вид:

Iq =

В таком виде индекс физического объема продукции выступает как средняя арифметическая величина из индивидуальных индексов, взвешенных по стоимости продукции базисного периода в неизменных, базисных ценах.

Практика ведения учета реализованной продукции делает невозможным непосредственное применение агрегатной формы индекса Ласпейреса. Но при наличии информации об индивидуальных индексах цен возможно преобразование первоначальной формулы в среднюю арифметическую. Это осуществляется путем замены .

Ip =

Пример: рассчитаем рассмотренные средние арифметические индексы:

Индексы	Значение
Iq =
Ip =

Индекс средний гармонический. Агрегатный индекс может быть выражен и через средний гармонический индекс. Рассмотрим на примере общего индекса цен. Для этого через индивидуальный индекс цены выразим цену базисного периода: . Произведем соответствующую замену в общем индексе в форме агрегатной:

Ip =

В таком виде индекс цен выступает как средняя гармоническая величина из индивидуальных индексов цен, взвешенных по сумме фактического товарооборота отчетного периода.

При наличии информации об индивидуальных индексах физического объема и фактической стоимости продукции в текущем периоде общий индекс физического объема продукции определяется по средней гармонической формуле:

Индексы	Значение
Iq=
Iq =

Пример: рассчитаем рассмотренные средние гармонические индексы:

Часто с помощью индексов изучают динамику средних уровней качественных показателей: средней цены, среднего уровня производительности труда, средней скорости обращения товаров и т.д.

Пример: рассмотрим систему индексов в анализе динамике среднего уровня на следующих данных о цене на мясо на рынках города:

Расчет средней цены производится по следующим формулам:

- средняя цена базисного периода: =

- средняя цена отчетного периода: =

- средняя условная цена: =

Пример: произведем расчет средних цен:

Цена	Значение
=
=
=

Средняя цена в отчетном периоде по сравнению с базисным сократилась, в то время как средняя условная цена возросла.

Рассмотрим принципы построения этих индексов на примере средней цены. В общем виде система имеет следующий вид:

Ip _{переменного состава} = Ip _{постоянного состава} х I _{структурных изменений в объеме реализованных товаров},

Кроме относительного изменения среднего показателя – средней цены, и меры влияния на нее отдельных факторов в относительном выражении, эта система индексов дает возможность рассчитать в абсолютном выражении изменение средней цены.

Ip _{переменного состава} – индекс средней цены, который показывает в относительном выражении изменение средней цены по влиянием двух отдельных факторов: изменение цены у отдельных продавцов (качественный фактор); изменение структуры реализации продукции (количественный фактор):

Ip _{переменного состава = =} : =

Изменение цены в целом: ∆ = -

Ip _{постоянного состава} – индекс постоянного (фиксированного) состава, который показывает в относительном выражении меру влияния цены у отельных продавцов на среднюю цену:

Ip _{постоянного состава = =} : =

Изменение цен у отдельных продавцов: ∆ _(р) = -

I _{структурных изменений} – индекс влияния структурных изменений в составе реализованного товара с различным уровнем цен, который показывает в относительном выражении влияние второго фактора на среднюю цену:

I _{структурных изменений = =} : =

Изменение структуры состава реализованной продукции у отдельных продавцов с разным уровнем цен: ∆ _(d) = -

Проверка верности расчетов:

∆ = ∆ _(р) + ∆ _(d)

Пример: произведем расчет индексов, характеризующих динамику среднего уровня цены.

Индексы	Значение	Абсолютное изменение	Значение
Ip переменного состава =		∆ = -	6, 32-6, 74= -0, 42
Ip постоянного состава =		∆ (р)= -	6, 32-6, 77= -0, 45
Iструктурных изменений=		∆ (d)= -	6, 77-6, 74= 0, 03

Средняя цена на мясо уменьшилась на 0, 42 грн. или 6%. Это произошло под влиянием двух факторов:

- снижения цен на отдельных рынках на 0, 45грн. или 7%;

- структурных изменений в реализации продукции. За счет этого средняя цена возросла на 0, 03грн.

. ПРОГРАММНЫЕ ВОПРОСЫ ПО ДИСЦИПЛИНЕ «СТАТИСТИКА» ДЛЯ ПОДГОТОВКИ К ЭКЗАМЕНАМ И ЗАЧЕТАМ

1. Предмет статистики и ее теоретическая основа.

2. Основные понятия и категории статистики.

3. Методологические основы и метод статистики.

4. Задачи статистики на современном этапе.

7. Организация статистики в Украине на современном этапе.

8. Этапы статистического исследования, их единство и взаимосвязь.

9. Суть статистического наблюдения и требования к его проведению.

10. Программа и организационно- методологические вопросы проведения статистического наблюдения.

11. Основные формы проведения наблюдения.

12. Виды статистического наблюдения и способы его проведения.

13. Перепись как форма специально организованного наблюдения.

14. Перепись населения.

15. Ошибки наблюдения и способы борьбы с ними.

16. Сводка как второй этап статистического исследования.

17. Группировка как основной элемент сводки, ее задачи.

18. Основные положения теории группировки.

19. Ряды распределения: понятие, виды, графическое изображение.

20. Статистические таблицы: понятие, макет таблицы, их виды и принципы построения.

21. Понятие статистических графиков.

22. Основные элементы статистических графиков.

23. Виды графиков и принципы их построения:

- наглядного сравнения статистических показателей (столбиковые, полосовые, круговые и фигурные диаграммы);

- структуры и структурных сдвигов (секторные);

- наглядного изображения динамики и контроля выполнения плана (линейные графики);

- картограммы и картодиаграммы;

- графические статистические знаки.

24. Абсолютные величины: понятие, виды, формы выражения.

25. Относительные величины: понятие, виды, условия применения, методы расчета:

- средняя арифметическая;

- средняя гармоническая;

- мода: понятие, методы расчета;

- медиана: понятие, методы расчета.

26. Показатели вариации: понятие, применение в статистико-экономическом анализе.

27. Виды и методы расчета показателей вариации:

- размах вариации;

- среднее линейное отклонение;

- среднее квадратическое отклонение;

- коэффициент вариации.

28. Обобщающие характеристики альтернативных признаков.

29. Виды связей, которые изучает статистика и методы их установления.

30. Корреляционно- регрессивный анализ.

31. Оценка тесноты корреляционной связи.

32. Понятие рядов динамики, их виды.

33. Расчет средних показателей в рядах динамики.

34. Система показателей анализа рядов динамики.

35. Способы обработки рядов динамики для выявления основных тенденций развития:

- механическое выравнивание;

- метод скользящей средней;

- аналитическое выравнивание;

- экстраполяция и интерполяция;

- измерение сезонных колебаний в рядах динамики.

36. Понятие и принципы классификации индексов.

37. Индивидуальные и общие индексы в форме агрегатной.

38. Взаимосвязь индексов.

39. Общие индексы в форме средней.

40. Система индексов в анализе динамики средних качественных показателей.

41. Ценные и базисные индексы.

42. Применение индексов в статистическом анализе потребительского рынка товаров и услуг:

- индексы покупательской силы денежной единицы;

- оценка инфляции;

- индексы стоимости жизни.

Литература

Основная литература

1. Конституція України. Прийнята на 5 сесії Верховної Ради України 28 червня 1996р.

2. Закони України:

- Про державну статистику//Голос України.-1992.-21.10.

- Про внесення змін в Закон України “Про державну статистику”//Голос України.-2000.-23.08.

- Про Всеукраїнський перепис населення//Голос України.-2000.-26.12.

3. Уманець Т. В., Пігарєв Ю. Б. Статистика: Навч. посібник.-К.: Вікар, 2003.-розд.1.

4. Статистика: Підручник/Герасименко С.С. та ін.-К.: КНЕУ, 2000.-Частина 1.

5. Статистика: Підручник/Герасименко С.С. та ін.-К.: КНЕУ, 1998.-Частина 1.

6. Бек В. М. Теорія статистики: Навч. посібник для ВНЗ.-К.: ЦУЛ, 2003.

7. Статистика/ Під. ред. проф. Головача А. В.-К.: Вища школа, 1993.

8. Теория статистики: Учебник/ Под. ред. Г. Л. Громыко.-М.: Инфра – М, 2002.

9. Статистика: Уч. пособие / Под. ред. проф. М. Р. Ефимовой. - М.: Инфра – М, 2003.

10. Статистика: Уч. пособие / Марченко Л. П., Долженкова В. Г., Ионин В. Г. - М.: Инфра – М, 2002.- часть 1.

11. Лугінін О. Є., Білоусова С.В. Статистика: підручник. – К.: Центр навчальної літератури, 2005.-частина 1.

12. Гончарук А.Г. Основи статистики: навчальний посібник.-К.: Центр навчальної літератури, 2004. – 125 с.

13. Штангрет А.М., Копилюк О.І. Статистика: навчальний посібник.-К: центр навчальної літератури, 2005.-частина 1.

14. М.Ф. Ефимова, Е.В. Петрова, В.Н. Румянцева. Общая теория статистики: Учебник.-М.: Инфра – М, 1998.

15. Общая теория статистики. Статистическая методология в изучении коммерческой деятельности / Под ред. А. А. Спирина, О. Е. Башиной. – М.: Финансы и статистика, 1995.

16. Ефимова М. Р. Практикум по общей теории статистики: Уч. пособие – М.: Финансы и статистика, 2003.

17. Статистика. Збірник задач: Навчальний посібник / Під ред. А.А. Головача. – К.: Вища школа, 1994.

18. Маслова Л.Я., Омельченко А.П. Статистика. Методические указания и задания для практических занятий для студентов экономических специальностей дневной и заочной форм обучения. – Донецк: ДонНУЭТ, 2008. – 100 с.

19. Маслова Л.Я. Статистика. Методичні вказівки та завдання для організації самостійної роботи студентів економічних спеціальностей денної та заочної форм навчання. – Донецьк: ДонНУЕТ, 2008. – с. 3-34.

20. Статистичні щорічники: Статистичний щорічник України за 2000-2009 рр.; Торгівля Донецької області за 2000-2009 рр. Статистичні бюлетні; Внешнеэкономическая деятельность в Донецкой области по годам (1999-2009 гг.).

21. Журнали: “Статистика України”, “Економіка України”, “Бізнес”.

Дополнительная литература

1. Статистика рынка товаров и услуг: Учебник / Под ред. проф. И.К. Беляевского. – М.: Финансы и статистика, 2002.

2. Статистика коммерческой деятельности: Учебник / Под ред. проф. И.К. Беляевского.- Финстатинформ, 2000.

3. Ф. Котлер. Основы маркетинга. – СПб.: АО «Коруна», 1994.

4. В. Г. Гарковенко. Маркетинг: Підручник. – К.: Лібра, 1998.

5. Маркетинг / Под ред. Л. Н. Романова. – М.: ЮНИТИ, 1995.

6. Система национальных счетов. 1993 г. Изд. ООН, 1998.

7. Система національного рахівництва: Навч. посібник / Автори: Чайковська О. В., Маслова Л. Я., Панько О. А. – Донецьк: ДонДУЕТ, 2003.