Главная страница Случайная страница
КАТЕГОРИИ:
АвтомобилиАстрономияБиологияГеографияДом и садДругие языкиДругоеИнформатикаИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеталлургияМеханикаОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРелигияРиторикаСоциологияСпортСтроительствоТехнологияТуризмФизикаФилософияФинансыХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника
Период оборота кредиторской задолженности по продажам, дни
|
|
| Наименование показателя | Изменения к 2013 | В % к 2013 | ||
| Период оборота | 36, 8 | 34, 5 | -2, 3 | |
| по операционной деятельности | 31, 6 | 29, 2 | -2, 4 | |
| по инвестиционной деятельности | 43, 0 | 42, 1 | -0, 9 |
По итогам 2014 года период оборота кредиторской задолженности перед поставщиками и заказчиками составил 34, 5 дня, что соответствует типовым условиям расчетов по договорам ОАО «РЖД». Доля просроченной кредиторской задолженности перед поставщиками и подрядчиками составляет менее 1% в общем объеме задолженности.
Структура и динамика кредиторской задолженности, млрд. руб.
| Наименование статьи | 31.12.2013 | 31.12.2014 | +\- | в % |
| Задолженность перед поставщиками и подрядчиками | 160, 0 | 148, 1 | -11, 9 | 93% |
| Задолженность перед персоналом по оплате труда | 14, 7 | 13, 6 | -1, 1 | 93% |
| Задолженность по социальному страхованию и обеспечению | 8, 0 | 8, 4 | 0, 4 | 105% |
| Задолженность перед бюджетом по налогам и сборам | 10, 8 | 24, 6 | 133, 8 | в 2, 3 раза |
| Авансы полученные по прочим операциям | 20, 1 | 22, 3 | 2, 2 | 111% |
| Предварительная оплата перевозок | 71, 7 | 78, 1 | 6, 4 | 209% |
| Прочая задолженность | 11, 7 | 20, 6 | -1, 1 | 90% |
| ИТОГО | 297, 1 | 305, 5 | 8, 5 | 103% |
В ОАО «РЖД» реализуется эффективная политика управления дебиторской и кредиторской задолженностью в качестве источника финансирования хозяйственной деятельности через условия расчетов в договорах с контрагентами. Так за последние 5 лет разработны следующие ключевые нормативно-методологические документы:
· Типовые условия расчетов по договорам, плательщиком по которым является ОАО «РЖД»
· Типовые условия расчетов по договорам, плательщиками по которым являются покупатели и заказчики товарно-материальных ценностей (ТМЦ), работ или услуг, поставляемых, выполняемых или оказываемых ОАО «РЖД»
· Регламент организации системы планирования и управления дебиторской и кредиторской задолженностью ОАО «РЖД»
Кроме этого, начиная с 2012 года введена в эксплуатацию автоматизированная система управления задолженностью, расчетами и ликвидностью группы компаний «РЖД» в части формирования матриц (планов) внутрикорпоративных расчетов.