Главная страница
Случайная страница
КАТЕГОРИИ:
АвтомобилиАстрономияБиологияГеографияДом и садДругие языкиДругоеИнформатикаИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеталлургияМеханикаОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРелигияРиторикаСоциологияСпортСтроительствоТехнологияТуризмФизикаФилософияФинансыХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника
|
Послідовність здійснення видаткових касових операцій
- На початку операційного дня завідуючий касою видає під звіт касирам необхідну суму грошей під розпис в Книзі обліку прийнятих і виданих грошей (цінностей).
- Клієнт подає операційному працівнику банку грошовий чек.
- Перевірка операційним працівником відповідності заповнення документів із послідуючим занесенням даних в Касовий журнал по видатку.
- Операціоніст відрізає контрольну марку від грошового чека і віддає її клієнту.
- Видатковий документ повторно перевіряється контролером згідно встановленого внутрішнього порядку і передається в касу банку.
- Отримавши видатковий документ касир перевіряє: наявність підписів службових осіб банку, суму зазначену цифрами та літерами, підпис в одержанні грошей на документі, наявність даних про пред’явлення паспорта і:
а) викликає одержувача коштів за видатковим документом та запитує про суму грошей, що отримується, звіряє номер контрольної марки з номером на видатковому документі і наклеює контрольну марку на чек; б) підписує видатковий документ, готує відповідну суму готівки, видає її клієнту. - По закінченню операційного дня касир звіряє суму виданої готівки за сумами зазначених у видаткових первинних документах із записами видаткової частини касового журналу операційного працівника та складає Довідку касира видаткової каси.
- Касир здає завідуючому касою залишки готівки під підпис в Книзі обліку прийнятих і виданих грошей (цінностей).



Розрахунки платіжною вимогою-дорученням


Розрахунок чеками











|