Задание 6.

К заданию приложите все необходимые заполненные бланки документов.

Задание 2. Отразите в учете следующие операции.

ООО «Крокус» 27 июля 20__ года получило в банке 2000 долл. США для оплаты командировочных расходов.

Официальный курс долл. США, установленный Центральным банком РФ, составил (цифры условные):

– на день оприходования валюты в кассу – 27, 63 руб./USD;

– на день выдачи под отчет 28 июля – 27, 69 руб./USD;

– на 30 июля 20__ года (дату составления отчетности) – 25, 65 руб./USD.

Задание 3. Отразите в учете следующие операции.

ООО «Крокус» 28 июля 20__ года получило в банке 2000 евро. для оплаты командировочных расходов.

Официальный курс евро, установленный Центральным банком РФ, составил (цифры условные):

– на день оприходования валюты в кассу – 40, 10 руб./евро;

– на день выдачи под отчет 29 июля – 39, 97 руб./евро;

– на 30 июля 20__ года (дату составления отчетности) – 40, 12 руб./евро.

Задание 4. Определите лимит кассы ООО «Крокус»

ООО «Крокус» (вид деятельности - услуги, режим работы с 9-00 до 18-00, выходной - суббота, воскресенье).

Денежные затраты за неделю (5 дней) - 20 000 рублей.
Деньги в банке организация получает 2 раза в месяц через 16 дней.

Задание 5. Заполните договор на кассовое обслуживание (Приложение 1) на основании следующих данных:

Клиент ООО «Крокус»:

- адрес места нахождения ул. Куусинена, д.15, г. Москва, Россия, 143300;

- главный бухгалтер (назначен на должность 15.02.20__ приказом № 11/ВД) ФИО студента.

Банк ОАО «ВТБ»:

- адрес места нахождения ул. Пушкинская д. 41, г. Москва, Россия, 3453984;

- начальник управления Кузнецова Марина Николаевна.;

Клиент уплачивает Банку на счет N3052050000001 __1 500 ___ рублей за открытие текущих и других счетов, ____5 00_ __ рублей за выдачу лимитированной чековой книжки, денежной книжки.

В случае наличия средств на расчетном счете Клиента менее установленного лимита ___1 500000 ___ тыс. рублей (в среднемесячном исчислении) Клиент уплачивает Банку пеню в размере 0, 3% лимита в месяц.

Задание 5. Составьте договор о полной материальной ответственности с кассиром на основании предыдущего задания (Приложение 1). Недостающие реквизиты заполнить самостоятельно.

Задание 5. Составьте и обработайте отчет кассира, проверьте соответствие остатка на конец отчетного периода установленному лимиту по кассе.

Составить и обработать отчеты кассира за периоды с 12.07 по 20.07; с 21.07 по 29.07.; проверить соответствие остатка на конец отчетного периода установленному лимиту по кассе.

Приходные и расходные кассовые ордера; операции по кассе за периоды с 12.07 по 20.07 и с 21.07 по 29.07., приведенные в табл. 1 и 2, лимит денежных средств составляет _______ рублей (см. задание 1 и 4).

Задание 6.

Страховщик передал наличность инкассатору для доставки в банк с целью зачисления на расчетный счет в сумме 900 тыс. руб. Комиссия банка составила 0, 3% от инкассируемой суммы. Отразите эти операции в бухгалтерском учете.