Источники кредитных ресурсов

(деятельность предприятия):

 Высвобождается потребленная часть основного капитала, так как между его частичной амортизацией и полным обновлением может пройти достаточно длинный промежуток времени.

 Высвобождается часть оборотного капитала в связи с несовпадением во времени продажи изготовленных товаров и покупки нового сырья, материалов, выплаты заработной платы.

 Накапливается часть прибыли предприятия, которая может быть превращена в функционирующий капитал только при достижении определенных размеров в зависимости от масштаба и технического уровня производства

(другие субъекты):

 Высвобождаются средства населения из-за превышения уровня доходов и сбережений над уровнем текущих расходов.

 Высвобождаются средства государства либо в результате профицита бюджета, либо при несовпадении времени поступления и расходования средств в бюджет в течение финансового года.

Функции кредита:

 перераспределительная функция (Посредством реализации этой функции осуществляется перелив капитала из одних отраслей экономики в другие. Главной причиной, обусловливающей необходимость такого перелива, выступает разная норма прибыли на равновеликий вложенный капитал в разных отраслях);

 контрольная функция (Кредит выступает эффективным контролирующим и дисциплинирующим средством. Наличие у сторон сделки взаимных обязательств, закрепленных в кредитном договоре, позволяет кредитору следить за соблюдением установленных условий и заставляет заемщика строго следовать принципам кредитования с тем, чтобы обеспечить его своевременный и полный возврат);

 функция замещения реальных денег в обращении (Развитие кредита позволило заменить находившиеся ранее в обращении реальные (полноценные) деньги на кредитные, выпускаемые банками под обеспечение своими активами. Кроме того, именно на основе кредита возникают безналичные деньги, которые представляют собой обязательства банков).

Принципы кредитования:

• Возвратность

• Срочность

• Платность

• Обеспеченность (поручительствами третьих лиц, денежными документами или другими обязательствами.)

Принципы кредитования при банковской форме кредита:

• Целевой характер кредитования. (Кредитование заемщика должно осуществляться в соответствии с заранее известными банку видами и объектами кредита. Обычно кредит направляется на финансирование затрат, связанных с пополнением оборотных средств, с расширением и развитием производства.)

• Дифференцированный подход к заемщикам. (Установление различных условий кредитования для разных групп заемщиков. При прочих равных условиях кредиты должны направляться тем субъектам хозяйствования, финансовое положение которых способствует их своевременному возврату. В случае же наличия риска невозврата кредита условия кредитования должны ожесточаться.)