Пропорциональное перестрахование

Наиболее древняя и всеобщая форма перераспределения риска, поэтому называется традиционной.

Договор предусматривает, что доля перестраховщика в каждом переданном ему риске определяется по заранее оговоренному соотношению собственного участия цедента. Участие перестраховщика в платежах и возмещении ущерба происходит по такому же соотношению.

В практике страховой работы существуют следующие формы договоров пропорционального перестрахования:

1) квотный;

2) эксцедентный;

3) смешанный.

В квотном перестраховании цедент обязуется передать долю во всех рисках данного вида, а перестраховщик обязуется принять эти доли. Доля участия выражается в проценте от страховой суммы или может быть оговорено конкретной суммой (квотой). Кроме того, для разных классов рисков могут быть установлены верхние границы (лимиты) ответственности перестраховщика.

Договоры квотного перестрахования просты и не трудоемки в обслуживании. Цедент передает перестраховщику пропорциональную часть полученных им страховых платежей. Аналогичным образом происходит и регулирование убытков, т.е. перестраховщик участвует в возмещение ущерба пропорционально своей доле. Квотное перестрахование уменьшает риск цедента по всем договорам, однако не выравнивает, оставшуюся на собственном удержании страховщика, часть страхового портфеля.

Пример: Портфель страховщика состоит из трех групп рисков, имеющих стоимость 400, 625 и 800 тыс. руб. соответственно. Страховщик определил максимальный уровень собственного участия в покрытии рисков 500 тыс.руб. Квота 20% от страхового портфеля передана в перестрахование. Перестраховщик получил соответственно 80, 125 и 160 тыс. руб. Собственное участие цедента в покрытии риска составит 320 тыс. руб. (400-80); 500 тыс. руб. (625-125); 640 тыс. руб. (800-160). В первой группе риск оказался излишне перестрахованным, а по третьей группе риск превышает установленный лимит.

Договор эксцедентного перестрахования приводит к полному выравниванию страхового портфеля. При заключении договора стороны определяют максимального собственного участия страховщика в покрытии определенных групп рисков. Максимум собственного участия называется эксцедентом. Превышение страховых сумм за установленный уровень передается в перестрахование. Данное превышение называется достоянием эксцедента.

Договор также определяет максимальный уровень в каждой группе рисков, который перестраховщик обязан принять в покрытие.

При заключении договора эксцедентного перестрахования исключаются любые риски, страховая сумма которых меньше или равна собственному участию страховщика. И, наоборот, риски, страховая сумма которых превышает собственное участие страховщика, считаются перестрахованными.

Пример: Собственное участие страховщика определено в размере 500 тыс. руб.

В рисках со страховой суммой 1 млн. руб. доли участия цедента и цессионера равны 500 тыс. руб. Процент перестрахования – 50%. Если риск застрахован на 2 млн. руб., то доля цедента 500 тыс. руб., а цессионера –1500 тыс.руб. Процент перестрахования составит 75%. Процент перестрахования составляет основу для взаимных расчетов как по платежам, так и по выплате страхового возмещения.

Договоры эксцедентного перестрахования имеют технические трудности, более трудоемки для цедента, т.к. связаны с необходимостью индивидуального изучения каждого договора. Однако на практике применяются чаще, чем квотное перестрахование, т.к. более выгодны для цедента.

Договоры смешанного перестрахования (квотно – эксцедентного) применяются относительно редко и представляют собой сочетание двух перестраховочных договоров. Портфель данного вида страхования перестраховывается квотно, а превышение сумм сверх установленной квоты подлежит перестрахованию на принципах эксцедентного договора.