Наследование по завещанию

Наследственное право

§2. Наследование по завещанию.

§3. Наследование по закону.

§4. Принятие наследства. Отказ от наследства.

§5. Охрана наследства. Раздел наследственного имущества. Ответственность наследников по долгам наследодателя.

§6. Наследование отдельных видов имущества.

Наследование по завещанию

Завещание– односторонняя сделка, содержащая распоряжение гражданина о судьбе своего имущества на случай смерти (п. 5 ст. 1118 ГК РФ). Российское законодательство не признает договоры о наследовании, взаимные завещания, т.е. завещания, в которых лица назначают друг друга наследниками^[1].

Завещание должно быть составлено лично. Не допускается составление завещания через представителя, а также составление одного завещания несколькими гражданами^[2].

Право завещать имущество является одним из элементов правоспособности гражданина, но реальная возможность завещать имущество есть только у полностью дееспособного лица (п. 2 ст. 1118 ГК РФ)^[3].

Наследниками по завещанию могут быть любые субъекты гражданского оборота. При этом необязательно, чтобы на момент составления завещания указанные в качестве наследников лица существовали. К примеру, наследовать может организация, созданная к моменту открытия наследства, но после составления завещания.

Завещание вступает в силу с момента открытия наследства. До этого момента завещание может быть свободно изменено или отменено завещателем (ст. 1130 ГК РФ). Завещание не ограничивает возможностей завещателя распорядиться завещанным имуществом.

ГК РФ закрепляет принцип свободы завещания (ст. 1119), который включает в себя:

1) право выбора наследников – ими могут быть любые лица;

2) право лишить наследства одного, нескольких или всех наследников по закону без указания причин;

3) возможность определения долей наследников в наследственном имуществе, а также распределения конкретных объектов между наследниками;

4) возможность сделать иные, предусмотренные ГК РФ, распоряжения: включить в завещание завещательный отказ, завещательное возложение, назначить исполнителя завещания. Также могут быть сделаны отдельные распоряжения неимущественного характера^[4].

Завещатель не обязан сообщать кому-либо о содержании завещания, факте его составления, а также об отмене или изменении завещания (п. 2 ст. 1119 ГК РФ).

В интересах нетрудоспособных членов семьи завещателя установлено ограничение свободы завещания в виде правила об обязательной доле в наследстве (ст. 1149 ГК РФ)^[5].

Свобода завещания ограничивается также закреплением в ГК РФ видов завещательных распоряжений. Включение в завещание распоряжений, не предусмотренных ГК РФ, не порождает предполагаемых правовых последствий (например, назначение ребенку указанного завещателем опекуна)^[6].

Завещание должно совершаться в письменной форме и, по общему правилу, подлежит нотариальному удостоверению. В определенных законом случаях право на совершение нотариальных действий предоставляется лицам, не являющимся нотариусами. Так, если завещание составляется в местности, где отсутствует нотариус, либо за границей право удостоверения завещания принадлежит соответственно должностным лицам органов местного самоуправления или должностным лицам консульских учреждений РФ (ст. 37, 38 Основ законодательства о нотариате, п. 7 ст. 1125 ГК РФ).

В некоторых ситуациях завещания, удостоверенные указанными в законе должностными лицами, приравниваются к нотариально удостоверенным (ст. 1127 ГК РФ)^[7].

Завещание, удостоверенное соответствующими должностными лицами, должно быть, как только для этого представится возможность, направлено лицом, удостоверившим завещание, через органы юстиции нотариусу по месту жительства завещателя. Если лицу, удостоверившему завещание, известно место жительства завещателя, завещание направляется нотариусу по месту жительства завещателя.

Правила удостоверения завещаний устанавливаются ГК РФ, а также Основами законодательства РФ о нотариате от 11 февраля 1993 г.^[8], Приказом Минюста РФ от 15 марта 2000 г. № 91 «Об утверждении методических рекомендаций по совершению отдельных видов нотариальных действий нотариусами Российской Федерации» ^[9], Приказом Минюста РФ от 27 декабря 2007 г. № 256 «Об утверждении Инструкции о порядке совершения нотариальных действий главами местных администраций поселений и муниципальных районов и специально уполномоченными должностными лицами местного самоуправления поселений и муниципальных районов».^[10]

При удостоверении завещания нотариус проверяет личность завещателя, свидетельствует его подпись, а также проверяет законность содержания завещания. Нотариус не может требовать предоставления завещателем документов, подтверждающих его права на завещаемое имущество. Нотариус должен разъяснить завещателю смысл совершаемой им сделки, содержание права на обязательную долю необходимых наследников (п. 6 ст. 1125 ГК РФ).

Нотариально удостоверенное завещание должно быть написано завещателем или записано с его слов нотариусом. При написании (записи) завещания могут быть использованы технические средства (п. 1 ст. 1125 ГК РФ).

Если завещатель не может собственноручно составить завещание (в силу болезни, неграмотности), оно может быть записано нотариусом со слов завещателя. В этом случае до подписания завещание должно быть полностью прочитано завещателем в присутствии нотариуса. Если завещатель не может лично прочитать завещание, его текст оглашается нотариусом, о чем на завещании делается надпись с указанием причин, по которым завещатель не смог лично прочитать завещание.

Завещание должно быть собственноручно подписано завещателем. Если завещатель в силу физических недостатков, тяжелой болезни или неграмотности не может собственноручно подписать завещание, оно может быть подписано другим гражданином (рукоприкладчиком) в присутствии нотариуса. В завещании должны быть указаны причины, по которым завещатель не мог подписать завещание собственноручно, а также фамилия, имя, отчество и место жительства гражданина, подписавшего завещание по просьбе завещателя (п. 3 ст. 1125 ГК РФ).

Гражданский кодекс восстановил существовавший в дореволюционном наследственном праве институт свидетелей. В зависимости от условий совершения завещания, присутствие свидетелей может быть факультативным или обязательным. Так, при составлении завещания в обычном порядке и подписании его самим завещателем, участие свидетеля является факультативным, т.е. он привлекается по желанию завещателя.

Обязательно участие свидетеля при совершении завещания, приравненного к нотариально удостоверенным (п. 2 ст. 1127 ГК РФ). Два свидетеля должны присутствовать при передаче закрытого завещания (п. 3 ст. 1126 ГК РФ) и при его вскрытии после смерти завещателя (п. 4 ст. 1126 ГК РФ), а также при совершении завещания в чрезвычайных обстоятельствах (п. 1 ст. 1129 ГК РФ). Несоблюдение требования о наличии свидетелей, когда их присутствие обязательно, влечет за собой ничтожность завещания.

Законодатель ограничивает круг лиц, которые могут быть свидетелями совершения (передачи, вскрытия) завещания. Свидетелем не может быть:

нотариус или другое удостоверяющее завещание лицо;

лицо, в пользу которого составлено завещание или сделан завещательный отказ, супруг такого лица, его дети и родители;

граждане, не обладающие дееспособностью в полном объеме;

неграмотные;

граждане с такими физическими недостатками, которые явно не позволяют им в полной мере осознавать существо происходящего;

лица, не владеющие в достаточной степени языком, на котором составлено завещание, за исключением случая, когда составляется закрытое завещание (п. 2 ст. 1124 ГК РФ).

Завещание, составленное в присутствии лица, которое не может быть свидетелем, является оспоримой сделкой (п. 3 ст. 1124 ГК РФ).

Если завещание составляется и удостоверяется в присутствии свидетеля, оно должно быть им подписано и на завещании должны быть указаны фамилия, имя, отчество и место жительства свидетеля.

На завещании должны быть указаны место и дата его удостоверения. Данные сведения важны для решения споров, возникающих в связи с наличием нескольких завещаний, недействительностью завещания^[11]. Законодательством установлены особенности оформления завещательного распоряжения в отношении банковского вклада, закрытого завещания (ст. 1126 ГК РФ), а также завещания, совершенного в чрезвычайных обстоятельствах (ст. 1129 ГК РФ).

Права на денежные средства, внесенные гражданином во вклад или находящиеся на любом другом счете гражданина в банке, могут быть завещаны либо в общем порядке, предусмотренном ст. 1124 – 1127 ГК РФ, либо посредством совершения завещательного распоряжения в простой письменной форме в том филиале банка, где находится счет. В отношении средств, находящихся на счете, такое завещательное распоряжение имеет силу нотариально удостоверенного завещания (ст. 1128 ГК РФ).

Завещательное распоряжение составляется в двух экземплярах, каждый из которых удостоверяется подписью служащего банка и печатью. Первый экземпляр выдается завещателю, а второй подшивается в специальную папку завещательных распоряжений. Для отмены или изменения завещательного распоряжения завещатель должен обратиться в тот же банк^[12].

Закрытое завещание – завещание, возможность ознакомления с которым третьими лицами, в том числе, и нотариусом, до момента открытия наследства отсутствует (ст. 1126 ГК РФ).

Закрытое завещание составляется и подписывается завещателем собственноручно. Несоблюдение этого правила влечет ничтожность завещания.

Закрытое завещание в заклеенном конверте передается завещателем нотариусу в присутствии двух свидетелей, которые ставят на конверте свои подписи. Конверт, подписанный свидетелями, запечатывается в их присутствии нотариусом в другой конверт, на котором нотариус делает надпись, содержащую сведения о завещателе, от которого нотариусом принято закрытое завещание, месте и дате его принятия, фамилии, имени, отчестве и о месте жительства каждого свидетеля.

Принимая конверт с закрытым завещанием, нотариус обязан разъяснить завещателю содержание права на обязательную долю (ст. 1149 ГК РФ) и сделать об этом соответствующую надпись на втором конверте, а также выдать завещателю документ, подтверждающий принятие закрытого завещания.

Таким образом, закрытое завещание не удостоверяется нотариусом. Нотариус в данном случае подтверждает принятие конверта с завещанием от определенного лица и в определенное время, а также выступает хранителем завещания.

Конверт с завещанием вскрывается не позднее, чем через пятнадцать дней со дня представления нотариусу свидетельства о смерти в присутствии не менее чем двух свидетелей и наследников по закону, пожелавших при этом присутствовать. После вскрытия конверта текст содержащегося в нем завещания сразу же оглашается нотариусом, после чего нотариус составляет и вместе со свидетелями подписывает протокол, удостоверяющий вскрытие конверта с завещанием и содержащий полный текст завещания. Подлинник завещания хранится у нотариуса. Наследникам выдается нотариально удостоверенная копия протокола.

Упрощенный порядок оформления предусмотрен для завещаний в чрезвычайных обстоятельствах ^[13].

Составление завещания в упрощенной форме допускается только при наличии явной угрозы жизни завещателя. Правильность оценки наличия угрозы существенного значения не имеет, т. к. если завещатель остался жив, он в течение месяца обязан надлежаще оформить завещание (п. 2 ст. 1129 ГК РФ).

Итак, упрощенная форма применима при наличии совокупности условий: явной угрозы жизни завещателя и отсутствия в силу чрезвычайных обстоятельств возможности оформить завещание надлежащих образом.

Для признания за составленным в простой письменной форме документом силы завещания требуется соблюдение установленных законом условий:

1. Присутствие при составлении завещания присутствовали двух свидетелей, отвечающих требованиям п. 2 ст. 1124 ГК РФ.

2. Завещание должно быть написано и подписано только лично. Запись «со слов» завещателя не допускается. Ни при каких условиях не признается выраженная устно воля наследодателя.

3. Подтверждение факта составления завещания в чрезвычайных обстоятельствах в судебном порядке до истечения срока на принятие наследства (п. 3 ст. 1129 ГК РФ).

Завещатель вправе распорядиться любым имуществом, передача которого по наследству не запрещена законом, в том числе тем, которое он может приобрести в будущем (ст. 1120 ГК РФ). Степень конкретизации завещаемого имущества может быть различной. В завещании может указываться, какие конкретно вещи кому из наследников передаются. Также может содержаться распоряжение о передаче наследникам всего имущества наследодателя без каких-либо уточнений либо могут быть определены доли наследников в наследственном имуществе. При отсутствии специальных указаний в завещании, доли наследников считаются равными (п. 1 ст. 1122 ГК РФ).

В завещании можно распорядиться всем своим имуществом или его частью. Если завещана только часть имущества, имущество, не упомянутое в завещании, наследуется по закону.

В завещании могут быть указаны как основные наследники, призываемые к наследованию после открытия наследства, так и «запасные» - призываемые к наследованию, если основные наследники не могут (например, скончались раньше наследодателя), не пожелали принять наследство или были лишены права наследования. Назначение «запасного наследника» именуется подназначением наследника или наследственной субституцией.

Подназначение наследника может иметь место как в отношении наследников по завещанию, так и наследников по закону. Завещатель может указать, на случай наступления какого обстоятельства подназначен наследник. Например, на случай смерти сына-наследника может быть назначена наследницей его супруга. Если специального указания в завещании нет, подназначенный наследник призывается к наследованию при наличии любого из обстоятельств, указанных в п. 2 ст. 1121 ГК РФ.

В завещании гражданин может лишить наследства одного, нескольких или всех наследников по закону. Лишение наследства является одним из способов устранения наследника от наследования. Другая форма устранения наследника от наследования - умолчание о наследнике и распределение всего имущества между другими наследниками. Не названный в завещании наследник по закону вправе наследовать незавещанное, а также иное имущество, которое по каким-либо причинам не перешло к наследникам по завещанию. Если же в завещании содержится распоряжение о лишении наследника наследства, он не наследует ни по завещанию, ни по закону. Однако он, при наличии соответствующих оснований, может получить обязательную долю в наследстве (ст. 1149 ГК РФ).

Наследодатель может обязать наследников совершить определенные действия в пользу третьих лиц (завещательный отказ), либо в общеполезных целях (завещательное возложение).

Завещательным отказом (легатом) именуется возложение на одного или нескольких наследников по завещанию или по закону исполнения за счет наследства какой-либо обязанности имущественного характера в пользу одного или нескольких лиц – отказополучателей (легатариев), которые приобретают право требовать исполнения этой обязанности (п. 1 ст. 1137 ГК РФ).

Завещательный отказ не является особым видом наследования. «Праводателем по легату выступает не умерший, а наследник, что уже само по себе исключает универсальность правопреемства»^[14]. Т.е. при завещательном отказе нет универсальности и непосредственности правопреемства.

Предметом завещательного отказа может быть передача отказополучателю в собственность или во владение на ином вещном праве либо в пользование вещи, входящей в состав наследства; передача отказополучателю входящего в состав наследства имущественного права; приобретение для отказополучателя и передача ему иного имущества; выполнение для него определенной работы (оказание определенной услуги) и т. п.

На наследника, к которому переходит жилой дом, квартира или иное жилое помещение, завещатель может возложить обязанность предоставить другому лицу на период его жизни или на иной срок право пользования этим помещением или его определенной частью^[15].

При последующем переходе права собственности на имущество, входившее в состав наследства, к другому лицу, право пользования этим имуществом, предоставленное по завещательному отказу, сохраняет силу.

Завещатель может установить срок пользования предоставленным по завещательному отказу имуществом или период получения платежей. Если такой срок не определен, соответствующее право действует в течение жизни отказополучателя.

Право требовать исполнения завещательного отказа возникает у отказополучателя после смерти наследодателя. Оно ограничено трехлетним сроком, который является пресекательным (п. 4 ст. 1137 ГК РФ)^[16].

Если указанный в завещании наследник не принял наследство, обязанность исполнить отказ ложится на наследника, к которому перешло обремененное отказом имущество (ст. 1140 ГК РФ). Однако данное правило является диспозитивным: наследодатель при составлении завещания может оговорить, что обязанность исполнения отказа связана только с конкретным наследником и при его отсутствии к моменту смерти наследодателя или непринятии им наследства по другим причинам, к иным наследникам не переходит^[17].

Право требовать исполнения завещательного отказа тесно связано с личностью отказополучателя, оно не переходит в порядке универсального правопреемства, а также не может быть переуступлено отказополучателем по договору или иной сделке. Если отказополучатель умер до открытия наследства или лишился права на получение завещательного отказа, обязанность наследника по исполнению завещательного отказа не возникает, за исключением случаев, когда есть подназначенный отказополучатель (п. 3 ст. 1138 ГК РФ).

Завещательный отказ исполняется за счет наследственного имущества. При этом из него вычитается та его часть, которая необходима для погашения требований кредиторов. Если наследник, на которого возложен завещательный отказ, имеет право на обязательную долю в наследстве, его обязанность исполнить отказ ограничивается стоимостью наследства, превышающей размер его обязательной доли.

Обязанность исполнить завещательный отказ не зависит от нуждаемости самого наследника в обремененном отказом имуществе^[18].

Завещательным возложением называется установление в завещании обязанности одного или нескольких наследников по завещанию или по закону совершить какое-либо действие имущественного или неимущественного характера, направленное на осуществление общеполезной цели. Исполнение возложения может быть поручено исполнителю завещания при условии выделения для этого в завещании части наследственного имущества (п. 1 ст.1139 ГК РФ).

В отличие от завещательного отказа, завещательное возложение может предусматривать совершение действий как имущественного, так и неимущественного характера. Причем, если завещательный отказ совершается в пользу конкретного лица (лиц), то при завещательном возложении действия совершаются в общеполезных целях. Исполнение завещательного отказа может возлагаться только на наследников по закону или по завещанию, а исполнение завещательного возложения – также на исполнителя завещания.

Требовать исполнения возложения могут любые заинтересованные лица, в том числе, организации, уполномоченные действовать в защиту общественных интересов, а также государственные органы.

Разновидностью завещательного возложения является включение в завещание обязанности наследников содержать принадлежащих завещателю домашних животных, а также осуществлять необходимый надзор и уход за ними^[19].

В завещании может быть указано лицо, которому поручается совершением юридических и фактических действий по исполнению завещательных распоряжений – исполнитель завещания (душеприказчик) (п. 1 ст. 1134 ГК РФ).

Исполнителем завещания может быть любое дееспособное физическое лицо, в том числе и кто-либо из наследников по закону или по завещанию.

Назначение исполнителя завещания осуществляется с его согласия. Это согласие подтверждается собственноручной подписью исполнителя на завещании или в заявлении, приложенном к нему (ч. 2 п. 1 ст. 1134 ГК РФ). Если согласие не было получено на момент составления завещания, оно может быть выражено исполнителем в заявлении, поданном в течение месяца с момента открытия наследства^[20].

Завещатель вправе изменить завещание, указав иного исполнителя или исключить распоряжение об исполнителе из завещания. Лицо, согласившееся стать исполнителем завещания, не вправе изменить свое решение. Душеприказчик по его просьбе или по просьбе наследников может быть освобожден судом от исполнения его обязанностей только после открытия наследства и лишь при наличии обстоятельств, препятствующих исполнению этих обязанностей (п. 2 ст. 1134 ГК РФ). Препятствующими исполнению завещания признаются обстоятельства, делающие исполнение невозможным, либо существенно его затрудняющие (тяжелая болезнь, смена места жительства и др.).

Если в завещании исполнитель не назначен, исполнение осуществляется наследниками по завещанию (ст. 1133 ГК РФ).

На исполнителя в завещании могут возлагаться все необходимые для обеспечения сохранности и перехода наследственного имущества к наследникам действия, либо лишь определенные действия по исполнению завещания. Также может предусматриваться исполнение завещания в отношении части имущества (к примеру, если эта часть имущества находится не в месте открытия наследства, а в другом населенном пункте).

В теории много споров вызывает вопрос о включении в завещание условий перехода к наследникам наследственного имущества, в частности, условий о достижении наследником определенного возраста, получении образования и т. д.^[21]

ГК РФ не содержит запрета на включение в завещание подобных условий. Возможность их включения в завещание предусмотрена постановлением Правительства РФ от 27 мая 2002 г. № 351 «Об утверждении правил совершения завещательных распоряжений правами на денежные средства в банках»^[22].

Завещатель вправе в любое время без указания причин и согласования с кем-либо отметить или изменить завещание. Он также не обязан уведомлять заинтересованных лиц об отмене или изменении завещания (п. 1 ст.1130 ГК РФ).

Отмена (изменение) завещания могут осуществляться в двух формах:

1) путем распоряжения об отмене завещания или внесения изменений в существующее завещание (ч. 1 п. 2, п. 4 ст. 1130 ГК РФ);

2) путем составления нового завещания (ч. 2 п. 2 ст. 1130 ГК РФ).

Последующее завещание, не содержащее прямых указаний об отмене предыдущего или отдельных содержащихся в нем завещательных распоряжений, отменяет прежнее завещание полностью или в части, в которой оно противоречит последующему завещанию^[23].

Законодательство ограничивает возможность отмены надлежащим образом удостоверенного завещания завещанием, составленным в чрезвычайных обстоятельствах. Таким завещанием может быть отменено или изменено только аналогичное завещание (п. 5 ст. 1130 ГК РФ).

Законодателем также ограничена возможность отмены или изменения завещания завещательным распоряжением в банке (ст. 1128 ГК РФ). Им может быть отменено или изменено только завещательное распоряжение правами на денежные средства в соответствующем банке (п. 6 ст. 1130 ГК РФ).

Завещание может оказаться недействительным, если при его совершении были нарушены требования законодательства. Недействительным может быть как завещание в целом, так и отдельные содержащиеся в нем завещательные распоряжения. Недействительность завещания может иметь место как при наличии общих оснований недействительности сделок (§ 2 гл. 9 ГК РФ), также и по основаниям, предусмотренным в гл. 62 ГК РФ. Например, ничтожно завещание, форма которого не соответствует требованиям законодательства (п. 1 ст. 1124 ГК РФ). Поскольку завещание вступает в силу только после открытия наследства, оно не может быть оспорено до этого момента.

Не могут служить основанием недействительности завещания описки и другие незначительные нарушения порядка его составления, подписания или удостоверения, если они не влияют на понимание волеизъявления завещателя (п. 3 ст. 1131 ГК РФ).