Главная страница
Случайная страница
КАТЕГОРИИ:
АвтомобилиАстрономияБиологияГеографияДом и садДругие языкиДругоеИнформатикаИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеталлургияМеханикаОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРелигияРиторикаСоциологияСпортСтроительствоТехнологияТуризмФизикаФилософияФинансыХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника
|
Бухгалтерский баланс
|
| на
| 1 апреля
|
|
| г.
| Коды
|
| |
| Форма № 1 по ОКУД
|
|
| |
| Дата (год, месяц, число)
|
|
|
|
| |
| Организация
|
| по ОКПО
|
|
| |
| Идентификационный номер налогоплательщика ИНН
|
|
| |
| Вид деятельности
|
| по ОКВЭД
|
|
| |
| Организационно-правовая форма/форма собственности
|
|
|
|
|
| |
|
| поОКОПФ/ОКФС
|
|
| |
| Единица измерения: тыс. руб./млн. руб. (ненужное зачеркнуть) по ОКЕИ
| 384/385
|
| |
| Местонахождение (адрес)
|
|
|
|
| |
| Дата утверждения
|
|
| |
| Дата отправки (принятия)
|
|
| | Актив
| Код по- казателя
| На начало отчетного года
| На конец отчет- ного периода
| |
|
|
|
| | I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Нематериальные активы
|
|
|
| | Основные средства
|
| 985, 600
| 964, 800
| | Незавершенное строительство
|
|
|
| | Доходные вложения в материальные ценности
|
|
|
| | Долгосрочные финансовые вложения
|
|
|
| | Отложенные налоговые активы
|
|
|
| | Прочие внеоборотные активы
|
|
|
| | Итого по разделу I
|
| 985, 600
| 964, 800
| | II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Запасы
|
| 387, 160
| 324, 660
| | в том числе:
сырье, материалы и другие аналогичные ценности
|
| 387, 160
| 324, 660
| | животные на выращивании и откорме
|
|
|
| | затраты в незавершенном производстве
|
|
|
| | готовая продукция и товары для перепродажи
|
|
|
| | товары отгруженные
|
|
|
| | расходы будущих периодов
|
|
|
| | прочие запасы и затраты
|
|
|
| | Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям
|
|
|
| | Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются
более чем через 12 месяцев после отчетной даты)
|
|
|
| | в том числе покупатели и заказчики
|
|
|
| | Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в
течение 12 месяцев после отчетной даты)
|
| 29, 880
| 102, 880
| | в том числе покупатели и заказчики
|
| 28, 800
| 101, 800
| | Краткосрочные финансовые вложения
|
|
|
| | Денежные средства
|
| 191, 920
| 185, 604
| | Прочие оборотные активы
|
|
|
| | Итого по разделу II
|
| 608, 960
| 613, 144
| | БАЛАНС
|
| 1594, 560
| 1577, 944
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
Форма 0710001 с. 2
| Пассив
| Код по- казателя
| На начало отчетного периода
| На конец отчет- ного периода
| |
|
|
|
| | III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ
Уставный капитал
|
| 1270, 000
| 1270, 000
| | Собственные акции, выкупленные у акционеров
|
| ()
| ()
| | Добавочный капитал
|
|
|
| | Резервный капитал
|
|
|
| | в том числе:
резервы, образованные в соответствии с законодательством
|
|
|
| | резервы, образованные в соответствии с учредительными документами
|
|
|
| | Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)
|
| 50, 000
| 56, 424
| | Итого по разделу III
|
| 1320, 000
| 1326, 424
| | IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Займы и кредиты
|
|
|
| | Отложенные налоговые обязательства
|
|
|
| | Прочие долгосрочные обязательства
|
|
|
| | Итого по разделу IV
|
|
|
| | V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Займы и кредиты
|
| 20, 800
| 38, 300
| | Кредиторская задолженность
|
| 202, 240
| 161, 700
| | в том числе:
поставщики и подрядчики
|
| 23, 480
|
| | задолженность перед персоналом организации
|
| 164, 000
| 161, 700
| | задолженность перед государственными
внебюджетными фондами
|
| 6, 240
| -
| | задолженность по налогам и сборам
|
| 8, 520
| -
| | прочие кредиторы
|
|
|
| | Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов
|
|
|
| | Доходы будущих периодов
|
| 51, 520
| 51, 520
| | Резервы предстоящих расходов
|
|
|
| | Прочие краткосрочные обязательства
|
|
|
| | Итого по разделу V
|
| 274, 560
| 251, 520
| | БАЛАНС
|
| 1594, 560
| 1577, 944
| | СПРАВКА о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах
|
|
|
| | Арендованные основные средства
|
|
|
| | в том числе по лизингу
|
|
|
| | Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение
|
|
|
| | Товары, принятые на комиссию
|
|
|
| | Списанная в убыток задолженность
неплатежеспособность дебиторов
|
|
|
| | Обеспечения обязательств и платежей полученные
|
|
|
| | Обеспечения обязательств и платежей выданные
|
|
|
| | Износ жилищного фонда
|
|
|
| | Износ объектов внешнего благоустройства
и других аналогичных объектов
|
|
|
| | Нематериальные активы, полученные в пользование
|
|
|
| |
|
|
|
|
| Руководитель
|
|
|
| Главный
|
|
|
| |
| (подпись)
|
| (расшифровка подписи)
| бухгалтер
| (подпись)
|
| (расшифровка подписи)
|
|
| «
|
| »
|
|
|
| г.
| |
| Схемы счетов синтетического учета.
| |
| счет 50
| | |
| |
| Дт
|
| Кт
|
| | с-
|
|
| |
| | 9.
|
| 9.
|
|
| | | |
| |
| | |
|
|
|
| | с-
|
|
| |
| | | | | | | | | | | | | | | | счет 51
| | | | | Дт
|
| Кт
| | с-
|
| 9.
|
| | 11.
|
| 11.
| 194040, 17
| | |
| 11.
|
| | | | 11.
|
| | |
|
| 780816, 17
| | с-
| 185163, 83
|
| | | | счет 02
| | | | Дт
| Кт
| | | | с- 1445600
| | 12. 20800
| | | | | | | | | | |
| | | | с- 1466400
| | счет 80
| | | Дт
| Кт
| | | с- 1270000
| | | | | | | | | | |
|
| | | с- 1270000
| |
| счет 60
| | | | | Дт
|
| Кт
| | |
| |
| | 11.
| 4.
|
| | |
| 5.
|
| | |
|
|
| | | х
| | х
| | | счет 62
| | | | | Дт
|
| Кт
| | с-
|
| | | | 10.
|
| 11.
|
| | | | | | | | | | | с-
|
|
|
| | |
| | | | | счет 10, 1
| | |
|
| счет 10, 3
|
|
| | | Дт
|
| Кт
|
|
| Дт
|
| Кт
| | с-
|
| | | с-
|
|
|
| | 5.
|
| | |
| 2.
|
| 2.
|
| | | | | |
|
|
| 3.
|
| | |
|
|
|
|
|
|
|
| | с-
|
| | | с-
|
|
|
| | | счет 69
| | | | | Дт
| | Кт
| | |
| с-
|
| | 11.
|
| 7.
|
| | | | |
| | |
|
|
| | | х
| | х
| | | счет 70
| | | | | Дт
|
| Кт
| | | | с-
|
| | 8.
|
| 6.
|
| | | |
|
| | 9.
|
|
| | | |
|
|
| | | | с-
|
| | | счет 71
| |
| счет 68
|
|
| | | Дт
| Кт
|
| Дт
|
| Кт
| | с-
|
|
| 11.
| 194040, 17
| с-
|
| | | |
|
|
| 1.
|
| | | |
|
|
| 1.
|
| | | |
|
| 8.
|
| | |
|
|
|
| 10.
| 126610, 17
| | с-
|
|
| 194040, 17
|
| 185520, 17
| |
|
|
|
| х
|
| х
| | | счет 20
| | |
|
| счет 26
|
| | | Дт
|
| Кт
|
|
| Дт
|
| Кт
| | 3.
|
| 14.
|
| 1.
1.
|
| 13.
|
| | 6.
|
| | | | 7.
|
| | |
| 4.
|
|
|
| | 12.
|
|
| |
| 6.
|
|
|
| | 13.
|
|
| |
| 7.
|
|
|
| | | |
| |
|
|
|
|
| | | |
| |
|
| х
|
| х
| | |
|
|
|
| | | х
|
| х
|
| | | счет 90
| |
| счет 98
|
| | | Дт
| Кт
|
| Дт
| Кт
| | 10.
| 126610, 17
| 10. 830000
|
|
| с- 51520
| | 14.
15.
|
| |
|
|
| | 6423, 83
| |
|
|
| | |
|
|
|
|
| | | х
| х
|
|
| с- 51520
| |
|
| счет 99
|
|
| | |
| Дт
|
| Кт
| |
|
| с-
|
| |
|
| 15.
| 6423, 83
| |
|
| |
|
|
|
| 6423, 83
| |
|
|
| с-
| 56423, 83
| | | Регистрационный журнал хозяйственных операций за март 2010 года.
| | | | №п/п
| Содержание операций
| Корреспонденция счетов
| Сумма
| |
|
| Дт
| Кт
| руб.
| |
| Начислены налоги за месяц:
|
|
|
| |
| - земельный налог
|
|
|
| |
| - транспортный налог
|
|
|
| |
| По заправочным ведомостям выдано водителям
|
|
|
| |
| горючее для заправки автомобилей
| 10, 3
| 10, 3
|
| |
| По путевым листам фактически израсходованное
|
|
|
| |
| горючее на работу грузовых автомобилей
|
| 10, 3
|
| |
| Принят счет от поставщика на израсходованную
|
|
|
| |
| за месяц электроэнергию
|
|
|
| |
| По счету от поставщика поступили и
|
|
|
| |
| оприходованы материалы
| 10, 1
|
|
| |
| По расчетной ведомости начислена зарплата
|
|
|
| |
| за месяц:
| |
|
| |
| - водителям грузовых автомобилей
|
|
|
| |
| - руководителям и специалистам
|
|
|
| |
| Согласно ведомости распределения зарплаты
|
|
|
| |
| начислен единый социальный налог по ставке 26%:
| |
|
| |
| - водителям грузовых автомобилей
|
|
|
| |
| - руководителям и специалистам
|
|
|
| |
| По расчетной ведомости из зарплаты работников
|
|
|
| |
| удержан налог на доходы физ.лиц 13%
|
|
|
| |
| Согласно отчету по кассе значится:
|
|
|
| |
| - получено по чеку №235728 с расчетного счета на
| |
|
| |
| выплату заработной платы
|
|
|
| |
| - по платежным ведомостям выдана зарплата
|
|
|
| |
| Предъявлены счета заказчикам за выполненные
|
|
|
| |
| автоперевозки
|
|
|
| |
| НДС 18%
|
|
| 126610, 17
| |
| По выпискам из расчетного счета в банке значится:
|
|
|
| |
| - поступили денежные средства от заказчиков за
| |
|
| |
| автоперевозки
|
|
|
| |
| - зачислен кредит банка
|
|
|
| |
| - перечислена задолженность поставщикам
|
|
|
| |
| - перечислено органам социального страхования
|
|
|
| | | - перечислено в бюджет
|
|
| 194040, 17
| |
| Начислена амортизация по грузовым автомобилям
|
|
|
| |
| Списана сумма общехозяйственных расходов за месяц
|
|
|
| |
| Списана сумма расходов по автоперевозкам за месяц
|
|
|
| |
| Определение финансового результата (прибыль)
|
|
| 6423, 83
| |
| Итого сумма
|
|
| 4640668, 17
| | | | | | | | | Оборотная ведомость по синтетическим счетам за март 2010 года.
| | | | | | | | | | № счета
| Сальдо на 1 марта 2010
| Обороты за месяц
| Сальдо на 1 апреля 2010
| | Дт
| Кт
| Дт
| Кт
| Дт
| Кт
| | 01 " Основные средства"
|
|
|
| |
| -
| | 02 " Амортизация основных средств"
| |
| |
| -
|
| | 10, 1 " Материалы"
|
|
|
|
|
| -
| | 10, 3 " Топливо"
|
|
|
|
|
| -
| | 20 " Основное производство"
|
|
|
|
| -
| -
| | 26 " Общехозяйственные расходы"
|
|
|
|
| -
| -
| | 50 " Касса"
|
|
|
|
|
| -
| | 51 " Расчетный счет"
|
|
|
| 780816, 17
| 185163, 83
| -
| | 60 " Расчеты с поставщиками и подрядчиками"
|
|
|
|
| -
| -
| | 62 " Расчеты с покупателями и заказчиками"
|
|
|
|
|
| -
| | 66 " Расчеты по краткосрочным кредитам и займам"
|
|
|
|
| -
|
| | 68 " Расчеты по налогам и сборам"
|
|
| 194040, 17
| 185520, 17
| -
| -
| | 69 " Расчеты по социальному страхованию"
|
|
|
|
| -
| -
| |
70 " Расчеты с персоналом по оплате труда"
|
|
|
|
|
-
|
| | 71 " Расчеты с подотчетными лицами"
|
|
|
|
|
| -
| | 80 " Уставный капитал"
|
|
|
|
| -
|
| | 90 " Продажи"
|
|
|
|
| -
| -
| | 98 " Доходы будущих периодов"
|
|
|
|
| -
|
| | 99 " Прибыли и убытки"
|
|
|
| 6423, 83
| -
| 56423, 83
| | Итого
|
|
| 4640668, 17
| 4640668, 17
| 3044343, 83
| 3044343, 83
| | | | | | | | | | | |
|