Балансовий рахунок 685.1 - залишки коштів за об’єктами аналітичного обліку

І Н С Т Р У К Ц І Й Н А К А Р Т А

ЛАБОРАТОРНА РОБОТА № 3

Тема: Внести залишки по рахункам бухгалтерського обліку 36, 63, 685.1 з аналітикою до програми «1С: Підприємство»

Мета: Отримати практичні навички роботи по внесенню залишків по рахункам 36, 63, 685.1 з аналітикою до програми «1С: Підприємство»

Матеріально – технічне обладнання та посібники:

Комп’ютер IBM PC, 1С: Підприємство.

Л.О.Терещенко „Інформаційні системи і технології в обліку”

Вхідний контроль:

1.Якими принципами слідує керуватися під час створення інформаційних систем?

Завдання 1:

Внесення залишків коштів з аналітикою на рахунки бухгалтерського обліку 36, 63, 685.1 станом на 01.03.2013р.

Балансовий рахунок 361 - залишки коштів за об’єктами аналітичного обліку

Балансовий рахунок 631 - залишки коштів за об’єктами аналітичного обліку

Балансовий рахунок 685.1 - залишки коштів за об’єктами аналітичного обліку

Методичні вказівки:

Залишки щодо взаєморозрахунків з контрагентами вносяться також через обробку «ВВОД НАЧАЛЬНИХ ОСТАТКОВ», принцип дії не змінено. Вибираємо рахунок і натискуємо на кнопку «ВВЕСТИ ОСТАТКИ ПО СЧЕТУ». Уводячи початкові залишки щодо взаєморозрахунків з контрагентами, ми працюватимемо з документом, показаним на рис. 3.1.

У табличній частині документа вибираємо вид заборгованості — кредиторська чи де­біторська. Наступна колонка — «КОНТРАГЕНТ».

Рис. 3.1. Вікно введення залишків по рахункам з контрагентами.

Довідник «КОНТРАГЕНТИ» первісно не заповнено. На екран буде виведено вікно з порожнім довідником. Створимо в довіднику нову групу, наприклад групу «ПОКУПАТЕЛИ» (рис. 3.2).

Рис. 3.2. Вікно створення нової групи контрагентів

Перейдемо до групи та створимо запис про нового покупця. Після натиснення на кла­вішу «Insert» відкриється вікно з реквізитами елемента довідника «КОНТРАГЕНТИ», що складається з трьох закладок: «ОБЩИЕ», «КОНТАКТЫ» і «СЧЕТА И ДОГОВОРЫ» (рис. 3.3).

Рис. 3.3. Вікно створення нового контрагента.

У реквізиті «НАИМЕНОВАНИЕ» вводимо стислу назву організації контрагента так, щоб його було легко знайти за допомогою швидкого пошуку. Заповнюючи загальні відомості про нового ділового партнера в полі «ЮР./ФИЗ.ЛИЦО», виберемо статус контрагента: від цього залежатиме, які дані вводити далі. Так, для юридичної особи це будуть: повне найменування контрагента, код за ЄДРПОУ, ІПН та номер свідоцтва платника ПДВ. А для фізичної особи — П.І.Б., документ, що засвідчує її особу (реквізит -ДОКУМЕНТ»), код за ДРФО.

Реквізит «ГРУППА КОНТРАГЕНТОВ» відносить контрагента до вибраної в цьому полі групи, але тільки в тому випадку, якщо ви ведете в довіднику ієрархічну структуру, розподіляючи контрагентів за групами, наприклад: постачальники, покупці та ін.

Щоб стали доступні закладки «КОНТАКТИ» і «СЧЕТА И ДОГОВОРЫ», елемент довід­ника потрібно записати. Після цього перейдемо на закладку «КОНТАКТЫ». На цій за­кладці зберігається контактна інформація контрагента починаючи з номера телефону; закінчуючи електронною адресою та посиланням на його сайт. Для отримання всієї контактної інформації про контрагента в картці договору передбачено друковану форму «ОТЧЕТ О ДАННИХ КОНТРАГЕНТА» (кнопка «ОТЧЕТ» на панелі інструментів). Ця закладка не є обов'язковою для заповнення.

Отже, закладка «СЧЕТА И ДОГОВОРЫ», як ви вже здогадалися з назви, містить ін­формацію про банківські рахунки контрагента, а також список договорів, укладених з цим контрагентом.

Рис. 3.4. Вікно створення нового контрагента

(вкладка «СЧЕТА И ДОГОВОРЫ»).

Будь-які ділові відносини починаються з укладення договору. У конфігурації прив'язка до договору є обов'язковою, оскільки розрахунки з контрагентами здійсню­ються тільки на підставі договору, створеного в інформаційній базі. Договір з контрагентом створюється у програмі автоматично при внесенні контр­агента до інформаційної бази (рис. 2.4.4). Тому, щоб у подальшому не виникало непорозумінь, краще на закладці «СЧЕТА И ДОГОВОРЫ» відразу відкрити створений договір та відредагувати його.

Відкривши створений програмою договір, ми побачимо, що деякі параметри вже задано. До них належать валюта договору, деталізація ведення взаєморозрахунків (за договором у цілому/за розрахунковими документами), схема подат­кового обліку, рахунки обліку. Ці поля є обов'язковими для заповнення. Про те, як вони впливають на подальше відображення в бухгалтерському обліку розрахунків з контрагентом, і йтиметься нижче.

Одним з важливих параметрів, що визначають документообіг, доступний для вико­ристання за цим договором, є «ВИД ДОГОВОРА». Наприклад, якщо вибрано вид договору «с поставщиком», договір буде доступним у прибуткових накладних та в документах на оплату, тобто в усіх документах, пов'язаних з отриманням товарів від постачаль­ника.

У цілому назви договорів свідчать самі за себе. Хіба що вид договору «ПРОЧЕЕ» змушує домислитися. Цей вид договору, як правило, використовується для відображення договорів за кредитами, депозитами та процентами за ними, а також для операцій фінансового лізингу та інших операцій, пов'язаних з відображенням грошових розрахунків.

Важливо! Параметр «ВИД ДОГОВОРА» є незмінним, тобто, вибравши його один раз для конкретного договору, ви більше не зможете його змінити. Це пов'язане з тим, що договір є вихідним документом для ведення взаєморозрахунків з контрагентом.

Саме на цій закладці вибирається й валюта договору з довідника «ВАЛЮТИ». Рекві­зит «ВАЛЮТА» визначає валюту договору і, як наслідок, валюту обліку всіх господар­ських операцій за цим договором.

Вихідний контроль:

Індивідуальний контроль результатів на екрані монітора та перевірка звітів.

Після виконання роботи студент повинен:

Висновки: ___________________________________________________________

__________________________________________________________________________________________________________________________________________