Главная страница Случайная страница
КАТЕГОРИИ:
АвтомобилиАстрономияБиологияГеографияДом и садДругие языкиДругоеИнформатикаИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеталлургияМеханикаОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРелигияРиторикаСоциологияСпортСтроительствоТехнологияТуризмФизикаФилософияФинансыХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника
Учет кассовых операций. Кассир правления Ковалева Наталья Ивановна.
|
|
Кассир правления Ковалева Наталья Ивановна.
Лимит остатка денег в кассе 500-00
Задание № 1
Оформить документами движение денежных средств в главной кассе за 1 марта.
Материал задания:
1.1. По кассовому ордеру № 81 принята выручка от зав. магазином № 2 Остапенко О. П. в суме 1400-00.
1.2. По кассовому ордеру № 82 оприходовано по чеку № 467105 с расчетного счета на командировочные расходы 1050-00.
1.3. По кассовому ордеру № 42 сдано в кассу КАПБ по объявлению 261 на расчетный счет 1600-00.
1.4. По кассовому ордеру 43 выдано в подотчет на командировочные расходы зам. пред. по торговле Непорожневой Л. Н. 4750-00
Примечание: Кассовые ордера зарегистрировать в журнале регистрации приходных и расходных кассовых ордеров.
Задание № 2
Составить, обработать и записать в регистры аналитического учета отчет кассира Ковалевой Н. И. за 1 марта.
Материал задания:
2.1. Остаток денег на 1 марта 245-40
2.2. Операции за 1 марта (см. документы, составленные по задаче № 1).
Задание № 3
Составить, обработать и записать регистры аналитического учета отчет кассира Ковалевой Н. И. за 2-7 марта (условно).
Материал задания:
3.1. Остаток на 2 марта см. в отчете за 1 марта.
3.2 Операции за. 2-7 марта:
| Дата | № к/о | Содержание операции | Сумма |
| 2.03 | Выдано в подотчет главному бухгалтеру | 300-00 | |
| 4.03 | Принята выручка от магазина № 2 | 1800-00 | |
| 6.03 | Принята выручка от магазина № 2 | 2000-00 | |
| 6.03 | Сдана выручка в кассу КАПБ | 2335-00 | |
| 6.03 | Получено с расчетного счета по чеку 467106 на оплату труда | 2905-40 | |
| 7.03 | Выдана оплата труда по платежной ведомости № 5 | 2905-40 | |
| 7.03 | Выручка магазина № 1 | 22800-00 | |
| 7.03 | Сдано в кассу банка | 24200-00 | |
| 7.03 | Выручка магазина №3 | 13250-00 | |
| 7.03 | Сдано в кассу банка | 13250-00 |
Задание № 4
Составить акт инвентаризации кассы правления
Материал задания: По распоряжению № 5 от 7 марта гл. бухгалтером и членом постоянной инвентаризационной комиссии проведена инвентаризация в главной кассе. Кассир Ковалева Н.И. При инвентаризации в наличии оказалось денег на сумму 92-80
Задание № 5
Составить и обработать отчет по главной кассе кассира Ковалевой Н. И. За 8-31 марта (условно), записать в регистр аналитического учета.
Материал задания:
| № к/о | Содержание операции | Сумма |
| Получено в банке с расчетного счета на выплату зарплаты | 3000-00 | |
| Выдан аванс по платежной ведомости № 6 | 3000-00 | |
| Принята выручка от маг. № 2 | 25500-00 | |
| Сдана выручка в банк на расчетный счет | 25500-00 | |
| Принята выручка от маг. № 1 | 70150-00 | |
| Сдана выручка в банк на расчетный счет | 70150-00 | |
| Принята выручка от маг. № 3 | 36900-00 | |
| Сдана выручка в банк на расчетный счет | 36600-00 | |
| Выдан перерасход по командировке гл. бухгалтеру | 102-00 | |
| Выдан перерасход по командировке Непорожневой | 130-00 | |
| Получено в погашение недостачи Ковалевой Н.И. | 17-60 |
Задание №6
Подсчитать итоги за месяц в регистре аналитического учета по счету № 50 “Касса”.
2. Учет операций по расчетному счету
Задание № 1
Составить, обработать и записать в аналитическом учете (журнале-ордере №2) выписку банка с расчетного счета за 1—7 марта. № расчетного счета № 46000000000000000128 в Даниловском КАПБ. Материал задания:
1. Остаток средств на расчетном счете на 1 марта 338956-80
2. Операции по счету с 1 по 7 марта (условно).
| Дата 20__ год | № документа | Сумма | |
| Кассиру Ковалевой Н.И. | 1050-00 | ||
| Из кассы | 261/42 | 1600-00 | |
| Из кассы | 262/86 | 2335-00 | |
| Хлебозавод (сальдо) | 4850-00 | ||
| В кассу | 2905-40 | ||
| ЗАО “НПр “Конфил” ТН №9156 | 23647-20 | ||
| Себряковской МРБ ТН №8794 | 16255-80 | ||
| Даниловскому ППО ТН №481 | 23647-20 | ||
| Взносы в ПФР- в федеральной части | 986-50 | ||
| - в страховой части | 845-58 | ||
| - в накопительной | 140-92 | ||
| Взносы в ФСС | 367-00 | ||
| Энергосбыт (сальдо) | 875-60 | ||
| Взносы в ТФОМС | 237-00 | ||
| Коммунхоз (сальдо) | 657-80 | ||
| Телефонная станция (сальдо) | 450-00 | ||
| ООО «Регир» за аренду (сальдо) | 192-50 | ||
| Взносы в ФФОМС | 14-00 | ||
| НДФЛ | 369-00 | ||
| НДС | 34200-00 | ||
| ТОО “Волга” ТН №26 | 5428-00 | ||
| Профком | 74-00 | ||
| Хлебокомбинат ТН №207 | 594-77 | ||
| ХлебокомбинатТН №211 | 602-36 | ||
| Хлебокомбинат ТН №217 | 594-88 | ||
| Хлебокомбинат ТН №224 | 594-88 | ||
| Хлебокомбинат ТН №226 | 594-88 | ||
| Хлебокомбинат ТН №229 | 308-88 | ||
| Хлебокомбинат ТН №238 | 308-88 | ||
| ХлебокомбинатТН №209 | 220-44 | ||
| Хлебокомбинат ТН №230 | 220-44 | ||
| Даниловская АТК (счет №1285) | 2337-23 | ||
| Из кассы | 263/88 | 24200-00 | |
| Из кассы | 264/90 | 13250-00 |
Задание № 2
Задание: Составить, обработать и записать в регистры аналитического учета выписку банка из расчетного счета за 8—31 марта. № расчетного счета 46000000000000000128 в Даниловском КАПБ, БИК № 261000010.
Материал задания:
1. Остаток средств на расчетном счете на 8 марта см. в предыдущей выписке.
2. Операции по расчетному счету с 9 по 31 марта (условно).
| Дата 20__ год | № документа | Сумма | |
| ООО “Свет” ТН №1603 | 3788-80 | ||
| Себряковской МРБ ТН №1201 | 15525-12 | ||
| Себряковской МРБ ТН № 3126 | 29817-03 | ||
| Камышенскому ХБК ТН №8263 | 25783-00 | ||
| ЛВЗ “Волгоградский” ТН №3485 | 31708-00 | ||
| ТОО “Хопер” ТН №21 | 15646-33 | ||
| В кассу | 8130-00 | ||
| ЗАО “НПр “Конфил” ТН №9212 | 18030-08 | ||
| ЗАО Волгоградская макаронная фабрика» ТН №2023 | 10102-95 | ||
| ТОО “Хопер” ТН №128 | 10148-35 | ||
| Хлебокомбинат ТН №208 | 231-66 | ||
| ХлебокомбинатТН №210 | 222-64 | ||
| Хлебокомбинат ТН №246 | 307-45 | ||
| ХлебокомбинатТН №250 | 308-88 | ||
| Хлебокомбинат ТН №235 | 231-55 | ||
| Хлебокомбинат ТН №268 | 4675-66 | ||
| Хлебокомбинат ТН №251 | 17160-00 | ||
| Даниловская АТК (счет №1813) | 3370-43 | ||
| Из кассы | 265/10 | 36600-00 | |
| Из кассы | 266/18 | 70150-00 | |
| Из кассы | 267/30 | 25500-00 |
Задание №3.
На основании выписок банка сделать записи об оплате в книге покупок.