Главная страница
Случайная страница
КАТЕГОРИИ:
АвтомобилиАстрономияБиологияГеографияДом и садДругие языкиДругоеИнформатикаИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеталлургияМеханикаОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРелигияРиторикаСоциологияСпортСтроительствоТехнологияТуризмФизикаФилософияФинансыХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника
|
Ведомость остатков по синтетическим счетам ООО «Мир» на 1 декабря 201Х г., руб.
№ счета
| Наименование счета
| Сумма
|
Дебет
| Кредит
|
| Основные средства
| 3 102 000
|
|
| Амортизация основных средств
|
| 1 240 800
|
| Вложения во внеоборотные активы
| 650 000
|
|
| Материалы
| 35 207
|
|
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям
| 153 305
|
|
| Касса
| 151 500
|
|
| Расчетные счета
| 6 599 000
|
|
| Финансовые вложения
| 1 080 500
|
|
| Расчеты с поставщиками и подрядчиками
|
| 1 005 000
|
| Расчеты с покупателями и заказчиками
| 2 170 745
|
|
| Расчеты по краткосрочным кредитам и займам
|
| 600 000
|
| Расчеты по долгосрочным кредитам и займам
|
| 1 305 000
|
| Расчеты по налогам и сборам
|
| 395 800
|
| Расчеты по социальному страхованию и обеспечению, в том числе по субсчетам: 69-1-1 «Страховые взносы на обязательное социальное страхование, зачисляемые в Фонд социального страхования РФ»
|
| 227 300 19 274
|
№ счета
| Наименование счета
| Сумма
|
Дебет Кредит
|
| 69-1-2 «Страховые взносы на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний»
69-2-1 «Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в Пенсионный фонд РФ»
69-3-1 «Страховые взносы на обязательное медицинское страхование, зачисляемые в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования»
69-3-2 «Страховые взносы на обязательное медицинское страхование, зачисляемые в территориальные фонды обязательного медицинского страхования»
|
| 1 329 172 801
13 957
19 939
|
| Расчеты с персоналом по оплате труда
|
| 306 100
|
| Расчеты с подотчетными лицами
| 12 500
|
|
| Расчеты с персоналом по прочим операциям
| 1 200
|
|
| Расчеты с разными дебиторами и кредиторами
| 15 000
| 114 800
|
| Уставный капитал
|
| 5 100 000
|
| Добавочный капитал
|
| 620 000
|
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)
|
| 1 200 000
|
| Прибыли и убытки
|
| 1 856 157
| Итого
| 13 970 957
| 13 970 957
| Таблица 7
Журнал хозяйственных операций 000 «Мир» за декабрь 201Х г.
№ п/п
| Факт хозяйственной деятельности
| Вариант
| Корреспонденция
|
|
|
| счетов
|
Сумма, руб.
| Сумма, руб.
| Сумма, руб.
| Дебет
| Кредит
|
|
|
|
|
|
|
|
| Приняты к учету документы поставщиков по приобретен ному зданию:
а) стоимость здания
б) НДС
|
1 000 000 180 000
|
1 800 000 324 000
|
2 500 000 450 000
|
|
|
| Приняты к учету счета риелторской компании за услуги по приобретению здания:
а) стоимость услуг
б) НДС
|
70 000 12 600
|
126 000 22 680
|
175 000 31500
|
|
|
| Отражена госпошлина за государственную регистрацию прав на недвижимое имущество
| 7 500
| 7 500
| 7 500
|
|
|
| Приобретенное здание введено в эксплуатацию (сумму определить) (приложение 3)
|
|
|
|
|
|
| Принят НДС к вычету:
а) от стоимости приобретенного здания
б) от стоимости услуг риелторской компании
|
180 000 12 600
|
324 000 22 680
|
450 000 31500
|
|
|
| Оплачено с расчетного счета: а)приобретенное здание
б) услуги риелторской компании
|
1 180 000 82 600
|
2124 000 148 680
|
2 950 000 206 500
|
|
|
| Погашена с расчетного счета задолженность:
а) перед бюджетом по налогам и сборам
б) по страховым взносам
Итого
|
125 000 227 300 352 300
|
87 000 227 300 314 300
|
116 000 227 300 343 300
|
|
|
|