Главная страница Случайная страница
КАТЕГОРИИ:
АвтомобилиАстрономияБиологияГеографияДом и садДругие языкиДругоеИнформатикаИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеталлургияМеханикаОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРелигияРиторикаСоциологияСпортСтроительствоТехнологияТуризмФизикаФилософияФинансыХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника
Ведомость остатков по синтетическим счетам ООО «Мир» на 1 декабря 201Х г., руб.
|
|
| № счета | Наименование счета | Сумма | |
| Дебет | Кредит | ||
| Основные средства | 3 102 000 | ||
| Амортизация основных средств | 1 240 800 | ||
| Вложения во внеоборотные активы | 650 000 | ||
| Материалы | 35 207 | ||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | 153 305 | ||
| Касса | 151 500 | ||
| Расчетные счета | 6 599 000 | ||
| Финансовые вложения | 1 080 500 | ||
| Расчеты с поставщиками и подрядчиками | 1 005 000 | ||
| Расчеты с покупателями и заказчиками | 2 170 745 | ||
| Расчеты по краткосрочным кредитам и займам | 600 000 | ||
| Расчеты по долгосрочным кредитам и займам | 1 305 000 | ||
| Расчеты по налогам и сборам | 395 800 | ||
| Расчеты по социальному страхованию и обеспечению, в том числе по субсчетам: 69-1-1 «Страховые взносы на обязательное социальное страхование, зачисляемые в Фонд социального страхования РФ» | 227 300 19 274 |
| № счета | Наименование счета | Сумма | |
| Дебет Кредит | |||
| 69-1-2 «Страховые взносы на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний» 69-2-1 «Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в Пенсионный фонд РФ» 69-3-1 «Страховые взносы на обязательное медицинское страхование, зачисляемые в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования» 69-3-2 «Страховые взносы на обязательное медицинское страхование, зачисляемые в территориальные фонды обязательного медицинского страхования» | 1 329 172 801 13 957 19 939 | ||
| Расчеты с персоналом по оплате труда | 306 100 | ||
| Расчеты с подотчетными лицами | 12 500 | ||
| Расчеты с персоналом по прочим операциям | 1 200 | ||
| Расчеты с разными дебиторами и кредиторами | 15 000 | 114 800 | |
| Уставный капитал | 5 100 000 | ||
| Добавочный капитал | 620 000 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 1 200 000 | ||
| Прибыли и убытки | 1 856 157 | ||
| Итого | 13 970 957 | 13 970 957 |
Таблица 7
Журнал хозяйственных операций 000 «Мир» за декабрь 201Х г.
| № п/п | Факт хозяйственной деятельности | Вариант | Корреспонденция | |||
| счетов | ||||||
| Сумма, руб. | Сумма, руб. | Сумма, руб. | Дебет | Кредит | ||
| Приняты к учету документы поставщиков по приобретен ному зданию: а) стоимость здания б) НДС | 1 000 000 180 000 | 1 800 000 324 000 | 2 500 000 450 000 | |||
| Приняты к учету счета риелторской компании за услуги по приобретению здания: а) стоимость услуг б) НДС | 70 000 12 600 | 126 000 22 680 | 175 000 31500 | |||
| Отражена госпошлина за государственную регистрацию прав на недвижимое имущество | 7 500 | 7 500 | 7 500 | |||
| Приобретенное здание введено в эксплуатацию (сумму определить) (приложение 3) | ||||||
| Принят НДС к вычету: а) от стоимости приобретенного здания б) от стоимости услуг риелторской компании | 180 000 12 600 | 324 000 22 680 | 450 000 31500 | |||
| Оплачено с расчетного счета: а)приобретенное здание б) услуги риелторской компании | 1 180 000 82 600 | 2124 000 148 680 | 2 950 000 206 500 | |||
| Погашена с расчетного счета задолженность: а) перед бюджетом по налогам и сборам б) по страховым взносам Итого | 125 000 227 300 352 300 | 87 000 227 300 314 300 | 116 000 227 300 343 300 |