Студопедия

Главная страница Случайная страница

КАТЕГОРИИ:

АвтомобилиАстрономияБиологияГеографияДом и садДругие языкиДругоеИнформатикаИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеталлургияМеханикаОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРелигияРиторикаСоциологияСпортСтроительствоТехнологияТуризмФизикаФилософияФинансыХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника






Лекционные занятия






РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ

РЕСПУБЛИКА БАШКОРТОСТАН

КУМЕРТАУСКИЙ ИНСТИТУТ ЭКОНОМИКИ И ПРАВА

Кафедра математических и естественно-научных дисциплин

«Утверждаю»

Ректор КИЭП

________________ Сухочев В.И.

 

С. И. Медведева

 

«Финансовые вычисления»

УЧЕБНО-МЕТОДИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС

 

для студентов обучающихся

по специальности

 

080105.65 «Финансы и кредит»

 

(Форма обучения: очно- заочная)

 

 

 

Кумертау, 2006

 

 

Содержание

1. Цели и задачи дисциплины  
2. Общая трудоемкость дисциплины  
3. Тематический план дисциплины  
4.Содержание программы дисциплины  
4.1 Лекционные занятия  
4.2 Практические занятия  
5. Вопросы для самостоятельного изучения  
6. Рекомендуемая литература  
6.1 Основная  
6.2 Дополнительная  
6.3 Интернет-ресурсы  
7. Методические указания к выполнению контрольной работы  
7.2 Контрольное задание  
8. Вопросы для подготовки к экзамену  

 

Цель и задачи дисциплины

Цель преподавания дисциплины: дать студентам теоретические и практические знания финансово экономических расчетов с применением ме­тодов количественного анализа финансовых операций, которые используют­ся в деятельности финансовых менеджеров, бухгалтеров, банкиров, экономи­стов.

Задачи изучения дисциплины:

Студент должен получить твердую и достаточно полную систему зна­ний:

- владеть основами математического аппарата современных методов количественного финансового анализа, необходимого для осуществления широкого спектра разнообразных финансово-экономических расчетов;

- иметь опыт решения конкретных финансовых задач, анализа полу­ченных результатов для принятия обоснованных управленческих решений в области финансово-кредитных отношений;

- знать методы финансовых вычислений;

- уметь при помощи финансовых расчетов оценивать инвестиционные проекты, ценные бумаги, эффективность ссудозаемных операций, страховых расчетов.

Общая трудоемкость дисциплины

Объёмы очно-заочной форм учебной работы в часах и виды контроля в соответствии с учебным планом

 

Виды работы Всего 7 сем.
Общая трудоемкость дисциплины    
Аудиторные занятия 60/14 14/60 60/14 14/60
Лекции 30/8 30/8
Практические занятия 30/6 30/6
Внеаудиторная работа 60/106 106/60 60/106 106/60
Самостоятельная изучение разделов, тем 60/76 60/76
Контрольная работа - /30 - /30
Форма итогового контроля зачёт зачёт
Итого    

Примечание: в знаменателе – заочная форма обучения


Тематический план дисциплины

 

№ темы Наименование разделов, тем дисциплины Очно-заочная форма обучения
всего лекции Практические занятия Самостоятельная работа
           
  Методы и задачи финансовых вычислений 8/8 2/- 2/- 4/8
  Простые проценты 10/10 2/1 2/1 6/8
  Сложные проценты 18/14 4/1 4/1 10/12
  Сущность дисконтирования 22/14 6/1 6/1 10/12
    Потоки платежей и финансовые ренты 22/21 6/1 6/- 10/20
    Эквивалентность платежей и процент­ных ставок 8/23 2/2 2/1 4/20
  Кредитные расчеты 16/22 4/1 4/1 8/20
    Инфляция в финансовых расче­тах 16/8 4/1 4/1 8/6
  Всего   30/8 30/6 60/106

Примечание: в знаменателе – заочная форма обучения


Содержание программы дисциплины

Лекционные занятия

Тема 1: Методы и задачи финансовых вычислений

Предмет, метод и задачи финансовых вычислений. Временная ценность денег. Задача эффективного вложения денежных средств. Оценка результа­тивности простейшей финансовой сделки: процентная ставка, учетная ставка. Экономический смысл процентной ставки. Операции наращения и дисконти­рования. Будущая стоимость и приведенная стоимость.

Тема 2: Простые проценты

Ф ормула простых процентов. Использование простых процентов на практике. Понятие временной базы. Обыкновенные и точные проценты. Три варианта расчета простых процентов: точные проценты с точным числом дней ссуды; обыкновенные проценты с точным числом дней ссуды; обыкно­венные проценты с приближенным числом дней ссуды. Постоянные и пере­менные значения процентных ставок. Наращение по переменным простым ставкам процентов. Определение срока ссуды и уровня процентной ставки. Использование процентных чисел в банковской практике.

Тема 3: Сложные проценты

Сущность начисления сложных процентов. Различие между простой и сложной процентной ставкой. Формула наращения по постоянной ставке сложных процентов. Множитель наращения и способы его определения. На­числение сложных процентов несколько раз в год. Номинальная и эффектив­ная ставки процентов. Постоянные и переменные процентные ставки. Начис­ление по переменным ставкам сложных процентов. Начисление процентов с дробным числом лет: общий метод и смешанный метод. Непрерывное начис­ление процентов и сила роста. Опреде ление срока ссуды и уровня ставки процентов

Тема 4: Дисконтирование

Сущность дисконтирования. Понятие дисконта. Приведенная сумма и коэффициент приведения. Виды дисконтирования: математическое дискон­тирование и банковский учет. Формулы для определения суммы, получаемой при учете денежных обязательств.

Тема 5: Потоки платежей и финансовые ренты

Сущность потоков платежей и финансовых рент. Виды финансовых рент и их оценка. Аннуитеты постнумерандо и пренумерандо. Примеры ан­нуитетов. Наращенная сумма постоянного аннуитета. Коэффициент нараще­ния аннуитета и его экономический смысл. Приведенная стоимость посто­янного аннуитета. Коэффициент дисконтирования аннуитета и его эконо­мический смысл. Отсроченный постоянный аннуитет. Бессрочный аннуи­тет. Оценка постоянного непрерывного аннуитета для различных случаев начисления процентов. Оценка аннуитета с изменяющейся величиной плате­жа. Современная величина обычной ренты. Определение параметров финан­совых рент: члена ренты и срока ренты.

Тема 6: Эквивалентность платежей и процентных ставок

Принцип финансовой эквивалентности платежей и его применение при изменении условий контрактов. Объединение (консолидация) платежей. Формула для расчета суммы консолидированного платежа. Понятие эквива­лентности процентных ставок и их использование при количественном фи­нансовом анализе. Использование уравнений эквивалентности. Формула для определения эквивалентных значений простой ставки процентов и простой учетной ставки, простых и сложных процентных ставок, эффективной и но­минальной ставок сложных процентов.

Тема 7: Кредитные расчеты

Кредитные расчеты. Методы погашения займа. Погашение долга еди­новременным платежом. Формирование погасительного фонда на основе по­стоянных срочных уплат и на основе неравных взносов. Погашение долга в рассрочку. Погашение долга равными срочными выплатами. Погашение долга равными суммами. Потребительский кредит и “правило 78”. Льготный пе­риод. Беспроцентный займ.

Тема 8: И нфляция в финансовых расчетах

Сущность инфляции и необходимость ее учета при проведении финан­совой операции. Уровень инфляции и индекс инфляции. Определение реаль­ной доходности вкладных и кредитных операций. Определение брутто-ставки простых процентов: точное и приближенное значение. Определение брутто-ставки для сложных процентов.



Поделиться с друзьями:

mylektsii.su - Мои Лекции - 2015-2024 год. (0.008 сек.)Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав Пожаловаться на материал