![]() Главная страница Случайная страница КАТЕГОРИИ: АвтомобилиАстрономияБиологияГеографияДом и садДругие языкиДругоеИнформатикаИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеталлургияМеханикаОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРелигияРиторикаСоциологияСпортСтроительствоТехнологияТуризмФизикаФилософияФинансыХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника |
Ссудный процент и ставка процентаСтр 1 из 4Следующая ⇒
Тема 9. Ссудный процент
Ссудный процент и ставка процента Виды процентов и расчет процентного дохода Факторы, влияющие на уровень процентных ставок Процентный риск и управление им Ссудный процент и ставка процента Ссудный капитал – это денежный капитал, отдаваемый в ссуду, обслуживающий в основном кругооборот функционирующего капитала и приносящий доход в форме ссудного процента. Ссудный процент (процентный доход) – это денежное вознаграждение, которое получают кредиторы, предоставляя кредит. Ссудный процент является ценой кредита, или платой, которую заемщик денег должен кредитору за пользование кредитом. Ссудный процент выражает взаимоотношения кредиторов и заемщиков. По сути он характеризует распределение доходов и риски, которые несут кредиторы и заемщики в процессе кредитования. Прибыль, получаемая от ссудного капитала, распадается на две части: процент, присваиваемый кредитором и предпринимательский доход, присваиваемый заемщиком. При данных размерах прибыли чем выше процент, тем ниже предпринимательский доход, и наоборот. Поэтому на почве дележа прибавочной стоимости возникают известные противоречия между кредитором и заемщиком. В этой связи определение процентной ставки – это одна из наиболее трудных задач при кредитовании. Ставка процента (процентная ставка, уровень или норма процента) – это отношение процентного дохода к величине ссуды. Процентная ставка устанавливается посредством механизма конкуренции на рынке ссудных капиталов и зависит в каждый данный момент времени от соотношения между предложением ссудных капиталов и спросом на них. Ссудный процент существует в различных видах, классифицировать которые возможно по ряду признаков (рисунок 1).
Рисунок 1 - Классификация видов ссудного процента
Банковский процент возникает в том случае, когда одним из субъектом кредитных отношений выступает банк. Механизм использования банковского процента представляет собой совокупность элементов, посредством которых осуществляется проведение банками процентной политики и происходит реализация на практике сущности ссудного процента.
Механизм использования ссудного процента, с одной стороны, определяется сущностью процента как экономической категории товарного производства и, с другой – зависит от целей проводимой процентной политики. Современный механизм использования банковского процента характеризуется следующим: 1. Уровень процента определяется договором между участниками кредитной сделки с учетом соотношения спроса и предложения кредитных ресурсов. 2. ЦБ РФ перешел от прямого административного управления нормой ссудного процента к экономическим способам регулирования его уровня посредством изменения платы за рефинансирование кредитных учреждений и путем маневрирования нормой обязательных резервов от объема привлеченных средств, депонируемых в ЦБ РФ. 3. Процентные ставки по ссудам устанавливаются банками с учетом конкретных условий кредитной сделки: объема ссуды и срока ее погашения, наличия обеспечения, издержек привлечения средств, расходов по оформлению кредита и контролю, необходимостью обеспечения прибыльной работы банка, кредитоспособности заемщика и др. 4. Возрастает значение процента по пассивным операциям банка как стимула привлечения во вклады временно свободных денежных средств. 5. Источник уплаты процентов в современной ситуации различен в зависимости от направления кредитных вложений. 6. Особенностью современного механизма использования процента является непосредственная взаимосвязь доходов и расходов по процентам с конечными материальными интересами банка. 7. Порядок начисления и взимания процентов определяется договором сторон.
|