Осн направления повышения рентабельности банковской дея-ти.

Рентабельность КБ явл-ся одним из основных стоимостных показателей эфф-ти банк дея-ти. Рентабельность представляет собой относительное измерение прибыли банка. Динамика уровня рентабельности позволяет делать выводы об изменении эфф-ти дея-ти банка, что не представляется возможным сделать по динамике суммы прибыли.

Анализ рентабельности должен завершаться оценкой резервов ее повышения. Выявить эти резервы позволяет прежде всего группировка статей баланса по уровню доходности активных операций и стоимости ресурсов в пассиве. С точки зрения активных операций следует проанализировать активы, не приносящие доход. Как правило, чем выше уровень ликвидности, тем меньше степень доходности активов.

В банковской практике размещение средств в активы, не приносящие доход нивелируется участием в создании прибыли собственных ресурсов банка, которые явл-ся в определенной степени бесплатными или наиболее дешевыми. Использование собственных средств для кредитования уменьшает общую стоимость ресурсов и тем самым способствует увеличению уровня прибыльности операций банка. Т.О., банки, обладающие значительными собственными средствами, могут быть высокорентабельны даже в том случае, если они имеют низкую доходную маржу.

Относительно стоимости ресурсов в пассиве следует отметить, что высокий уд вес низкооплачиваемы средств в пассиве повышает рентабельность, но в целом снижает ликвидность баланса банка и, наоборот, значительная величина сумм статей, не приносящих доходов активов, снижает рентабельность, но, как правило, повышает ликвидность.

С точки зрения стоимости ресурсов при определении оптимальной структуры пассивных операций целесообразно исходить из следующих моментов:

1. Самым дешевы ресурсом для банка явл-ся средства на тек счетах клиентов.Однако, это самый непредсказуемый источник мобилизованных средств. оптимальный уровень тек счетов в ресурсной базе банка – до 30%.

2. Увеличение доли срочных депозитов в общей сумме привлеченных средств влечет за собой относительное снижение стоимости ресурсов, так как стоимость депозитов ниже стоимости МБК (но выше стоимости тек счетов). Кроме того, срочные депозиты оказываются наиболее стабильной частью привлеченных ресурсов, что позволяет осущ-ть активные операции на более длительные сроки и, следовательно, под более высокий %. Рекомендуемый уровень срочных депозитов в ресурсной базе – 50%.

3. Высокий удельный вес МБК(депозита) в общем объеме привлеченных ресурсов ведет к сильному удорожанию ресурсов банка в целом, так как это самый дорогой источник. Рекомендуемый уровень в ресурсной базе – в пределах 20%.

4. КБ-ам следует обратить внимание на вклады (депозиты) ФЛ, которые, как правило, дешевле, чем МБК.