![]() Главная страница Случайная страница КАТЕГОРИИ: АвтомобилиАстрономияБиологияГеографияДом и садДругие языкиДругоеИнформатикаИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеталлургияМеханикаОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРелигияРиторикаСоциологияСпортСтроительствоТехнологияТуризмФизикаФилософияФинансыХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника |
Баланс счетов-фактурСтр 1 из 7Следующая ⇒
ИНФОРМАЦИОННЫЕ СИСТЕМЫ В ЭКОНОМИКЕ
Методические указания по выполнению лабораторно-практического цикла
Екатеринбург 2014
Введение Успех в современном бизнесе во многом опирается на оперативный анализ экономической ситуации и выбор оптимального решения из возможных альтернатив. Одним из современных компьютерных средств для решения подобных является программа Microsoft Excel. С помощью этой программы можно решать задачи: - планирования капиталовложений и сбыта продукции; - управления запасами; - планирование рекламных компаний; - создание сценариев экономических процессов; - разработка диалоговых окон для проведения экономических расчетов: - построение баз данных и работа с ними. Выполняя комплекс лабораторных работ данного практикума Вы познакомитесь с методами финансового анализа, использующего в своих вычислениях встроенные функции Excel. Для закрепления навыков, приобретенных при выполнении лабораторных работ, предлагается самостоятельно решить некоторые задачи экономического профиля. Лабораторная работа № 1 Баланс счетов-фактур Для успешного ведения хозяйственной деятельности важны контроль и проверка дебиторской задолженности: кто должен, сколько и как долго счет оставался неоплаченным? Ответить на данный вопрос нам поможет Отчет о дебиторской задолженности (один из разделов Финансового анализа), в котором анализируется число дней, прошедших с момента выписки счета-фактуры, и подводится итог по счету каждого дебитора.
1. Запустите программу Excel 2. Разместите надписи по адресам:
3. В ячейку В2, с помощью мастера функций, внесите функцию СЕГОДНЯ() 4. Заполните своими данными следующие колонки: № счета, ФИО клиента, Номер счет-фактур, Дата сделки, Сумма сделки. 5. (ВНИМАНИЕ: ДЛЯ ПРАВИЛЬНОГО ВЫПОЛНЕНИЯ ЭТОЙ РАБОТЫ необходимо даты сделки ПРИДУМАТЬ сроком в 90 дней. Пример: Сегодня 1сентября2014 – следовательно в столбце должны быть ЛЮБЫЕ даты с 1июня2014 до 1 сентября2014.) 6. Столбец «Код сделки» может содержать одно из двух значений –1 или 2. § 1 – счет выставлен к оплате и значение колонки «Баланс по счету-фактуре» равно значению из колонки «Сумма сделки»; § 0 – счет проплачен, в этом случае колонка «Баланс по счету-фактуре» будет содержать отрицательное значение. 7. Столбец «Дебиторская задолженность» – в ячейку G5 занесите формулу: =ЕСЛИ(Е5=1; F5; 0) (расшифровка данной формулы см. п. 5). Скопируйте эту формулу до 23 строки. 8. Колонка «Прошло дней» - для расчета количества дней, прошедших со дня сделки, в ячейке Н5 набрать формулу: =ДНЕЙ360(D5; $B$2). Скопировать данную формулу до 23 строки. 9. Столбец «0 – 30 дней». В ячейку I5 внести формулу: =ЕСЛИ(Н5< 31; G5; ” ”) (если значение из колонки «Прошло дней» < 31, то значение данного столбца равно значению из столбца «Дебиторская задолженность», иначе 0) Скопировать данную формулу до конца таблицы. 10. Столбец «31 – 60 дней». В ячейку J5 внести формулу: =ЕСЛИ(И($Н5> 30; $H5< =61); G5; ” ”) (если значение из колонки «Прошло дней» > 30 но < = 61, то значение данного столбца равно значению из столбца «Дебиторская задолженность», иначе 0) Скопировать данную формулу до конца таблицы. 11. Колонка «61– 90 дней». В ячейку К5 внести формулу: =ЕСЛИ(И($Н5> 60; $H5< =90); G5; ” ”) (если значение из колонки «Прошло дней» > 60 но < = 90, то значение данного столбца равно значению из столбца «Дебиторская задолженность», иначе 0) Скопировать данную формулу до конца таблицы. 12. Столбец «Более 90 дней». В ячейку L5 внести формулу: =ЕСЛИ(Н5> 90; G5; ” ”) (если значение из колонки «Прошло дней» > 90, то значение данного столбца равно значению из столбца «Дебиторская задолженность», иначе 0) Скопировать данную формулу до конца таблицы. 13. Рассчитать ИТОГОВЫЕ значения для столбцов «Сумма» и «Дебиторская задолженность» (расчет произвести с помощью функции СУММ). 14. Вычислим ДЕБИТОРСКУЮ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ. Выделить блок ячеек I24: L24 и задать для данного блока денежный ФОРМАТ (п.м.ФОРМАТ – ЯЧЕЙКИ…). В ячейку I24 вписать формулу: = СУММ(I5: I23) Скопировать данную формулу в ячейки J24, K24, L24.
15. Построим ДИАГРАММУ, отражающую дебиторскую задолженность в процентном отношении. 16. Выполнить команду п.м. ВСТАВКА – ДИАГРАММА, выберите круговую диаграмму.
Рис. 6. Дебиторская задолженность
17. Переименуем лист, для этого внизу листа над надписью Лист 1 щелкните левой клавишей мыши, появится диалоговое окно:
18. Выбрать пункт Переименовать. Вместо надписи Лист1 написать Лаб_1. Сохранить файл.
|