Главная страница Случайная страница
КАТЕГОРИИ:
АвтомобилиАстрономияБиологияГеографияДом и садДругие языкиДругоеИнформатикаИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеталлургияМеханикаОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРелигияРиторикаСоциологияСпортСтроительствоТехнологияТуризмФизикаФилософияФинансыХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника
Лекція 8. Аналіз ліквідності банку
|
|
- Поняття “ліквідність банку”, відмінності від платоспроможності.
- Ліквідність як запас, потік та проноз.
- Методи оцінки ліквідності банку.
- Чинники та прогнозування ліквідності банку.
- Регулювання ліквідності банківської системи.
- Поняття “ліквідність банку”, відмінності від платоспроможності.
Ліквідність банку: історія розвитку поняття
• Ліквідність (лат. liquidus –рідкий, текучий) – характеризується легкістю реалізації, продажу, перетворення матеріальних цінностей та інших активів у грошові кошти;
• 20 рр. ХХ ст. розрізняли поняття ліквідитет (рівновага термінів та сум груп активів і пасивів, виділяли 3 ступені, ранги л.) та ліквідність;
• 30 рр. ХХ ст. – Кейнс описав психологічний мотив “надання переваги ліквідності” – прагнення зберігати доходи в грошовій формі. Вважав, що умову ліквідності задовольняє наявність грошей. Можливість і легкість оборотності різних видів вкладень банку (його активів) у готівкові кошти для виконання його зобов'язань перед кредиторами.
• Дж. Сінкі – ліквідність необхідна банкам для того, щоб бути готовими до вилучення депозитів і задоволення попиту на кредити;
• Е. Рід – банк вважається ліквідним, якщо суми його готівкових коштів та інших ліквідних активів, а також можливості мобілізації коштів з інших джерел, достатні для своєчасного виконання боргових і фінансових зобов'язань.
• 368 Постанова НБУ: Л. – це здатність банку забезпечити своєчасне виконання своїх грошових зобов'язань, яка визначається збалансованістю між строками і сумами погашення розміщених активів та строками і сумами виконання зобов'язань банку, а також строками та сумами інших джерел і напрямів використання коштів (надання кредитів, інші витрати);
• В. І. Міщенко, В. С. Стельмах: Л. – багаторівнева система категорій, яка об'єднує поняття:
ü ліквідність банківської системи;
ü ліквідність банку;
ü ліквідність балансу банку (активів та пасивів).
Складові поняття “ліквідність”
| Л. банківської системи | Спроможність забезпечити виконання всіх зобов'язань перед вкладниками, кредиторами та акціонерами, залучати кошти юр. та фіз. осіб, надавати кредити й інвестувати розвиток економіки країни | ü ліквідність банків, розвиток МБР; ü НБУ і держави; ü зовн. та внутр. борг України; ü рівень інвестицій; ü дин. кред. та дебіт. заборг.; ü рег-ня прав захисту кредиторів |
| Л. банку | Можливість банку швидко мобілізовувати джерела грошових коштів для своєчасного виконання зобов'язань за пасивом балансу | ü ліквідність банк. системи; ü можливість швидкої мобілізації ресурсів (залежить від репутації та організації бізнес-процесів); ü ліквідність балансу. |
| Л. балансу | Співвідношення окремих статей активу та пасиву балансу за строками та сумами | ü співвідношення строків залучення ресурсів та розміщення коштів; ü структура активів; ü ступінь ризиків акт. операцій; ü структура пасивів; ü якість управління банком. |
Ліквідність та платоспроможність
|
|
- Ліквідність як запас, потік та проноз.
