Главная страница Случайная страница
КАТЕГОРИИ:
АвтомобилиАстрономияБиологияГеографияДом и садДругие языкиДругоеИнформатикаИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеталлургияМеханикаОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРелигияРиторикаСоциологияСпортСтроительствоТехнологияТуризмФизикаФилософияФинансыХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника
На рахунках бухгалтерського обліку на початок місяця, грн.
|
|
| Код рахунка | Найменування рахунка | Варіанти | |||
| Будинки і споруди | 180 140 | 216 168 | 252 196 | 288 224 | |
| Машини й устаткування | 490 305 | 588 366 | 686 427 | 784 488 | |
| Транспортні засоби | 70 000 | 84 000 | 98 000 | 112 000 | |
| Інструменти, прилади, інвентар | 5 250 | 6 300 | 7 350 | 8 400 | |
| Малоцінні необоротні матеріальні активи | 48 400 | 58 080 | 67 760 | 77 440 | |
| Авторські і суміжні з ними права | 9 996 | 11 995 | 13 994 | 15 994 | |
| Знос основних засобів | 295 225 | 354 270 | 413 315 | 472 360 | |
| Знос інших необоротних матеріальних активів | 48 400 | 58 080 | 67 760 | 77 440 | |
| Знос нематеріальних активів | 2 000 | 2 400 | 2 800 | 3 200 | |
| Капітальне будівництво | 706 710 | 848 052 | 989 394 | 1 130736 | |
| Сировина і матеріали | 392 801 | 471 361 | 549 921 | 628 482 | |
| Покупні напівфабрикати і комплектуючі вироби | 198 600 | 238 320 | 278 040 | 317 760 | |
| Паливо | 12 430 | 14 916 | 17 402 | 19 888 | |
| Тара і тарні матеріали | 18 296 | 21 955 | 25 614 | 29 274 | |
| Будівельні матеріали | 7 501 | 9 001 | 10 501 | 12 002 | |
| Запасні частини | 35 245 | 42 294 | 49 343 | 56 392 | |
| Інші матеріали | 57 903 | 69 484 | 81 064 | 92 645 | |
| Малоцінні і швидкозношувані предмети | 21 500 | 25 800 | 30 100 | 34 400 | |
| 231.1 | Незавершене виробництво ЦОД виробу А | 5 140 | 6 168 | 7 196 | 8 224 |
| 231.2 | Незавершене виробництво ЦОД виробу Б | 1 542 | 1 850 | 2 159 | 2 467 |
Продовження табл. 1
| 231.3 | Незавершене виробництво СЦ на виробництво виробу А | 9 070 | 10 884 | 12 698 | 14 512 |
| 231.4 | Незавершене виробництво СЦ на виробництво виробу Б | 3 628 | 4 354 | 5 079 | 5 805 |
| Готова продукція | 89 702 | 107 642 | 125 583 | 143 523 | |
| Каса в національній валюті | |||||
| Поточні рахунки в банках у національній валюті | 83 385 | 90 000 | 92 000 | 95 000 | |
| Поточні рахунки в банках в іноземній валюті | 2 000 | 2 400 | 2 800 | 3 200 | |
| Кошти в шляху в національній валюті | 15 950 | 19 140 | 22 330 | 25 520 | |
| Короткострокові векселі отримані | 7 390 | 8 868 | 10 346 | 11 824 | |
| Інші поточні фінансові інвестиції | 5 500 | 6 600 | 7 700 | 8 800 | |
| 361.1 361.2 361.3 361.4 | Розрахунки з вітчизняними покупцями в т.ч.: Підприємство «Світанок» Торгова база АТ «Рекорд» ТОВ «Класик» | 208 087 85 519 70 048 35 424 17 096 | 249 705 102 623 84 058 42 509 20 515 | 291 322 119 727 98 067 49 594 23 934 | 332 939 136 830 112 077 56 678 27 354 |
| Розрахунки з іноземними покупцями (АТ «Курскагромаш») | 40 050 | 48 060 | 56 070 | 64 080 | |
| 371.1 371.2 | Розрахунки з виданих авансів в т.ч. АТ «Верстатозавод» АТ «Підшипниковий завод» | 12 013 9 577 2 436 | 14 415 11 492 2 923 | 16 818 13 408 3 410 | 19 221 15 323 3 898 |
| Розрахунки з підзвітними особами | |||||
| Розрахунки за претензіями (АТ «Ливарний завод») | 6 000 | 7 200 | 8 400 | 9 600 |
Продовження табл. 1
| Розрахунки з відшкодування завданих збитків | 1 250 | 1 500 | 1 750 | 2 000 | |
| Розрахунки з іншими дебіторами | 7 650 | 9 180 | 10 710 | 12 240 | |
| Резерв сумнівних боргів | 12 407 | 14 888 | 17 370 | 19 851 | |
| Витрати майбутніх періодів | 1 440 | 1 728 | 2 016 | 2 304 | |
| Статутний капітал | 1 516146 | 1 817225 | 2 108679 | 2 401135 | |
| Дооцінка активів | 156 520 | 187 824 | 219 128 | 250 432 | |
| Безкоштовно отримані необоротні активи | 5 300 | 6 360 | 7 420 | 8 480 | |
| Інший додатковий капітал | 97 150 | 116 580 | 136 010 | 155 440 | |
| Резервний капітал | 25 000 | 24 000 | 28 000 | 32 000 | |
| Прибуток нерозподілений | 112 698 | 135 238 | 157 777 | 180 317 | |
| Забезпечення гарантійних обов’зків | 24 815 | 29 778 | 34 741 | 39 704 | |
| Цільове фінансування і цільові надходження | 13 900 | 14 680 | 15 460 | 16 240 | |
| Довгострокові кредити банків у національній валюті | 65 000 | 78 000 | 91 000 | 104 000 | |
| Короткострокові кредити банків у національній валюті | 15 000 | 18 000 | 21 000 | 24 000 | |
| Короткострокові векселі видані (АТ «Міськенерго») | 18 500 | 22 200 | 25 900 | 29 600 | |
| Розрахунки з вітчизняними постачальниками (АТ «Сталепрокатний завод») | 65 800 | 78 960 | 92 120 | 105 280 | |
| Розрахунки з іноземними постачальниками (АТ «Курскагромаш») | 5 004 | 6 005 | 7 006 | 8 006 |
Продовження табл. 1
| 641.1 641.2 641.3 641.4641.5 | Розрахунки з податків, в т.ч.: ПДВ Податок на прибуток Податок з доходів фізичних осіб Податок на землю Комунальний податок | 36 643 4 936 7 500 8 377 15 000 | 43 971 5 923 9 000 10 052 18 000 | 51 300 6 910 10 500 11 728 21 000 1 162 | 58 629 7 898 12 000 13 403 24 000 1 328 |
| Розрахунки з пенсійного забезпечення | 26 806 | 32 167 | 37 528 | 42 890 | |
| Розрахунки із соціального страхуванню | 3 351 | 4 021 | 4 691 | 5 362 | |
| Розрахунки зі страхування на випадок безробіття | 1 256 | 1 507 | 1 758 | 2 010 | |
| Розрахунки зі страхування від нещасних випадків | 1 006 | 1 173 | 1 341 | ||
| Розрахунки із заробітної плати | 83 770 | 100 524 | 117 278 | 134 032 | |
| Розрахунки з депонентами | 1 260 | 1 500 | 1 750 | 2 000 | |
| Розрахунки з авансів отриманих (Підприємство «Світанок») | 100 000 | 120 000 | 140 000 | 160 000 | |
| 685.1 685.2 | Розрахунки з іншими кредиторами, в т.ч.: Профспілкові збори Аліменти | 2 258 1 420 | 2 710 1 006 1 704 | 3 161 1 173 1 988 | 3 613 1 341 2 272 |
| Доходи майбутніх періодів | 20 697 | 24 836 | 28 976 | 33 115 |
Таблиця 2
Робочий план рахунків
| № пор. | Шифр рахунка, субрахунка | Назва рахунка, субрахунка |
| Основні засоби | ||
| Будинки і споруди | ||
| Машини й устаткування | ||
| Транспортні засоби | ||
| Інструменти, прилади, інвентар, меблі | ||
| Малоцінні необоротні матеріальні активи | ||
| Авторські і суміжні з ними права | ||
| Знос (амортизація) необоротних активів | ||
| Знос основних засобів | ||
| Знос інших необоротних матеріальних активів | ||
| Знос нематеріальних активів | ||
| Капітальні інвестиції | ||
| Капітальне будівництво | ||
| Придбання (виготовлення) основних засобів | ||
| Придбання (виготовлення) інших необоротних матеріальних активів | ||
| Придбання (виготовлення) нематеріальних активів | ||
| Виробничі запаси | ||
| Сировина і матеріали | ||
| Покупні напівфабрикати і комплектуючі вироби | ||
| Паливо | ||
| Тара і тарні матеріали | ||
| Будівельні матеріали | ||
| Запасні частини | ||
| Інші матеріали |
Продовження табл. 2
| Малоцінні і швидкозношувані предмети | ||
| Основне виробництво | ||
| 231.1 | ЦОД виробництво продукції А | |
| 231.2 | ЦОД виробництво продукції Б | |
| 231.3 | СЦ виробництво продукції А | |
| 231.4 | СЦ виробництво продукції Б | |
| Допоміжне виробництво | ||
| 232.1 | Витрати РЦ | |
| 232.2 | Витрати ЕЦ | |
| 232.11 | Ремонт обладнання у ЦОД | |
| 232.12 | Ремонт обладнання у СЦ | |
| 232.13 | Ремонт обладнання у ЕЦ | |
| Готова продукція | ||
| Виріб А | ||
| Виріб Б | ||
| Каса в національній валюті | ||
| Рахунки в банках | ||
| Поточні рахунки в банках у національній валюті | ||
| Поточні рахунки в банках в іноземній валюті | ||
| Кошти в шляху в національній валюті | ||
| Короткострокові векселі отримані |
Продовження табл. 2
| Інші поточні фінансові інвестиції | ||
| Розрахунки з вітчизняними покупцями | ||
| 361.1 | Підприємство «Світанок» | |
| 361.2 | Торгова база | |
| 361.3 | АТ «Рекорд» | |
| 361.4 | ТОВ «Класик» | |
| 361.5 | ПП Шведов К.Є. | |
| 361.6 | ВАТ «Зоря» | |
| 361.7 | Підприємець Романов С.І. | |
| 361.8 | КСП «Колосся» | |
| Розрахунки з іноземними покупцями (АТ «Курскагромаш») | ||
| Розрахунки з виданих авансів | ||
| 371.1 | АТ «Верстатозавод» | |
| 371.2 | АТ «Підшипниковий завод» | |
| 371.3 | Підприємство «УТЕЛ» | |
| 371.4 | Газета «Голос України» | |
| Розрахунки з підзвітними особами | ||
| 372.1 | п/о комірник Петрова Ю.Д. | |
| 372.2 | завгосп Ємельянова В.Я. | |
| 372.3 | нач. відділу постачання Сидоров Л.М. |
Продовження табл. 2
| Розрахунки за претензіями | ||
| Розрахунки з відшкодування завданих збитків | ||
| Розрахунки з іншими дебіторами | ||
| Резерв сумнівних боргів | ||
| Витрати майбутніх періодів | ||
| Статутний капітал | ||
| Додатковий капітал | ||
| Дооцінка активів | ||
| Безкоштовно отримані необоротні активи | ||
| Інший додатковий капітал | ||
| Резервний капітал | ||
| Прибуток нерозподілений | ||
| Забезпечення гарантійних обов’зків | ||
| Цільове фінансування і цільові надходження | ||
| Довгострокові кредити банків у національній валюті | ||
| Короткострокові кредити банків у національній валюті | ||
| Короткострокові векселі видані (АТ «Міськенерго») | ||
| Розрахунки з вітчизняними постачальниками | ||
| 631.1 | АТ «Верстатозавод» | |
| 631.2 | АТ «Підшипниковий завод» | |
| 631.3 | АТ «Облпостачторг» |
Продовження табл. 2
| 631.4 | АТ «Ливарний завод» | |
| 631.5 | АТ «Нафтохім» | |
| 631.6 | АТ «Хімкомбінат» | |
| 631.7 | АТ «Сталепрокатний завод» | |
| 631.8 | АТ «Міськенерго» | |
| 631.9 | Підприємство «Водоканал» | |
| 631.10 | АТ «Міськгаз» | |
| 631.11 | Підприємство «Теплоенерго» | |
| 631.12 | Підприємтсво «Лісдержзаг» | |
| 631.13 | Фірма «Програміст» | |
| 631.14 | Меблевий магазин № 51 | |
| 631.15 | Міськрембудтрест | |
| 631.16 | АТ «Спецмонтаж» | |
| Розрахунки з іноземними постачальниками | ||
| Розрахунки за податками | ||
| 641.1 | Розрахунки з ПДВ | |
| 641.2 | Розрахунки з податку на прибуток | |
| 641.3 | Податок з доходів фізичних осіб (ПДФО) | |
| 641.4 | Податок на землю | |
| 641.5 | Комунальний податок | |
| 641.6 | Інші платежі до бюджету | |
| Розрахунки за страхуванням | ||
| Розрахунки з пенсійного забезпечення |
Продовження табл. 2
| Розрахунки із соціального страхування від тимчасової втрати працездатності | ||
| Розрахунки зі страхування на випадок безробіття | ||
| Розрахунки зі страхування від нещасних випадків | ||
| Розрахунки з оплати праці | ||
| Розрахунки із заробітної плати | ||
| Розрахунки з депонентами | ||
| Розрахунки з авансів отриманих | ||
| 681.1 | Підприємство «Світанок» | |
| 681.2 | КСП «Колосся» | |
| 681.3 | Підприємство «УТЕЛ» | |
| Розрахунки з іншими кредиторами | ||
| 685.1 | Профспілка | |
| 685.2 | Аліменти | |
| 685.3 | АТП 2258 | |
| 685.4 | Фірма «Баланс – Аудит» | |
| 685.5 | Підприємство «УТЕЛ» | |
| Доходи майбутніх періодів |
Таблиця 3