Необходимость и сущность кредита.

Тема№12

В экономике происходит постоянных процессов в освобождении денежных средств по экономическим субъектам и появление других потребностей у других денежных отношений.

В силу неравномерности кругооборота – денежных лиц предприятий и государства объективно формируется экономические отношения которые устраняет не соответствие между наличием и потребностью денежных средств такие отношения становится кредитные отношения.

Кредит – ссуда в денежной или товарной форме на условиях срочности, платежности, возвратности.

Кредит является неизбежным атрибутом товарного хозяйства.

Общество заинтересовано в кредитных отношениях потому что:

1. Избежать омертвление свободного капитала.

Как экономическая категория кредит населения предоставляет собой определенный вид отношений связанный с движением стоимостью. Это движение предполагает передачу денежных средств на время, причем за ссуду получателя сохраняется право на получение переданных денежных средств.

Сущность кредита можно определить как передачу кредитору ссуженной стоимости заемщику на начало возвратности и в интересах потребностей.

Сущность кредита характеризуется:

a) структура;

b) стадии движение кредита;

c) основа кредита;

I. структура состоит из 3-х элементов.

1. субъект кредитных отношений (кредитор – заемщик);

2. объект ссуженной стоимости;

3. кредитор – заемщик;

кредитор – сторона кредитных отношений предоставляющий ссуду. Кредиторами, становится субъекты реально располагающий свободными активами, имея возможность предоставить их ссуду. Временные границы существование кредитора разделяются сроками кредита.

Заемщик – сторона кредитных отношений, получающая кредит обязанность вернуть ссуду. Становится лица испытывающая потребность. Заемщиком не может быть любой он должен обладать определенными свойствами имущественным обеспечением гарантирующая возвратность кредита.

Ссуженная стоимость — объект кредитной сделки, по поводу которого возникает кредитное отношение. Она обладает специфическими чертами, характеризующими ее как объект именно кредитных отношений.

Свойство ссуженной стоимости:

1. нереализованная стоимость

2. добавочная потребительская стоимость связана с ускорением воспроизводства процесса

3. авансирующий характер

4. сохранность в своем движение.

Стадии движения. Движение ссуженной стоимости 5 этапов:

1. размещение кредита;

2. получение и использование кредита заемщиком;

3. освобождение ресурсов;

4. возврат кредита;

5. получение кредитором денежных средств;

совокупность стадии движение кредита характеризует полный оборот ссуженной стоимости.

Раскрытие сущности кредита предполагает раскрытие ряда его конкретных характеристик, которые в совокупности показывают сущность в целом. К таким сущностным характеристикам кредита относят 1) структуру кредита, 2) стадии движения кредита и 3) основу кредита.

Под структурой кредита понимают устойчивые и неизменные атрибуты кредита, которые присутствуют в любой кредитной сделке. К ним относятся субъекты кредитных отношений - кредитор и заемщик, а также объект возникающих между ними отношений - ссуженная стоимость. Именно взаимодействие атрибутов кредита обуславливает его целостность.

Кредитор - сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду.

Кредиторами становятся субъекты, реально располагающие какими-либо активами и имеющие возможность предоставить их в ссуду. Источниками ресурсов кредиторов выступают как собственные, так и привлеченные средства. Временные границы существования кредиторов определяются сроками кредита. После возврата заемщиком ссуженной стоимости кредитная сделка заканчивается, и кредитор теряет свой статус.

Заемщик - сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду.

Заемщиками становятся лица, испытывающие потребность в дополнительных ресурсах. Распоряжаться привлеченными ресурсами заемщики могут по-разному: либо использовать их для удовлетворения своих личных потребностей, либо для использования их в качестве кредитных ресурсов и последующего кредитования других субъектов экономики. Заемщиком не может быть любой желающий получить ссуду. Заемщик должен быть кредитоспособным - обладать определенным имущественным обеспечением, экономически гарантирующим его способность возвратить кредит по требованию кредитора.

Ссуженная стоимость выступает объектом кредитной сделки. Она передается от кредитора к заемщику и совершает обратное движение от заемщика к кредитору.

Важнейшие свойства ссуженной стоимости:

1) своеобразная нереализованная стоимость. Благодаря кредиту стоимость продолжает свое движение, переходя к новому владельцу, у которого обозначились потребности в ее использовании;

2) добавочная потребительная стоимость, связанная с ускорением воспроизводственного процесса. У нового владельца ссуженной стоимости отпадает необходимость в накоплении собственных ресурсов для проведения хозяйственных операций;

3) авансирующий характер (антиципация). Кредит служит источником образования будущих доходов заемщика;

4) сохранность в своем движении. Заемщик должен передать кредитору равноценность, обладающую той же стоимостью и потребительной стоимостью.

В своем движении ссуженная стоимость проходит несколько этапов:

1) размещение кредита. На рынке происходит встреча кредитора и заемщика. При обеспечении кредитоспособности заемщика кредитор передает ему ссуженную стоимость;

2) получение и использование кредита заемщиком. Кредит удовлетворяет временные потребности заемщика. Переход стоимости к заемщику позволяет ему реализовать потребительную стоимость ссуженной стоимости;

3) высвобождение ресурсов. На данной стадии кругооборот стоимости в хозяйстве заемщика завершается. Часть вновь созданной им стоимости должна пойти на возврат кредита кредитору;

4) возврат кредита. Временно позаимствованная стоимость переходит от заемщика к кредитору. Если возврат наступил вследствие действительного высвобождения средств, то обязательства заемщика перед кредитором выполняются реально. Если же кредит возвращается за счет иного вспомогательного источника, то возникает формальная возвратность и подлинного экономического эффекта от использования ссуды не происходит;

5) получение кредитором средств, размещенных в форме кредита. По окончании кредитной сделки заемщик должен выполнить свои обязательства перед кредитором и вернуть кредит. Для кредитора важным представляется не только полнота возврата ссуженной стоимости, но и сохранение ее потребительских свойств.

Совокупность стадий движения кредита характеризует полный кругооборот ссужаемой стоимости.

Основа кредита - это наиболее глубокая часть сущности кредитных отношений, то, на чем держится сущность и чем она определяется.

В экономической литературе в качестве основы кредита называются срочность, обеспеченность, платность и возвратность. При выявлении основы кредита важно учитывать, что основа - это определяющее свойство кредита, влияющее на все его другие свойства. Все важнейшие характеристики кредита должны определяться и вытекать из одного фундаментального свойства кредита.

В последнее время ведущей стала точка зрения о том, что основой кредита является возвратность. Именно возвратностью кредит отличается от других экономических категорий и явлений. Из возвратности вытекают все другие важнейшие характеристики кредита: срочность, обеспеченность и платность.

Исходя из знания структуры, стадий движения и основы кредита, сущность кредита можно определить как передачу кредитором ссуженной стоимости заемщику для использования на началах возвратности и в интересах общественных потребностей.

Основные принципы кредитных отношений

Кредитные, отношения в экономике формируются в соответствии с основным принципом, которые раскрывают его сущность.

1. Возвратность означает необходимость возврата кредита в определенный срок.

Кредит вращается в тот момент, когда средства дают возможность ссуду получателя вернуть деньги в остановленный кредитным договорам.

2. Срочность предполагает, что заем дожжен возвратить ссуду в точно определенный срок возврата дает возможность кредитору применить заемщику санкции в форме увеличение процента, а при дальнейший отсрочки (3месяца) выполнение срока возврата для заемщика это гарантия получение кредита в будущем.

3. Платность выражает необходимость оплаты заемщиком право на использование кредитных ресурсов. Экономическая сущность плата за кредит проявляется в фактическом распределении дополнительного получении дохода. Платность кредита выпускается в виде ссудного капитала.

4. Обеспеченность необходимая защита имущественных отношений кредитора от возможного нарушение заемщика принятых в договоре обязательства.

5. Целевое использование.

6. Дифференцирование.