Главная страница Случайная страница
КАТЕГОРИИ:
АвтомобилиАстрономияБиологияГеографияДом и садДругие языкиДругоеИнформатикаИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеталлургияМеханикаОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРелигияРиторикаСоциологияСпортСтроительствоТехнологияТуризмФизикаФилософияФинансыХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника
Задание 15. Данные для контроля: нулевое сальдо по счету 60.01 на 27.01.2006 г
|
|
Оприходовать 27.01.2006 г. станок СДС-1 г., поступивший от поставщика 27.01.2006 г., с использованием документа Поступление товаров и услуг. Зарегистрировать счет-фактуру поставщика в подсистеме учета НДС.
Данные для контроля: нулевое сальдо по счету 60.01 на 27.01.2006 г. для поставщика - завода «Фрезер».
Решение:
1. Командой меню Основная деятельность - Покупка - Поступление товаров и услуг - Insert - меню Операция - Оборудование – Да открыть форму нового документа Поступление товаров и услуг.
2. В шапке формы указать:
В поле Номер оставить значение по умолчанию.
В поле от - 27.01.2006 (дата оприходования).
В поле Склад - Общий склад (выбором из справочника Склады (места хранения)).
В поле Контрагент - Фрезер Завод (выбором из справочника Контрагенты).
В поле Договор - Счет 345/21 от 20.01.2006 (выбором из справочника Договоры).
3. В табличной части Оборудование щелчком по пиктограмме 
или командой меню Действие - Добавить открыть строку для ввода сведений о покупке и указать:
В колонке Номенклатура - Станок СДС-1 (выбором из справочника Номенклатура).
В колонке Количество - 1.
В колонке Цена - 34 220, 00.
В колонке Счет учета (БУ) – 08.04
Остальные колонки заполняются автоматически.
В результате форма должна принять вид, представленный на рис.
На закладке Дополнительно указать:
В поле Вх. номер - 1.
В поле Вх. дата - 27.01.2006.
2. Провести документ щелчком на пиктограмме 
или командой Действия - Провести.
3. Щелчком на пиктограмме 
открыть форму с бухгалтерскими проводками этого документа. Бухгалтерских проводок должно быть три:
первой проводкой отражается зачет аванса, выданного поставщику под предстоящую поставку;
второй проводкой отражается учет вложений по внеоборотным активам на сумму покупки без налога;
третьей проводкой отражается учет суммы налога на добавленную стоимость, предъявленной поставщиком оборудования.
4. Щелчком на пиктограмме 
открыть форму с налоговой проводкой этого документа. Налоговая проводка должна быть одна, по виду учета НУ, на сумму расходов по приобретению основных средств без налога. Корреспондирующим счетом выступает вспомогательный счет ПВ, объект аналитики - За плату.
Полученный от поставщика счет-фактуру необходимо зарегистрировать в подсистеме учета НДС.
Решение:
1. В поле Счет-фактура щелкнуть на надписи Ввести счет-фактуру. Откроется форма документа Счет-фактура полученный.
2. В полях Вх. номер и Вх. дата указать номер и дату счета-фактуры поставщика- 88, 27.01.2006.
3. Провести документ щелчком на пиктограмме 
или командой меню Действия - Провести.
4. Щелчком на кнопке Закрыть завершить работу с формой документа Счет-фактура полученный, а затем - с формой документа Поступление товаров и услуг.
Для анализа результатов выполнения задания 15 сформируйте оборотно-сальдовую ведомость по счету 60.01 за период 01.01.2006 г. по27.01.2006 г. с условием отбора Контрагенты - Фрезер Завод. Проверьте совпадение контрольных цифр.
