Глава 3. Статистическое изучение объема, состава и динамики кредитных вложений и ресурсов

Динамика размера, состава и структуры кредитных ресурсов

В Таблице 1 отражена динамика выдачи кредитных ресурсов банка ВТБ-24, с 2013-2015 гг.:

Заметны значительные изменения в кредитных вложениях в 2013 – 2015 гг. – снижение в ценные активизация работы по размещению ресурсов в кредитование юридических и физических лиц, увеличение выдачи межбанковских кредитов. Интервальный ряд динамики (т.е. статистические данные позволяющие изучить развитие изучаемого процесса во времени), отображающий выдачу кредитных ресурсов в 2013 – 2015 гг., позволяет изучить тенденцию перемещения кредитных ресурсов.

Таблица 2

При анализе данных Таблицы 2, прослеживается систематическое увеличение по сравнению с 2012 годом абсолютных приростов выдачи кредитных. Абсолютные темпы прироста в относительных величинах исчисляются в процентах путем сравнения уровней в разные моменты времени. Начиная с 2012 года, происходило систематическое увеличение уровня выдачи кредитных ресурсов с незначительным спадом в 2014 году.

Анализ оборачиваемости кредита

Оборачиваемость кредита – это индикатор, который показывает продуктивность пользования кредитными средствами и определяет скорость оборота займа в днях. Данная величина отображается числом дней, на протяжении которых банковская кредитная масса осуществляет полный оборот.

Для анализа оборачиваемости кредита в банке ВТБ-24, нужно составить индексы переменного и постоянного состава (Таблица 2.2).

Таблица 2.2

t = , где – среднегодовые остатки кредита, O_n – оборот кредита по погашению, D – число календарных дней в периоде, n = O_n: – количество оборотов кредита за год.

t₀ физические лица = 345762, 3: = 113, 7.

t₀ банки = 659408, 8: = 2363, 5.

t₀ юридические лица = 133751, 0: = 166, 8.

t₁ физические лица = 1323357, 9: = 146, 6.

t₁ банк = 175200, 0: = 200, 5.

t₁ юридические лица = 125900, 0: = 73, 9.

n₀ физические лица = O: = 10951753: 345762.3 = 3.2

n₀ банк = 0.2;

n₀ юридические лица = 2.2;

n₁ физические лица = 2.5;

n₁ банк = 1.8;

n₁ юридические лица = 4.9.

Довольно большая часть оборот в 1003-м году доводилось на кредиты физическим лицам а в 2004-м юридическим лицам.

Индекс средней длительности пользования кредитом переменного состава: , где m – однодневный оборот по погашению кредита.

m = O_n: D, так как t = k: m, то k = t ∙ m. При подстановке вместо k его значения в формулу получается:

или .

Таким образом:

d₀ физические лица = ;

d₀ банк = 0, 07;

d₀ юридические лица = 0, 2;

d₁ физические лица = 0, 8;

d₁ банк = 0, 04;

d₁ юридические лица = 0, 9.

Если данные значения подставить в формулу индекса переменного состава, получится:

Длительность оборота сократилась на 30 %. На величину индекса оказывают влияние изменения длительности пользования кредитом определенных единиц совокупности и удельный вес однодневного оборота по погашению отдельных частей совокупности в общей его величине.

Для определения влияния на прирост средней длительности пользования кредитом изменения только длительности пользования кредитом необходимо вычисления индекса постоянного состава:

или .

Определение структурных изменений в составе однодневного оборота по погашению на прирост средней длительности пользования кредитом производится путем расчета индекса влияния структуры:

или .

Из вычисления следует влияние удельного веса однодневного оборота на прирост средней длительности пользования кредитом, т.к., судя по результатам расчета структурного индекса, произошло увеличение на 16 %.

Если известны индексы переменного и постоянного состава, то индекс влияния структуры может быть определен на основании их взаимосвязи:

Применение индексов в анализе позволяет определить абсолютный прирост средней длительности пользования кредитом за счет отдельных факторов.

Абсолютный прирост средней длительности пользования кредитом:

1. За счет индивидуальный значений длительности кредита Δ

2. За счет структурных сдвигов в однодневном обороте по погашению Δ

Общий абсолютный прирост средней длительности пользования кредитом можно определить путем вычитания из числителя знаменателя переменного состава: Δ

Величина, которая должна совпасть с алгебраической суммой отклонений за счет отдельных факторов: Δ Δ Δ