Нормативы безопасного функционирования по ограничению рисков по активным операциям

Показатели размера риска по активным операциям следующие:

1. максимальный размер риска на одного должника (группу взаимосвязанных должников) представляет собой процентное соотношение совокупной суммы требований к клиенту и нормативного капитала банка. В первые два года работы бан­ка соотношение не может превышать 20 %, в последую­щие – 25 %;

2. суммарная величина крупных кредитных рисков не может превышать шестикратный размер нормативного капитала банка. При этом под крупным риском понимают превышение риска на одного должника, достигающее 10 % собственного капитала банка;

3. максимальный размер кредитного риска на одного инсайдера между связанными физическими лицами не может превышать 2 % от нормативного капитала банка, на одного инсайдера между связанными юридическими лицами, а также физическим и юридическим лицами – 10 % от нормативного капитала в первые два года деятельности банка и 15 % – в последующие;

4. суммарная величина кредитных рисков по инсайдерам – юридическим и связанным с ним юридическим и физическим лицам не может превышать 25 % от нормативного капитала банка, по инсайдерам – физическим лицам – 5 %;

5. норматив участия в уставном фонде одной коммерческой организации установлен в размере не более 5 % нормативного капитала банка;

6. норматив предельного размера участия в уставных фондах коммерческих организаций в совокупности установлен в размере не более 25 % нормативного капитала банка;

7. норматив максимального размера кредитного риска по средствам, размещенным в странах, не входящих в груп­пу " А", составляет 100 % от нормативного капитала банка.

Содержание кредитных операций

Банковское кредитование как рабочий процесс, т.е. как определенные действия участников банковских кредитных операций, прежде всего банковских работников, — это совокупность отношений между банком как кредитором и его заемщиком по поводу: а) предоставления заемщику определенной суммы денег для целевого (как правило) использования; б) их своевременного возврата; в) получения от заемщика платы за-пользование предоставленными в его распоряжение средствами.

Основа кредитного отношения, его необходимый элемент — доверие между заемщиком и кредитором (лат. «credo» означает «верю»). Первый должен верить, что банк вовремя предоставит кредит в необходимом размере и на нормальных условиях, а второй должен быть уверен, что заемщик правильно использует кредит, в срок и с уплатой причитающихся процентов возвратит (сможет и захочет возвратить) ранее полученную сумму. Вместе с тем это один из тех случаев, когда следует четко придерживаться известного принципа: доверяй, но проверяй. В любом случае доверие — это такой фактор кредитных отношений, в силу которого они не могут полностью базироваться на каких-либо формальных процедурах проверки.

Банковский кредит может быть предоставлен заемщику (юридическому или физическому лицу) под разнообразные цели, самые распространенные из которых:

1. увеличение (пополнение) оборотного капитала хозяйствующей организации, что может означать, например, финансирование сезонных потребностей организации, временно возросшего количества товарно-материальных ценностей, уплаты налогов, помощь в покрытии неординарных (крупных) издержек и т.д. Во всех этих и подобных случаях говорят о кредитовании краткосрочном;

2. финансирование производственных затрат, включая реализацию инвестиционных проектов (например, проекта расширения, реконструкции или модернизации предприятия), т.е. в целом — увеличение капитала. В таком случае говорят о средне- или долгосрочном производственном (инвестиционном) кредитовании;

3. потребительские цели отдельного физического лица (приобретение или ремонт жилья, получение образования и т.д.), удовлетворяемые с помощью потребительского (личного) кредита.