Тесты по теме 3.2 (продолжение 2)

1. Цель управления денежными активами – это…

a. своевременное погашение банковских краткосрочных кредитов;

b. обеспечение кредитоспособности предприятия;

c. своевременное погашение банковских долгосрочных кредитов;

d. обеспечение постоянной платежеспособности предприятия.

2. Потребность в операционном остатке денежных активов определяется как…

a. данная потребность рассчитывается как средняя величина между минимальной и максимальной суммами денежных средств;

b. максимально возможная сумма денежных средств, необходимых для осуществления хозяйственной деятельности и определенного запаса на непредвиденные ситуации;

c. минимально необходимая сумма денежных средств, необходимая для осуществления текущей хозяйственной деятельности;

d. среднестатистическая величина.

3. Политика управления денежными активами заключается…

a. в оптимизации совокупного размера их остатка с целью обеспечения постоянной платежеспособности и эффективного использования в процессе хранения;

b. в максимизации их среднего остатка для обеспечения постоянной платежеспособности;

c. в минимизации их среднего остатка для исключения потери их стоимости во времени;

d. в контроле за их поступлением и расходованием.

4. Для определения среднего остатка денежных активов (модель Баумоля)…

a. сначала рассчитывается размер максимального остатка денежных активов, а средний остаток принимается 50% от него;

b. учитывается объем реализации;

c. учитывается потребность в расширении дебиторской задолженности;

d. учитывается изменение прибыли отчетного периода.

5. Для определения оптимального размера остатков денежных средств (модель Миллера-Орра)…

a. принимается, что минимальный предел формирования остатка денежных активов принимается на уровне страхового остатка, а максимальный – на уровне трехкратного размера страхового остатка;

b. принимается, что поступления и расходования денежных средств были равномерными;

c. принимается, что дебиторская и кредиторская задолженности примерно равны между собой;

d. принимается, что нарастание прибыли было равномерным.

6. Критерием контроля за совокупным уровнем остатка денежных средств при обеспечении платежеспособности является…

a. денежных активов должно быть достаточно для расчетов по кратко и долгосрочным обязательствам;

b. краткосрочные обязательства должны быть больше остатка денежных активов;

c. неотложные обязательства со сроком исполнения до одного месяца должны быть меньше или равны остатку денежных активов;

d. текущие активы должны быть равными текущим пассивам.

7. Для обеспечения платежеспособности должно быть обеспечено соотношение…

a. денежных активов должно быть достаточно для погашения кредиторской задолженности и краткосрочных займов;

b. краткосрочные обязательства со сроком исполнения до 3-х месяцев должны быть меньше или равны сумме денежных активов и дебиторской задолженности;

c. краткосрочные обязательства со сроком исполнения до 3-х месяцев должны превосходить дебиторскую задолженность;

d. текущие обязательства со сроком исполнения до 1 года обеспечиваются внеоборотными активами.