Сущность кредита, его виды

Кредит как экономическая категория представляет собой систему экономических отношений, складывающихся между кредитодателем и кредитополучателем по поводу привлечения временно свободных денежных средств и их размещения на определенных условиях. Особенностью кредитной сделки является то, что в ней в равной степени должны быть заинтересованы обе стороны.

Экономической причиной существования кредита является товарное производство. Кредитные отношения не возникают в процессе производства, а они его только опосредуют. Объективной основой функционирования кредита выступает движение стоимости в сфере товарного обмена. Отличительной чертой кредитной сделки является то, что каковы бы ни были ее первоначальные условия, завершение ее всегда осуществляется в денежной форме. Это говорит о том, что кредит имеет денежную природу.

Кредит может выступать в товарной и денежной формах.

Основной закономерностью функционирования кредита является временное высвобождение денежных средств и появление временной потребности в них в процессе движения производственных фондов.

Временно свободными могут быть:

· средства юридических лиц

· доходы и сбережения населения

· денежные накопления государства

· собственные средства кредитных учреждений.

В связи с этим появляется возможность восполнить временный недостаток средств одних хозяйствующих единиц за счет временного избытка других.

Процесс аккумуляции временно свободных денежных средств и их перераспределение осуществляется при помощи кредита.

Переход к рынку усиливает значение взаимной заинтересованности в кредите, т.к. предполагает расширение самостоятельности субъектов хозяйствования и банков.

Различают следующие основные виды (формы) кредита:

· Банковский кредит.

· Государственный кредит.

· Коммерческий кредит.

· Потребительский кредит.

· Лизинговый кредит.

· Ипотечный кредит.

· Международный кредит.

Банковский кредит представляет собой экономические отношения между кредитодателями, в роли которых выступают банки, и кредитополучателями, в качестве которых могут быть как юридические, так и физические лица. Банки осуществляют кредитование за счет собственных источников, привлеченных денежных средств юридических лиц и вкладов граждан (за исключением зарезервированных в фонде обязательных резервов), приобретенных ресурсов у других банков (на рынке кредитных ресурсов).

Государственный кредит отражает отношения по поводу аккумуляции государством денежных средств на началах возвратности для финансирования государственных расходов.

Кредитодателями государственного кредита могут быть юридические и физические лица, а кредитополучателем - государство в лице его органов (Министерство финансов, республиканские и местные органы). Данная форма кредита дает возможность кредитополучателю привлечь дополнительные денежные ресурсы для покрытия бюджетного дефицита без осуществления бумажно-денежной эмиссии.

Государственный кредит используется в качестве одной из мер стабилизации денежного обращения. Для кредитодателей государственный кредит является формой сбережения, инвестирования, приносящей гарантированный доход.

Коммерческий кредит характеризует кредитную сделку между двумя субъектами хозяйствования продавцом и покупателем в виде предоставления отсрочки платежа за товар или услуги. Отсрочка платежа оформляется векселем.

Потребительский кредит отражает отношения по поводу кредитования на удовлетворение потребительских нужд населения.

Ипотечный кредит – это кредит, предоставляемый под залог земли, земельных участков и другой недвижимости, находящейся в частной собственности.

Лизинговый кредит – это система экономических отношений между лизингодателем, лизингополучателем и поставщиком имущества по поводу приобретения объекта лизинга в собственность и передачи его во временное пользование.

Международный кредит – это экономические отношения, между кредитодателем и кредитополучателем, находящимися в разных государствах.