Интернализация внешних эффектов

Проблема эффективного распределения ресурсов в учетом внешних эффектов ставит задачу их интернализации (от лат. internus - внутренний). Под интернетизацией понимается трансформация внешних эффектов во внутренние на основе приближения предельных частных затрат (и выгод) к предельным общественным (социальным) затратам (выгодам). Экономический субъект, деятельность которого порождает внешний эффект, должен нести издержки в полном объеме, а не перекладывать их на третьих лиц (в случае отрицательной экстерналии) или получать компенсацию за предоставление дополнительной полезности (в случае позитивного эффекта).

В теории внешних эффектов известны два альтернативных подхода к проблеме интернализации.

Первый был предложен в 20-х гг. Артуром Пигу,

второй - в 60-х годах Рональдом Коузом.

В рамках первого подхода было предложено для решения данной проблемы использовать корректирующие налоги и субсидии.

Корректирующий налог, или налог Пигу, - это налог на выпуск экономических благ, характеризующихся отрицательными внешними эффектами, который повышает предельные частные издержки до уровня предельных общественных. Налог, равный предельным внешним издержкам (t = МЕС), приближает рыночное равновесие к эффективному (MSB = MSC).

Рассмотрим пример (рис. 11.5.). Пусть МЕС постоянны, введём налог t на единицу продукции, причем t = МЕС. Без корректирующего налога рыночное равновесие установилось бы в точке С. Введение налога привело к росту цены (Р* — Р₂) и подняло МРС до MSC. Это привело к уменьшению выпуска продукции. Величина налогового сбора равна площади прямоугольника P₁AFP*.

рис. 11.5 Корректирующие налоги (а) и субсидии (б)

Новое равновесие, достигнутое в точке А, является эффективным, т. к. выполняется условие: МРС + МЕС = MSC = MSB.

Уменьшение общественных затрат, а следовательно, и выигрыш в эффективности равен площади треугольника AFC.

Налог - это обязательный платеж, взимаемый государством с физических и юридических лиц. Налог Пигу носит преимущественно побудительный характер: его цель - отделить цену, заплаченную потребителями, от цены, полученной производителями и способствовать такому равновесию на рынке, чтобы количество благ, участвующих в обмене, соответствовало оптимуму.

Так как фирмы могут извлечь выгоду в виде разницы между затратами на сокращение выбросов и налогом, последний выступает мощным стимулом для сокращения фирмами уровня выбросов за счет совершенствования технологий, а налоги способствуют росту поступлений в госбюджет.

Корректирующая субсидия - это субсидия производителям или потребителям экономических благ, характеризующихся положительными внешними эффектами, которые позволяют приблизить предельные частные выгоды к предельным общественным. Субсидия, равная предельным внешним выгодам (s = МЕВ), повышает спрос (производство) до уровня, при котором MSB = MSC.

Рассмотрим случай позитивных эффектов (рис. 11.5, б) с учетом введения корректирующих субсидий. Целью корректирующей субсидии является выравнивание предельной частной и предельной общественной полезности для снижения недопроизводства блага. До введения субсидии рыночное равновесие устанавливается в точке С. При постоянных предельных внешних выгодах корректирующая субсидия s = МЕВ. Это приведет к увеличению спроса на благо, что в свою очередь вызовет рост объема производства (Q* → Q₁,) и снижение цены ((Р₁ → Р₂). Новое равновесие соответствует точке А и количество производимого блага будет эффективным, поскольку выполнено условие:

МЕВ + МРВ = MSB - MSC,

где МРВ - предельные частные выгоды. Общая величина субсидии равна площади прямоугольника P_lAFP₂.

Субсидии представляют собой платежи потребителям или производителям блага. Субсидии могут быть направлены как на стимулирование спроса, так и предложения. Формы субсидирования спроса могут быть различны: талоны на продукты питания, денежные выплаты беднейшим слоям, бесплатная вакцинация, стипендии на образование и т. д.

В случае стимулирования предложения непосредственным получателями субсидий выступают производители. Их воздействие выражается в расширении производства, сокращении предельных издержек и цены, что ведет к росту потребления. Примерами такого регулирования может быть субсидирование сельскохозяйственного производства, жилищного строительства, образования и т. д. Субсидирование связано с дополнительными расходами бюджетных средств и во многом определяется параметрами государственной социально-экономической политики.

Налоги и субсидии направлены на перераспределение ресурсов в направлении повышения эффективности их использования для достижения равенства MSC = MSB.

Однако корректирующие налоги и субсидии не могут решить полностью проблемы внешних эффектов, так как

1) необходимо точно определить размер предельного общественного ущерба либо выгод;

2) важно установить, какая именно деятельность приводит к неблагоприятным последствиям, существует ли однозначная связь между объемом выпуска и размером внешнего эффекта, что представляет собой непростую задачу;

3) размеры ущерба или выгод определяются в ходе юридических и политических дискуссий, как правило, при недостатке информации о характере, направленности действия внешних эффектов, их долгосрочных последствий.

Альтернативный подход к интернализации был предложен в гг. XX в. американским экономистом, лауреатом Нобелевской премии 1991 г. Рональдом Коузом.

Ключевая идея, выдвинутая Р. Коузом, заключалась в том, что причиной возникновения внешних эффектов является отсутствие установленных прав собственности на ресурсы. Наличие предельных внешних издержек или выгод свидетельствует о возможности альтернативного использования ресурсов и благ. Чистый атмосферный воздух может потребляться населением, а может загрязняться предприятиями. Суть данных процессов кроется в отсутствии установленных прав собственности на ресурсы, что позволяет использовать их бесплатно. При установлении прав собственности ресурс получает стоимостную оценку и используется уже в качестве внешнего фактора производства, что ведет к росту предельных частных издержек производства до уровня предельных общественных.

Если права собственности на ресурсы установлены и имеет возможность свободного обмена ими, то производители и получатели внешних эффектов могут на компенсационной основе договориться о таком распределении этих прав, которое обеспечило бы равенство их издержек и выгод. Иначе говоря, посредством обмена правами собственности на основе учета затрат и выгод сторон внешние эффекты могут трансформироваться во внутренние, что позволит достичь оптимальное распределение ресурсов. Например, если бы лица, приносящие дополнительную выгоду, могли бы получить права собственности (право на любование цветником), они потребовали бы плату за приносимую полезность, что означало бы уравнивание предельных частных и общественных выгод. Аналогично действовал бы механизм в случаях отрицательных внешних эффектов (право на чистый воздух для населения), повышая внутренние (частные) затраты до уровня общественных.

Следовательно, установленные права собственности будут перераспределяться таким образом, что получившие денежную оценку ресурсы будут передаваться тем экономическим субъектам, которым это наиболее выгодно. Тем самым использование какого-либо ресурса без принятия на себя издержек в размере его альтернативной стоимости становится невозможным. Нейтрализация внешнего эффекта происходит при этом без государственного вмешательства.

Смысл теоремы Коуза-Стиглера сводится к следующему: при четком распределении прав собственности и нулевых трансакционных издержках, независимо от того, как права собственности распределены между экономическими субъектами, частные и общественные издержки равны.

Права собственности - совокупность властных прав, складывающихся между людьми по поводу использования ими экономических благ. В самом общем виде права собственности подразделяются на право владения, право пользования и право распоряжения. Более подробная классификация включает 11 правомочий: право владения, право пользования, право распоряжения, право на доход, право на капитальную стоимость, право на безопасность, право на наследование, бессрочность, запрещение вредного использования, ответственность в виде взыскания, остаточный характер.

В процессе общественного развития права собственности подвергаются спецификации или размыванию. Спецификация прав собственности - определение субъекта, объекта собственности и способов наделения ею; четкое определение правомочий собственника. Размывание прав собственности - ослабление спецификации прав собственности. Для функционирования рыночного механизма важнейшей предпосылкой является четкая спецификация всех возможных прав собственности. Право на совершение определенных действий является, согласно Р. Коузу, фактором производства (например, право загрязнения окружающей среды). Если права на совершение определенных действий могут быть проданы и куплены, их в конце концов приобретут те, кто наиболее высоко их ценит. В результате права будут скомбинированы таким образом, чтобы предусмотренная ими деятельность приносила доход, имеющий наибольшую рыночную ценность.

Осуществление прав, приобретенных одним субъектом, неизбежно лишает этой возможности тех, для кого цена покупки прав очень высока. При этом, по мнению Коуза, необходимо сопоставлять возрастание ценности результата трансакционными издержками, которые требуются для установления новых прав собственности. Трансакционные издержки (затраты) - это затраты в сфере обмена, связанные с передачей прав собственности.

Различают трансакционные издержки следующих типов:

1) затраты на поиск информации, связаны с ассиметричным распределением на рынке (на поиск потенциальных продавцов и покупателей приходится тратить время и деньги);

2)затраты на ведение переговоров и заключение контракта (переговоры об условиях продаж, оформлением юридической сделки);

3) затраты измерения (прямые затраты на измерительную технику, затраты на сам процесс измерения и ошибки, возникающие в этом процессе);

4) издержки спецификации и защиты прав собственности (затраты на установление и восстановления прав собственности);

5) затраты на предоставление и установление последствий оппортунистического поведения.

Оппортунистическое поведение – это поведение индивида, уклоняющегося от условий соблюдения контракта с целью получения\ прибыли за счет партнеров.

Перераспределение прав собственности состоится лишь тогда, когда эти издержки меньше, чем возрастание ценности.

Согласно Р. Коузу решение проблемы внешних эффектов состоит в расширении, дополнительном формировании прав собственности. Реально это выражается в приватизации ресурсов. В условиях обмена правами собственности на ресурсы внешние эффекты будут носить внешний характер и легко устраняться путем переговоров.

Следовательно, согласно теореме Р. Коуза, если права собственности на ресурсы адекватно определены, внешние эффекты не порождают проблему неэффективности, поскольку принятые в результате переговоров решения будут выражаться в оптимальном по Парето распределении ресурсов без вмешательства государства на основе добровольных соглашений. Такой подход стимулировал поиск рыночных методов решения проблем внешних эффектов.

Практическая значимость подхода к интернализации внешних эффектов с позиции прав собственности, как и подход Пигу, заслуживает осторожной оценки. Теорема Р. Коуза действует в специфических условиях нулевых трансакционных издержек, полной информации и небольшого числа участников сделки. В реальной жизни такую ситуацию обнаружить практически невозможно. Важным препятствием становится ассиметрия информации. Часто трудно точно оценить размер нанесенного ущерба и обнаружить источник негативного воздействия, что делает переговоры нереальными. Трансакционные издержки нередко достигают больших величин. Поэтому частные переговоры оказываются успешными для решения локальных краткосрочных проблем, связанных с внешними эффектами. Проблема несостоятельности рынка, несмотря на пути интернализации внешних эффектов, открытых А. Пигу и Р. Коузом, остается открытой. [ 2, с. 291 – 298].