Методические указания

ФИНАНСОВЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ПРИ ПРАВИТЕЛЬСТВЕ

РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ»

(Финансовый университет»)

Кафедра «Финансы и кредит»

А.О. Никитина

СТРАХОВАНИЕ

Методические указания и задания к выполнению контрольной работы

для студентов V курса, обучающихся по специальностям

080105.65 «Финансы и кредит»

080109.65 «Бухгалтерский учет, анализ аудит»

(заочная форма обучения)

Брянск- 2014

Федеральное государственное образовательное бюджетное учреждение высшего профессионального образования

ФИНАНСОВЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ПРИ ПРАВИТЕЛЬСТВЕ

РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ»

(Финансовый университет»)

Кафедра «Финансы и кредит»

Утверждаю

Директор Брянского филиала

____________ В.И. Игнашков

12.06.2014

А.О. Никитина

СТРАХОВАНИЕ

Методические указания и задания к выполнению контрольной работы

для студентов V курса, обучающихся по специальностям

080105.65 «Финансы и кредит»

080109.65 «Бухгалтерский учет, анализ аудит»

(заочная форма обучения)

Рекомендовано Ученым советом Брянского филиала Финансового университета, протокол № 6 от 10.06.2014 г.

Одобрено кафедрой «Финансы и кредит» протокол №10 от 28.05.2014 г.

Брянск- 2014

УДК 368.01

ББК 65.291.9-21.73

Никитина А.О. Страхование. Методические указания и задания к выполнению контрольной работы для студентов, обучающихся по специальностям 080105.65 «Финансы и кредит» и 080109.65 «Бухгалтерский учет, анализ аудит» заочной формы обучения /Сост. Никитина А.О., к.э.н., доцент кафедры «Финансы и кредит» Брянского филиала Финуниверситета, 2014 г. – 18 с.

Учебное издание

Никитина Алла Олеговна

Методические указания и задания к выполнению контрольной работы по дисциплине «Страхование»

@ Никитина А.О., 2014

@ Брянский филиал Финуниверситета, 2014

Методические указания

Цель контрольной работы — закрепить полученные теоретические знания по учебной дисциплине «Страхование» и сформировать практические навыки по анализу и оценке страхового риска и проведению актуарных расчетов.

Контрольная работа выполняется студентом в письменном виде. В процессе работы над заданием закрепляются и расширяются знания по вопросам страхового дела, анализа и оценки страховых рисков и приобретаются навыки практической работы.

Для выполнения задания необходимо изучить соответствующие нормативные документы и экономическую литературу, рекомендуемые для изучения данной учебной дисциплины.

Каждое задание предполагает ответ на теоретический вопрос. Студент должен подробно (на 2-3 стр.) рассмотреть все аспекты вопроса, а также отразить современное состояние и тенденции развития указанной проблемы в РФ.

Решение задачи предполагает приведение алгоритма расчета и объяснение экономического смысла полученного значения показателя.

При выполнении тестовых заданий следует указывать номера правильных ответов — не менее одного, в зависимости от смыслового содержания теста и аргументировать выбор варианта ответа.

При необходимости в процессе работы над заданием студент может получить индивидуальную консультацию у преподавателя.

Выполненное задание проверяется преподавателем и оценивается по зачетной системе.

Распределение заданий по вариантам

Теоретические вопросы

1. Страховой рынок: современное состояние и перспективы развития

2. Тарифная политика и актуарные расчеты

3. Социальное страхование. Финансовая система социального страхования.

4. Личное страхование: значение, функции, основные условия, принципы.

5. Страхование имущества и страхование ответственности: сущность, основные условия, принципы.

6. Обязательное страхование в России и за рубежом

7. Агрострахование и его роль в поддержке АПК

8. Страхование внешнеэкономической деятельности

9. Страхование финансовых рисков

10. Страхование предпринимательских рисков

Тестовые задания

1. Законодательно страхование определяется как

а) отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков.

б) система экономических отношений, включающая совокупность форм и методов создания специального фонда средств и его использования для возмещения ущерба от неблагоприятных случайных явлений, а также для оказания гражданам и их семьям помощи при наступлении различных событий в их жизни: дожития до определенного возраста, утраты трудоспособности и т.д.

2. Юридическое или дееспособное физическое лицо, заключившее договор страхования определяется как:

а) страховщик

б) страхователь

в) выгодоприобретатель

3. Страховые фонды, формируемые в целях национальной безопасности и социальной поддержки за счет обязательных платежей граждан и юридических лиц есть

а) государственные страховые фонды;

б) фонды самострахования;

в) фонды страховых компаний.

4. Выделите признаки страховых рисков

а) очевидный характер риска

б) случайный характер риска

в) измеримая вероятность наступления страхового события

г) неизмеримая вероятность наступления страхового события

д) объективный характер измерения риска

е) субъективный характер измерения риска

5. Формы осуществления страхования по законодательству РФ

а) частное и государственное

б) обязательное и добровольное

в) индивидуальное и взаимное

г) личное и коллективное

6. Страховые фонды, формируемые на уровне предприятий и индивидов на добровольной или обязательной основе, представляют собой

а) государственные страховые фонды;

б) фонды самострахования;

в) фонды страховых компаний.

7. Страховая премия – это …

а) плата за страхование, которую страхователь обязан внести страховщику в соответствии с договором или Законом

б) денежная сумма, которую платит страховщик страхователю при наступлении страхового случая

в) определенная договором страхования или установленная законом денежная сумма в размере страховой ответственности, принимаемой на себя страховщиком

8. Часть страхового тарифа, предназначенная для покрытия затрат на проведение страхования, фонда предупредительных мероприятий и прибыли есть

а) нетто-ставка

б) нагрузка

в) рисковая надбавка

г) брутто-ставка

9. Соглашение между страховщиком и страхователем, регулирующее их взаимные обязательства представляет собой

а) правила страхования

б) договор страхования

в) меморандум страхования

г) аварийный сертификат

д) договор перестрахования

10. Плата за страхование (страховую услугу), которую страхователь обязан внести страховщику в соответствии с договором или Законом, называется …

а) страховым возмещением

б) страховым обеспечением

в) страховой премией

г) страховым тарифом

11. Объектами личного страхования могут быть имущественные интересы, связанные с …

а) жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица

б) владением, пользованием, распоряжением имуществом

г) возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физического или юридического лица

д) перестрахованием

12. Лицензирование страховой деятельности на территории РФ осуществляет …

а) Министерство финансов РФ

б) Федеральная служба по надзору за страховой деятельностью

в) Государственный комитет по вопросам развития страхования РФ

г) Государственный комитет по антимонопольной политике

13. Объектами имущественного страхования могут быть имущественные интересы, связанные с …

а) жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица

б) владением, пользованием, распоряжением имуществом

в) возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физического или юридического лица

г) перестрахование

14. Экономическая сущность страхования состоит в …

а) формировании страховщиком страхового фонда за счет взносов страхователей, предназначенного для производства страховых выплат при наступлении страховых случаев

б) особых перераспределительных денежных отношениях между участниками страхования по поводу формирования специального фонда, предназначенного для возмещения возможного ущерба в результате страхового случая

в) формировании фонда за счет страховых взносов страхователей, предназначенного для возмещения возможного ущерба в результате страхового случая

15. Договор страхования вступает в силу (если иное не предусмотрено договором) с момента …

а) подачи письменного заявления страхователя

б) подписания договора страховщиком и страхователем

в) оплаты страховой премии

г) наступления страхового случая

16. По договору личного страхования при наступления страхового случая …

а) выплачивается страховое возмещение нанесенного ущерба жизни и здоровью застрахованного лица

б) выплачивается обусловленная в договоре страховая сумма

в) компенсируется потеря трудоспособности застрахованного лица компенсируется потеря в результате наступления страхового случая личных доходов застрахованного

17. Тарифы при обязательном страховании устанавливаются …

а) законом

б) по соглашению сторон

в) Федеральной службой страхового надзора

г)страховщиком

18. Страховой интерес конкретизируется в …

а) имущественном интересе

б) страховой ответственности

в) договоре страхования

г) страховой сумме

д) условиях страхования

19. В имущественном страховании страховой интерес выражается в …

а) страховой сумме

б) стоимости застрахованного имущества

в) ответственности страховщика

г) страховом договоре

д) условиях страхования

20. Страховое возмещение – это …

а) плата за страхование, которую страхователь обязан внести страховщику в соответствии с договором или Законом

б) денежная сумма, которую платит страховщик страхователю при наступлении страхового случая

в) определенная договором страхования или установленная законом денежная сумма в размере страховой ответственности, принимаемой на себя страховщиком

21. Под франшизой понимают …

а) оговорку, вносимую в договор страхования

б) высылаемый перестрахователем потенциальным перестраховщикам документ с предложением на перестрахование

в) часть убытка, не подлежащую возмещению со стороны страховщика

г) передачу риска другому юридическому лицу

22. Функции страхования

а) осуществление предупредительных мероприятий

б) формирование специализированных фондов

в) воспроизводственная

г) возмещение ущерба

д) выплата страховой суммы

23. Основания в отказе страховой выплаты соблюдение Правил (Условий) страхования действия страхователя, застрахованного или выгодоприобретателя, направленные на сохранение застрахованного имущества

а) сообщение страхователем страховщику заведомо ложных сведений об объеме страхования

б) страхование конфискованного по суду имущества или получение возмещения от причинителя вреда (ущерба) и др.

24. Функция страхования, направленная на предупреждение страхового случая и минимизации ущерба

а) сберегательная

б) рисковая

в) превентивная

г) контрольная

25. Федеральная служба страхового надзора может …

а) получать от страховщиков установленную отчетность о страховой деятельности и информацию об их финансовом состоянии вмешиваться в оперативную деятельность страховых компаний

б) производить проверки соблюдения страховщиками законодательства при выявлении нарушений давать страховщикам предписание по их устранению

в) отвечать по обязательствам страховых организаций

26. Страховые фонды позволяют …

а) влиять на процесс производства путём финансирования отечественных предприятий

б) обеспечивать природоохранные мероприятия, финансируя их за счёт специально определённых источников

в) оказывать специальные услуги населению путём выплаты пособий, пенсии, субсидий

г) покрыть ущерб, причиняемый обществу стихийными бедствиями и различного рода случайностями

27. Случаи прекращения договора страхования

а) истечения срока действия

б) исполнения страховщиком обязательств перед страхователем по договору в полном объеме

в) уплаты страхователем страховых взносов в установленное договором время

г) невыплаты страховой суммы

28. Мера материальной заинтересованности физического или юридического лица в страховании выражается

а) в страховой сумме

б) в страховом интересе

в) в страховом тарифе

29. Резерв материальных или денежных средств, формируемый за счет взносов страхователей и находящийся в оперативно-организационном управлении у страховщика есть

а) страховой фонд

б) страховой интерес

г) страховая сумма

д) страховой тариф

30. Общества взаимного страхования представляют собой:

а) объединения юридических лиц

б) объединения физических лиц

в) объединения как физических, так и юридических лиц

г) объединения государственных органов

31. Страховой тариф по договору добровольного страхования устанавливается:

а) соответствующим федеральным законом или подзаконным актом

б) страховой организацией на основе актуарных расчетов

в) договором страхования по соглашению сторон

г) органом страхового надзора

32. Современная рисковая среда:

а) не меняется, т.е. риски, угрожающие факторам производства всегда одни и те же

б) усложняется, т.к. появляются новые риски и увеличивается тяжесть воздействия рисков на факторы производства

в) упрощается, т.к. уменьшается количество рисков и наносимый ими ущерб

г) не имеет особенностей

33. Понятия «страховой случай» и «неблагоприятное событие»:

а) тождественны

б) «страховой случай» - более широкое понятие, чем «неблагоприятное событие»

в) «неблагоприятное событие» - более широкое понятие, чем «страховой случай»

г) несопоставимы

34. Один из обязательных признаков риска, принимаемого на страхование - это:

а) высокая вероятность наступления риска

б) социальное значение риска

в) случайный характер риска

г) значительная величина ущерба от риска

35. Один из обязательных признаков риска, принимаемого на страхование - это:

а) высокая вероятность наступления риска

б) объективный характер риска

в)социальное значение риска

г) значительная величина ущерба от риска

36. Один из обязательных признаков риска, принимаемого на страхование - это:

а) возможность измерить и оценить риск

б) высокая вероятность наступления риска

в) социальное значение риска

г) значительная величина ущерба от риска

37. Обстоятельства в условиях договора страхования, признаваемые существенными для определения страхового риска - это:

а) сведения, сообщенные страхователем при осмотре имущества

б) обстоятельства, учтенные при расчете тарифа

в) обстоятельства, оговоренные страховщиком в стандартной форме договора страхования

г) обстоятельства, по поводу которых страховщик давал письменный запрос в государственные органы

38. Исключаются из числа рисков, принимаемых на страхование, следующие события:

а) достоверные

б)связанные с катастрофическим ущербом

в) вероятность наступления которых мала

г) независимые случайные

39. Основанием для признания неблагоприятного события страховым случаем является:

а) заявление страхователя

б) соответствие происшедшего события условиям, изложенным в договоре страхования

в) нанесение застрахованному имуществу ущерба

г) заявление выгодоприобретателя

40. Признаки экономической категории страхования:

а) неизбежность наступления разрушительного события

б) раскладка ущерба на неограниченное число лиц

в) перераспределение ущерба в пространстве, во времени, в рамках определенного круга лиц

г) использование страхового фонда выходит за рамки совокупности плательщиков взносов

41. Отрасли страхования в соответствии с ГК РФ:

а) имущественное, личное, ответственности

б) имущественное, личное

в) имущественное, личное, предпринимательских рисков

г) личное, ответственности

42. Принципы добровольного страхования (из предлагаемого перечня):

а) выборочность принятия объектов на страхование в соответствии с условиями договора страхования

б) указание в соответствующем законе срока страхования

в) действие страхования независимо от уплаты страховых взносов

г) указание в соответствующем законе сторон договора страхования

43. Принципы обязательного страхования (из предлагаемого перечня):

а) обязательный охват страхованием всех объектов, указанных в соответствующем федеральном законе

б) наличие страхового посредника при заключении договора

в) заключение договора только с государственной страховой компанией

г) уплата страховой премии в бюджет

44. Страховая сумма при добровольной форме страхования - это денежная оценка:

а) минимального имущественного ущерба страхователя при наступлении страхового случая

б) максимального размера обязательства страховщика по страховой выплате страхователю

в) имущественного ущерба с учетом обоснованных и документально подтвержденных затрат страхователя в связи с наступлением страхового случая

г) величины выплаты после страхового случая

45. Страховой тариф по видам обязательного страхования устанавливается:

а) соответствующим федеральным законом или подзаконным актом

б) страховой организацией на основе актуарных расчетов

в) договором страхования по соглашению сторон

г) органом страхового надзора

46. Страховщиком по договору страхования может быть:

а) только юридическое лицо, имеющее лицензию

б)только физическое лицо

в)как юридическое, так и физическое лицо

г)объединение юридических и физических лиц

47. Специализация страховщиков в соответствии с законодательством РФ:

а) страхование жизни; виды страхования иные, чем страхование жизни

б) страхование средств транспорта, прочие виды страхования

в)страхование юридических лиц, страхование физических лиц

г) страхование имущества, страхование ответственности

48. Страховая компания может быть создана:

а) как государственное предприятие

б) в любой организационно-правовой форме

в) в форме акционерного общества

г)в форме предприятия без образования юридического лица

49. Действие Закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации» на обязательное страхование вкладов физических лиц в банках:

а) распространяется частично

б) распространяется полностью

в) не распространяется совсем

г) этот вопрос не оговаривается законодательством

50. Лицензирование страховой и брокерской деятельности осуществляет:

а) орган страхового надзора

б) орган антимонопольного регулирования

в) саморегулируемая организация страховщиков

г) саморегулируемая организация страхователей

Задачи

№ 1

Иванов И.И. заключил договор страхования имущества сроком на 1 год, на сумму 80 000 руб. Тарифная ставка 0, 40 руб. со 100 руб. страховой суммы. За непрерывность страхования предос­тавлена скидка 10%. Через 5 месяцев после зак­лючения договора, в результате пожара имуще­ство Иванова И.И. полностью сгорело. Опреде­лить страховой платеж и страховое возмещение Иванову И.И. Имущество застраховано от всех рисков, страховой платеж внесен полностью.

№ 2

Сидоров А.А. заключил договор страхования на жилой дом стоимостью 1 200 000 руб. сроком на 1 год. Тарифная ставка составляет 0, 9 руб. со 100 руб. страхового тарифа,

В результате грозы, через 2 месяца после заключения договора, дом сгорел. Эксперт оце­нил пригодные к использованию остатки: фун­дамент — 100 000 руб., кирпич — 28 000 руб. Определить страховой платеж и возмещение.

№ 3

ООО «Микс» заключило договор страхования имущества сроком на 1 год, на сумму 440 тыс. руб. В договоре предусмотрена безусловная франшиза в размере 2, 6%, за что предоставле­на скидка к тарифу 10%. Тарифная ставка со­ставляет 3 руб. 60 коп. со 100 руб. страховой суммы.

Через полгода после заключения договора в результате стихийного бедствия ООО «Микс» по­нес ущерб в сумме 80 000 руб. Определить сумму страхового возмещения и страховой платеж.

№ 4

Предприятие заключило договор страхова­ния имущества сроком на 10 месяцев. Страхо­вая сумма — 620 тыс. рублей. Тарифная ставка -3 руб. 10 коп. со 100 руб. страховой суммы. Так как договор заключен на 10 месяцев, то тариф­ная ставка составляет 85% от годовой. По дого­вору предусмотрена условная франшиза 2, 2%. Через 3 месяца в результате стихийного бедствия предприятие понесло ущерб в сумме 405 000 руб. Определить страховой взнос и страховое возме­щение.

№ 5

Предприятие «Омега» заключило договор страхования на стоимость товаров, находящих­ся на складе, на сумму 660 000 руб. на 1 год. Стра­ховая тарифная ставка составила 4, 8% от стра­ховой суммы. За наличие страховых выплат по предыдущим договорам предоставлена надбавка к тарифной ставке 2, 4%. Определить страховой взнос и сумму страхового возмещения, если из­вестно, что в результате пожара сгорела часть товара на сумму 40 000 руб.

№ 6

Автомобиль был застрахован на сумму 400 тыс. руб. Догово­ром страхования предусмотрена безусловная франшиза в размере 5% от страховой суммы.

Определить размер возмещения, если ущерб по данному догово­ру составил 17 тыс. руб.

№ 7

Петрова СИ. заключила договор страхова­ния на случай смерти на срок 10 лет. Страховая сумма по договору составила 25 000 рублей. Нор­ма доходности - 3, 1% годовых. Рассчитать нет­то-ставку на случай смерти по данному договору и размер страхового платежа.

№ 8

На момент заключения договора страхова­ния застрахованный находился в возрасте 25 лет. Срок страхования - 5 лет. На основании таб­лицы смертности рассчитать следующие показа­тели: вероятность умереть в возрасте 30 лет и вероятность дожития до возраста 35 лет.

№ 9

Транспортное средство застраховано по системе первого рис­ка на сумму 100 тыс. руб. Стоимость автомобиля - 160 тыс. руб. Ущерб страхователя в связи с повреждением автомобиля составил 140 тыс. руб.

Определить размер страхового возмещения.

Задание № 10

Урожай сельскохозяйственной культуры был застрахован по системе предельной ответственности. Стоимость урожая была оп­ределена в размере 6 тыс. у. е. за 1 ц. Средняя урожайность за по­следние 10 лет составила 21 ц с гектара. Площадь посева 200 га. По договору страхования ответственность страховщика составляет 75%.

Определить размер страхового возмещения, если фактическая урожайность составила 11 ц с 1 га.