Раздел 10. Ссудный капитал, кредит и банки

Происхождение и сущность ссудного капитала

Историческим предшественником ссудного капитала был ростовщический капитал, функционирующий, благодаря существованию кредита, как экономических отношений, возникших еще в натуральном хозяйстве. Ростовщический капитал — это капитал, предоставляемый в ссуду под высокий процент с целью получения его собственником максимально высокой прибыли, зачастую превышающей размер всей прибыли, получаемой заемщиком от использования ростовщического капитала. Поэтому ростовщический капитал был невыгоден промышленному капиталу. Понятно, что промышленные капиталисты вели борьбы с ростовщическим капиталом. В результате такой борьбы возник ссудный капитал, формируемый банками и предоставляемый в ссуды под процент, не превышающий 50 % прибыли заемщика.

Ссудный капитал — это денежный капитал, отдаваемый его собственником (кредитором) в ссуду предпринимателям (для обслуживания кругооборота их средств) в целях получения дохода в размере средней нормы прибыли.

Следовательно, ссудный капитал, отличается от ростовщического капитала, прежде всего, более низким уровнем ссудного процента.

Во-вторых, ссудный капитал отличается от ростовщического капитала и способом использования предоставляемых в ссуду денег. Это обусловлено тем, что при использовании ростовщического капитала, предоставленные в ссуду деньги служат капиталом только для кредитора-ростовщика. Ссудный же капитал, отданный в ссуду, представляет собой капитал и для кредитора, и для заемщика, так как он приносит прибыль им обоим (кредитору в виде ссудного процента, а заемщику в виде предпринимательского дохода).

В-третьих, ссудный капитал отличается от ростовщического капитала и по составу заемщиков, так как заемщиками ростовщического капитала являются мелкие товаропроизводители или же просто физические лица, использующие ростовщический капитал на непроизводительные (потребительские) цели. Заемщиками же ссудного капитала являются, прежде всего, предприниматели, использующие ссудный капитал производительно.

В-четвертых, ссудный капитал отличается от ростовщического капитала той ролью, какую он играет в экономике страны. Например, ростовщический капитал, из-за высокой нормы ссудного процента, ограничивая свое использование предпринимателями, вел производство к упадку. Ссудный же капитал, предоставляемый в ссуду под разумный процент и оставляя предпринимателям предпринимательский доход, содействует росту производства и развитию общества.

Особенности ссудного капитала

Ссудный капитал имеет целый ряд особенностей, отличающих его не только от ростовщического капитала, но также от капиталов, функционирующих в сферах производства и обращения, а также и от денежного и действительного капиталов. Прежде всего, следует отметить, что ссудный капитал имеет особую форму движения, отличающуюся от форм движения капиталов в промышленности и в торговле. В то время, как кругооборот капитала

в промышленности включает в себя три формы стоимости: денежную, товарную и производительную (Д - Т...П...Т - ДЛ); кругооборот средств в торговле — две формы стоимости: денежную и товарную (Д - Т - ДЛ), то кругооборот ссудного капитала имеет только одну форму стоимости — денежную (Д - ДЛ), означая тем самым, что ссудный капитал все время находится только в денежной форме стоимости.

При передаче ссудного капитала в ссуду он как бы раздваивается и собственность на капитал отделяется от его функционирования. Поэтому, находящийся в движении средств предпринимателя ссудный капитал, названный К. Марксом капиталом-функцией, проделывает свое движение вместе с кругооборотом средств заемщика (Д - Т...П... Т - ДЛ). Однако, как капитал-собственность, та же сумма предоставленной в ссуду стоимости принадлежит владельцу ссуженного капитала (кредитору), которому она должна быть возвращена по истечении установленного срока.

Отсюда вытекает следующая особенность ссудного капитала: ссудный капитал — это капитал-собственность, в отличие от капитала-функции.

Ссудный капитал имеет специфическую форму отчуждения — форму ссуды. При этом ссуда, как специфическая форма отчуждения ссудного капитала, имеет возвратный характер движения.

Ссудный капитал имеет форму товара, т. е. капитал как товар, который владельцы ссудного капитала «продают» как обычный товар. Однако потребительная стоимость ссудного капитала как товар, отличается от потребительных стоимостей обычных товаров и заключается в способности этого особого специфического товара — ссудного капитала (имеющего форму ссуды) приносить прибыль.

Ссудный капитал отличается и от действительного капитала (основных фондов), причем ссудный капитал возрастает быстрее, чем действительный капитал. Например, в Украине с 1996 по 2007 гг. ссудный капитал увеличился в 52, 1 раза, в то время как реальная стоимость основных фондов (инвестиций в основной капитал) только в 7, 4.

Причинами того, что формирование ссудного капитала опережает накопление действительного капитала является, в первую очередь, способность коммерческих банков при кредитовании своих клиентов мультипликативно расширять денежную массу. Во-вторых, причинами опережающих темпов формирования ссудного капитала, в сравнении с темпами роста действительного капитала, является расширение и развитие сети банков и их филиалов, в результате чего возрастает объем привлечения банковских средств. Немаловажной причиной опережающих темпов роста ссудного капитала, в сравнении с темпами роста действительного капитала, является предоставление банками ссуд сверх имеющихся ресурсов, создающих мнимые вклады. Уместно отметить, что в Украине предоставление банками ссуд сверх имеющихся ресурсов было запрещено Положением о кредитовании, отмена которого означала, по сути, и снятие запрета на возможность коммерческих банков создавать мнимые вклады.

Источники формирования ссудного капитала

Ссудный капитал формируется за счет целого ряда источников, формирующихся в процессе кругооборота капиталов предпринимателей.

Первым источником образования ссудных капиталов являются денежные средства, временно высвобождающиеся в процессе кругооборота средств предпринимателей, функционирующих в сфере производства. Причинами такого высвобождения денежных средств являются:

во-первых, постепенное снашивание основных фондов, в связи с чем в промежутках между частичной амортизацией и полным обновлением основных фондов часть их стоимости оседает в виде временно свободных средств на дво-вторых, несовпадение сроков реализации товаров со временем покупки сырья и вспомогательных материалов, в связи с чем, часть денежной выручки от реализации продукции, отражающая стоимость потребленного сырья и материалов образует временно свободные денежные средства на счетах в банках;

в-третьих, постепенность расходования денег на оплату рабочей силы, вырученных от реализации готовой продукции. Из того, что периоды реализации готовой продукции и периоды выплаты заработной платы рабочим и служащим не совпадают, следует, что временно свободные денежные средства оседают на счетах предприятий в банках (до наступления сроков выплат заработной платы);

в-четвертых, накопление прибыли до таких размеров, при которых она может быть использована для расширения и развития производства. Понятно, что если предназначенной на эти цели части годовой прибыли недостаточно, например, для строительства производственных площадей, то предпринимателю приходится накапливать прибыль в банке за счет ежегодных ее отчислений.

Соответственно банки, формируя ссудный капитал за счет временно привлеченных свободных средств одних предпринимателей на их счетах в банках (и создающих, соответственно, источник формирования ссудного капитала), предоставляют его в ссуды другим предпринимателям, нуждающимся во временном привлечении дополнительных средств в хозяйственный оборот.

Вторым источником образования ссудных капиталов являются денежные доходы и сбережения различных слоев населения, помещаемые ими в виде вкладов в различные кредитные учреждения.

И, наконец, третьим источником образования ссудного капитала становятся временно свободные денежные средства страховых, трастовых и др. компаний и организаций, пенсионных фондов, профсоюзных, партийных и других общественных организаций на счетах в банках. Кроме того, при профиците государственного бюджета, источником образования ссудного капитала становятся и временно свободные средства государственного бюджета в размере превышения доходов над расходами.

епозитных счетах предпринимателей в банках;

Сущность кредита в различных теориях и взглядах

По вопросу о сущности кредита в экономической теории различают натуралистическую теорию, капиталотворческую, марксистскую теории и современные взгляды на сущность кредита.

Натуралистическая теория кредита рассматривала сущность кредита как способ передачи натуральных, т. е. вещественных и уже созданных, благ из одних рук в другие. считали, что объектом кредита являются уже созданные материальные (натуральные) ценности, а не ссудный капитал. Рассматривая объект кредитных отношений в виде натуральных благ, созданных без участия кредита, натуралистическая теория отводила кредиту пассивную роль, ставя на первое место производство натуральных благ и на второе место кредит, хотя видела зависимость кредита от производства.

Серьезным недостатком натуралистической теории кредита было и неверное отражение в ней отличительных особенностей движения ссудного капитала, как обособившейся части промышленного капитала в денежной форме, и, соответственно, специфики и самостоятельной роли ссудного капитала, как капитала-собственности (в отличие от капитала-функции).

Капиталотворческая теория кредита рассматривала кредит как решающий фактор увеличения богатства общества, отводя ему, в отличие от натуралистической теории кредита, активную роль в экономике страны. Идеи капиталотворческой теории кредита возрождает Г. Маклеод, отождествлявший кредит с деньгами. По мнению Маклео-да, так как и кредит, и деньги имеют «покупательную силу», то и кредит, и деньги являются богатством (так как все, что имеет покупательную силу — это богатство). Маклеод рассматривал кредит как производительный капитал, так как он приносит прибыль в виде процента, а банки — это «фабрики кредита» и, соответственно, творцы капитала. Ошибочность взглядов Г. Маклеода заключалась в том, что, во-первых, деньги и кредит не одно и то же, так как кредит — это экономические отношения, а деньги — посредники в товарообмене. Кроме того, кредит, будучи экономическими отношениями между кредитором и заемщиком, — не капитал. Вместе с тем, в отличие от Джона Ло, Г. Маклеод видел, что в способности банков безгранично «творить» капитал кроется возможность их банкротства и ставил вопрос о необходимости установления разумного предела объемов кредитования.

В отличие от И. Шумпетера, А. Ган, рассматривал кредит как «доверие», а банки — как «посредников в доверии».

Марксистская теория кредита рассматривала кредит через призму движения ссудного капитала (как «своеобразный способ» передачи ссудного капитала в форме ссуды кредитором заемщику), что дало основание советским (и постсоветским) экономистам трактовать сущность кредита как форму движения ссудного капитала (Д - ДЛ).

Однако форма движения ссудного капитала (Д - ДЛ), отражает только то, что деньги (Д), авансируемые в кругооборот возрастают в своей стоимости, так как «...потребительной стоимостью ссудного денежного капитала является его способность присоединять и увеличивать стоимость». Но за формой движения ссудного капитала не видно сущности кредитных отношений между кредитором и заемщиком, что позволяет сделать вывод о том, что форма движения ссудного капитала (Д - ДЛ) не раскрывает сущности самого кредита, как экономических отношений, хотя и основана на них.

Следуя марксистской теории, советские экономисты, соответственно, рассматривали кредит как форму движения единого ссудного фонда страны.

Когда же коммерческий кредит был восстановлен, а вместо одного банка (Госбанка СССР2) возникло множество коммерческих частных банков, то единого ссудного фонда страны не стало. Соответственно, трактовка кредита как формы движения единого ссудного фонда страны пришла в противоречие с сущностью кредита, как экономических отношений, в которых ссудный капитал, аккумулируемый банками, является лишь частью объектов кредита (в форме выдаваемых банковских ссуд). Но объектами кредита являются и ссуды, предоставляемые не банками, а физическими (гражданский кредит) и юридическими лицами (коммерческий кредит) друг другу. При таких условиях трактовка кредита как формы движения единого ссудного фонда страны не охватывала всего многообразия кредитных отношений в стране и суживала понятие сущности кредита.

Кредит, деньги, финансы и ссудный капитал

Кредит тесно связан с такими экономическими категориями, как финансы, деньги, ссудный капитал и др. экономическими категориями. В то же время кредит отличается от названных категорий. Например, взаимосвязь кредита и финансов выражается в том, что и кредит, и финансы распределяют и перераспределяют национальный доход и валовый внутренний продукт, созданный обществом. Поэтому и кредиту, и финансам присуще выполнение перераспределительной функции.

Кредит тесно связан с ссудным капиталом, так как движение последнего основано на кредите. Однако рассмотрение кредита как формы движения ссудного капитала, не отражает сущностных отличий кредита и ссудного капитала. Это обусловлено рядом причин.

Кредит тесно связан с деньгами, что дало повод целой плеяде видных экономистов своего времени отождествлять кредит и деньги (с их покупательной силой).

Однако между деньгами и кредитом существует не только тесная взаимосвязь, но и существенные различия.

Взаимосвязь и отличия кредита и денег, прежде всего, проявляются в выполняемых ими функциях. Так, например, современные кредитные деньги выполняют функцию выражения товарных цен и ценовых пропорций между товарами, чего кредит выполнять не может. Современные кредитные деньги выполняют и функцию средства обращения (при передаче наличных денег из рук в руки), чего кредит также выполнять не может, так как, будучи экономическими отношениями, его нельзя передать из рук в руки. Однако, выполнение деньгами функции средства платежа невозможно без наличия кредитных отношений3, как при использовании наличных денег, так и безналичных денежных средств. Например, все безналичные денежные расчеты выполняются на основе наличия кредитных отношений между банками и владельцами счетов в виде зачисления денег на одни счета в банках и списания денег с других счетов в банках. В этом проявляется тесная взаимосвязь денег и кредита. Наконец, деньги могут выполнять функцию сохранения ценности денег, причем как в виде наличных денежных билетов и монет, так и в виде записей по счетам в банках, т. е. с помощью кредита, в чем также проявляется взаимосвязь и отличия кредита от денег.

Что же касается функций кредита (перераспределительной и создания кредитных орудий обращения), то деньги выполнять такие функции не могут, хотя сами являются кредитными орудиями обращения, в чем также проявляется взаимосвязь и отличия кредита и денег.

Количественное же различие между деньгами и денежным капиталом, предоставляемым в ссуду, заключается в том, что масса ссудных капиталов всегда превышает массу наличных денег в обращении, так как одна и та же денежная единица может неоднократно использоваться в составе денежного ссудного капитала.

Функции кредита в различных теориях и взглядах

В экономической науке под функцией понимается простейшее проявление одной из специфических сторон сущности предмета, поэтому функции рассматриваются в рамках единой специфической сущности предмета. Вместе с тем неверно рассматривать совокупность функций, как выражение сущности предмета, так как функции не определяют сути предмета, а служат отражением его глубинных свойств.

Кредит, как экономическая категория, выполняет две функции: перераспределительную функцию и функцию замещения наличных денег (или создания кредитных орудий обращения).

В настоящее время постсоветскими экономистами рассматриваются такие функции кредита: перераспределительная функция; функция замещения наличных денег (создания кредитных орудий обращения); функция замещения действительных денег кредитными деньгами и кредитными операциями; эмиссионная (ан-тиципационная) функция; функция создания в обороте дополнительной покупательной способности субъектов рынка; функция обеспечения потребностей оборота в платежных средст-вах; функция обслуживания товарооборота.

Перераспределительная функция кредита отражает перераспределение с помощью кредитных отношений объекта кредита — ссудного капитала.Следует подчеркнуть, что перераспределительной функции кредита характерно не вообще перераспределение стоимости, а только временно высвободившейся из оборота и временно необходимой ему. При этом сущность перераспределительной функции кредита отражает ту особенность объекта кредитных отношений — ссудного капитала, которая заключается в том, что ссудный капитал — это капитал-собственность. Соответственно, благодаря кредиту, капитал-собственность перераспределяется временно, т. е. лишь на время удаляется от своего собственника и затем возвращается к нему.

Функция замещения наличных денег кредитными операциями банка (функция создания кредитных орудий обращения) исторически возникла из кредитных отношений банкира с владельцем золотых монет, выдававшего последнему банковскую расписку (банкноту), как свидетельство о принятии действительных денег на хранение с обязательством вернуть их по первому требованию предъявителя банкноты. Поэтому исторически первым кредитным орудием обращения, заменившим собою действительные деньги в обращении, была банкнота, как вексель на банкира.

Но в настоящее время действительные деньги также как и банкноты, ушли в прошлое. Это означает, что рассматривать в XXI веке такую функцию кредита, как замещение действительных денег (чем бы то ни было) не представляется возможным.

При рассмотрении эмиссионной функции кредита, как аналога функции замещения наличных денег кредитными операциями банков (создания кредитных орудий обращения) следует обратить внимание на то, что проф. Б. С. Ивасив трактует эту функцию кредита, как «...выпуск денег для обслуживания платежного оборота». Но выпуск денег осуществляют банки. Что же касается функции кредита, то вряд ли справедливо рассматривать функцию кредита (т. е. функцию экономических кредитных отношений) и сам кредит как «деньги в функции средства платежа», что противоречит и сущности денег, и сущности кредита (и по сути своей отождествляет деньги с кредитом).

Характеристика границ кредита

Под границей использования кредита следует понимать предел использования кредитных отношений как в целом по стране, так и применительно к отдельным банкам и заемщикам.

Внешние границы кредита имеют количественную характеристику, определяемую уровнем развития кредитных отношений в стране и ее кредитной системы. Однако не следует буквально трактовать внешние границы кредита, как какие-то количественно определенные величины.

Пространственная граница кредита отделяет кредит, как экономическую категорию, от других экономических категорий в пространстве. К пространственным границам кредита относятся все существующие в обществе (в пространстве) экономические отношения, связанные с возвратным движением ссуженной стоимости.

Временная граница кредита означает, что существующие в обществе кредитные отношения при определенных условиях прекратят свое существование во времени.

Внутренние границы кредита обособляют отдельные его формы в рамках единой сущности кредита и отражают взаимосвязь между ними.

Внутренние границы кредита зависят от уровня развития той или иной формы кредита.

Из того, что кредит выполняет две функции — перераспределительную и функцию замещения наличных денег (создания кредитных орудий обращения) следует, что к функциональным границам кредита относятся перераспределительная граница и граница замещения наличных денег кредитными операциями банков.

Перераспределительная граница кредита означает пределы возможного существования кредитных отношений, определяемые объемом имеющихся в экономике страны временно свободных кредитных ресурсов банков и др. хозяйствующих субъектов и временной потребности в этих ресурсах экономики страны.

Граница кредита, определяемая такой его функцией как создание кредитных орудий обращения (замещение наличных денег) означает предел возможного замещения кредитными орудиями обращения наличных денег, что, в первую очередь, зависит от установленных законом (и нормативными документами НБУ) правил выполнения налично-денежных и безналичных расчетов и от уровня развития расчетов с помощью пластиковых карточек. Кроме того, эта граница кредита в значительной степени зависит от темпов роста реального объема производства, рост которого расширяет объем безналичных сделок в стране, а сокращение — снижает.

Формы кредита и виды ссуд во взглядах различных экономистов

Под формой предмета в широком смысле понимается внешнее проявление его сущности. Более подробно понятие «форма» в философской терминологии определяется как «способ существования предмета, внутренняя организация его содержания, то, что связывает элементы содержания вое2дино и без чего невозможно самое существование содержания». Другими словами форма предмета — это способ существования предмета (его внутренняя организация, его содержания), имеющий свое внешнее проявление. Всякий предмет, всякое явление в природе и обществе имеют свое содержание и форму. Будучи философскими категориями, содержание и форма тесно взаимосвязаны. В единстве содержания и формы определяется та роль, которую играет содержание. Однако форма не пассивна к содержанию и активно воздействует на него, способствуя его развитию или торможению. Например, развитие содержания кредита, как экономических отношений по поводу возвратного движения ссуженной стоимости создало для Украины новые способы его существования (его внутренней организации), т. е. новые формы кредита, среди которых, прежде всего, следует назвать ипотечный кредит.

Рассматривая понятие «форма» применительно к кредиту, следует исходить из его содержания, как экономических отношений между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения ссуженной стоимости. При таком подходе к содержанию кредита и формы, как способу его существования (его внутренней организации) под формой кредита следует понимать такой способ его существования (или внутреннюю организацию кредитных отношений между кредитором и заемщиком), который проявляется в одной из внешних сторон его сущности.

В соответствии с таким подходом к понятию «форма кредита» в рамках единого содержания его сущности сегодня можно рассматривать следующие формы кредита:

— банковский кредит;

— коммерческий кредит;

— потребительский кредит;

— ипотечный кредит;

— государственный кредит;

— международный кредит;

— гражданский кредит.

Виды ссуд

Различные формы кредита, как более общее родовое понятие кредитных отношений, могут включать в себя различные виды ссуд, как подчиненное форме кредитных отношений, понятие. Соответственно одна и та же форма кредита может охватывать несколько видов ссуд. Например, в банковской форме кредита рассматриваются ссуды бланковые, ломбардные, под производственные запасы, на сезонный разрыв поступлений и платежей, на временные нужды и т. д.

Форма кредита, отражая внутреннюю организацию кредитных отношений, органически включает в себя виды ссуд, как объект более детальной характеристики этих отношений.

Хотя при отождествлении кредита и ссуды (ссудного капитала), различия в их соподчиненности утрачиваются, и тогда нет особой разницы, что рассматривать: кредит или ссуду, форму кредита или вид кредита. Например, если мы говорим, что кредиты могут делиться на ссуды, то это, по сути, означает, что кредитные отношения могут касаться отдельных конкретных сумм своего объекта — ссудного капитала или ссуды, как формы отчуждения ссудного капитала.

Следует подчеркнуть, что во всех учебниках и монографиях социалистического периода1 понятия кредита и ссуды тождественны, что обусловлено общепринятым в то время подходом к кредиту, как форме движения ссудного капитала. В настоящее же время практически все экономисты рассматривают кредит, как экономические отношения, однако, несмотря на это, отождествляют кредит и ссуду (откуда, собственно, и происходят выражения «выдать кредит,» «вернуть кредит», вместо — «выдать ссуду,» «вернуть ссуду»), в чем, на наш взгляд, проявляется восприятие старого подхода к кредиту как форме движения ссудного капитала. Практически только в одном учебнике советского периода, пусть еще робко, но уже звучит, что различаются ссуды (плановые или сверхплановые), а не кредиты.

Что же касается видов ссуд, то они могут классифицироваться по различным признакам: объектам кредитования; целевой направленности ссуды; характера ее обеспечения; срока пользования ссудой; стадии кругооборота капитала, в которой используется ссуда; отраслевой направленности ссуды; валюте, в которой предоставлена ссуда и по другим признакам, присущим соответствующей форме кредита.

Например, в банковской форме кредита по объектам кредитования (целевой направленности ссуды) различают:

- ссуды под запасы приобретаемых товарно-материальных ценностей;

- ссуды под затраты производства и обращения;

- ссуды под готовую продукцию;

- ссуды на сезонный разрыв платежей над поступлениями;

- ссуды на временные нужды;

- др. виды ссуд

По характеру обеспечения предоставляемых ссуд различают:

- обеспеченные (ломбардные) ссуды;

- бланковые (необеспеченные) ссуды.

По срокам пользования ссуды различают:

- срочные ссуды:

- долгосрочные ссуды;

- среднесрочные ссуды;

- краткосрочные ссуды;

- сверхкраткосрочные ссуды;

- просроченные ссуды.

В качестве залога, принимаемого в обеспечение возврата выдаваемых ссуд, могут быть приобретаемые товарно-материальные ценности (в том числе, ценности в пути) и товарно-материальные ценности на складах заемщика. Кроме того, обеспечением выдаваемых ссуд могут быть денежные средства (в том числе в иностранной валюте), находящиеся на депозитных (или иных) счетах заемщика; гарантии и поручительства третьих лиц; ценные бумаги правительства и корпораций; коммерческие ценные бумаги — векселя, тратты, варранты, страховые свидетельства, морские и речные коносаменты и др.

Особым видом залога, принимаемого в обеспечение возврата выдаваемых ссуд, может быть недвижимое имущество (ипотека), принимаемое в обеспечение выдаваемых ссуд в Украине с 01.01.04 г.

Что касается бланковых ссуд, не имеющих товарно-материального или денежного обеспечения, то банки предоставляют такие ссуды либо инсайдерам, либо надежным постоянным клиентам. В этих случаях речь идет о кредитовании субъектов, а не о выдаче ссуд под конкретные объекты кредитования.

По срокам пользования, прежде всего, различают срочные и просроченные ссуды. К срочным ссудам относятся ссуды, срок пользования которых еще не истек, а к просроченным ссудам относятся ссуды, срок пользования которых истек (т. е. дата возврата ссуды уже наступила), а ссуда еще не возвращена. По срокам пользования ссудой различают также краткосрочные (как правило, до одного года), среднесрочные (по которым срок пользования довольно условен и составляет от года до двух-трех лет, а иногда и больше) и долгосрочные (срок пользования которыми выше срока пользования среднесрочными ссудами в данной стране) ссуды.

По сферам кругооборота капитала, в которых используются ссуды, различают ссуды в сфере производства и ссуды в сфере

обращения. К ссудам в сфере производства относятся ссуды под запасы приобретаемых товарно-материальных ценностей и под затраты производства, а к ссудам в сфере обращения относятся, прежде всего, ссуды под готовую продукцию.

К ссудам в сфере потребления относятся ссуды на приобретение жилья, ссуды на покупку автомобилей, ссуды на приобретение бытовых товаров длительного пользования, ссуды на лечение, на образование и т. п.

По отраслевой направленности ссуд различают: ссуды в промышленность, ссуды в сельское хозяйство, ссуды в торговлю, в коммунальное хозяйство и т. д.

По валюте, в которой предоставляются ссуды, различают ссуды в национальной и ссуды в иностранной валюте. В международной форме кредита различают ссуды в национальной валюте страны-кредитора и ссуды в евровалюте.

Виды ссуд могут различаться и по целому ряду других признаков в рамках конкретной формы кредита.

РОЛЬ КРЕДИТА В ЭКОНОМИКЕ СТРАНЫ

Кредит, как один из инструментов экономики страны, влияет на ее развитие и, следовательно, играет в ней определенную роль. Общепринято, что под ролью кредита следует понимать объективный результат, к которому приводит развитие функций кредита в конкретной экономической системе.

Однако, д-р экон. наук, проф. О. И. Лаврушин считает, что роль кредита «...заключается не столько в результатах его функционирования, сколько в назначении кредита в экономическом процессе.» Тем не менее, он также увязывает роль кредита с его использованием и»...особенностями методов, с помощью которых эти результаты достигаются».

Вместе с тем, главенствующее место в роли кредита все же отводится его функциям.

Роль кредита в перераспределительной функции заключается в том, что с его помощь, прежде всего, удовлетворяется временная потребность одних хозяйствующих субъектов в дополнительных средствах за счет временно свободных средств других хозяйствующих субъектов. Соответственно, роль кредита в перераспределительной функции (во всех формах его бытия) выражается в обеспечении бесперебойности оборота средств предприятий (различных форм собственности в различных отраслях экономики) и в заинтересованности хозяйствующих субъектов хранить свои средства на счетах в банках. Кроме того, с помощью этой функции кредита создаются условия для начала производственной деятельности, т. е. кредит играет важную роль и в качестве толчка для начала хозяйственного оборота. Поэтому велика роль кредита и в инновационной деятельности.