Главная страница Случайная страница
КАТЕГОРИИ:
АвтомобилиАстрономияБиологияГеографияДом и садДругие языкиДругоеИнформатикаИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеталлургияМеханикаОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРелигияРиторикаСоциологияСпортСтроительствоТехнологияТуризмФизикаФилософияФинансыХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника
Хозяйственные операции за месяц по условному предприятию
|
|
| № | Содержание хозяйственных операций | |||||||||||
| Получен на расчетный счет краткосрочный кредит | ||||||||||||
| Получено в кассу с расчетного счета на выдачу зарплаты и на хозяйственные нужды | ||||||||||||
| Возвращен остаток аванса Серовым М.К. | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| Выдана зарплата за предыдущий месяц | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| Выдано Михайлову А.С. на командировку для приобретения топлива | ||||||||||||
| Получен отчет Михайлова А.С. о командировке В т.ч.: - приобретение топлива по счет-фактуре - НДС по приобретенному топливу - командировочные расходы | ? ? | ? ? | ? ? | ? ? | ? ? | ? ? | ? ? | ? ? | ? ? | ? ? | ||
| Выдан перерасход (внесен остаток) аванса Михайлову А.С. | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| Выдано в подотчет Иванову К.К. | 7, 5 | 7, 5 | 7, 5 | 7, 5 | 7, 5 | 7, 5 | ||||||
| Иванов К.К. приобрел прочие материалы (безНДС) | 7, 5 | 7, 5 | 7, 5 | 7, 5 | 7, 5 | 7, 5 | ||||||
| Остаток денежных средств из кассы возвращен на расчетный счет (лимит кассы 150 тыс. рублей) | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| Начислена зарплата грузчикам разгружавшим топливо | ||||||||||||
| Удержан НДФЛ из зарплаты грузчиков | 0, 15 | 0, 1 | 0, 2 | 0, 2 | 0, 2 | 0, 15 | 0, 1 | 0, 2 | 0, 2 | 0, 2 | ||
| Отчисление взносов от з/платы грузчиков в ПФ РФ ФСС РФ тОМС фОМС взноса в ФСС от несчастных случаев - 0, 2 % | сумму определить и расписать по фондам | |||||||||||
| Поступило со склада оборудование в монтаж | ||||||||||||
| Отпущены материалы на монтаж оборудования (запасные части) | ||||||||||||
| Начислена зарплата работникам - монтажникам | 6, 5 | 8, 5 | 7, 5 | |||||||||
| Удержан НДФЛ из зарплаты работников | 0, 6 | 0, 8 | 0, 5 | 0, 7 | 0, 7 | 0, 6 | 0, 8 | 0, 5 | 0, 7 | 0, 7 | ||
| Отчисление взносов от з/платы монтажников ПФ РФ ФСС РФ тОМС фОМС взноса в ФСС от несчастных случаев - 0, 2 % | ? сумму определить и расписать по фондам | |||||||||||
| Начислена амортизация оборудования участвующего в монтаже | ||||||||||||
| Зачислен в состав о.с. смонтированный объект | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| Отпущено все приобретенное топливо в котельную по фактической стоимости | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| Списаны материалы на производство: - столов (доски) - стульев (доски) - столов (фурнитура) - стульев (фурнитура) | 9, 6 3, 6 | 1, 8 | 6, 4 3, 2 | 4, 8 1, 8 | ||||||||
| Начислена заработная плата работникам -основного производства выпускающим столы -основного производства выпускающим стулья - вспомогательного производства - цеха № 1 - цеха № 2 - заводоуправления - за сбыт продукции | 9, 4 | 11, 7 | 11, 3 8, 4 3, 6 3, 6 | 22, 5 10, 8 4, 5 5, 4 10, 8 3, 6 | 7, 5 5, 6 2, 4 2, 4 | 16, 8 8, 4 16, 8 5, 6 | 4, 2 1, 8 | |||||
| Удержан НДФЛ из зарплаты работников | 0, 7 | 0, 9 | 1, 2 | 0, 84 | 0, 9 | 0, 56 | 1, 4 | 0, 4 | ||||
| Удержано из зарплаты материально ответственного лица за хищение тмц | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| Удержаны алименты из заработной платы | 0, 7 | 0, 4 | - | 0, 3 | - | 0, 5 | 0, 4 | 0, 3 | 0, 2 | --- | ||
| Отчисление взносов от з/платы работников: - выпускающих столы в: ПФ РФ ФСС РФ тОМС фОМС ФСС от несчастных случаев - 0, 2 % - изготавливающих стулья в: ПФ РФ ФСС РФ тОМС фОМС ФСС от несчастных случаев - 0, 2 % -вспомогательного производства в: ПФ РФ ФСС РФ тОМС фОМС ФСС от несчастных случаев - 0, 2 % - цеха № 1 в: ПФ РФ ФСС РФ тОМС фОМС ФСС от несчастных случаев - 0, 2 % - цеха № 2 в: ПФ РФ ФСС РФ тОМС фОМС ФСС от несчастных случаев - 0, 2 % - работников заводоуправления в: ПФ РФ ФСС РФ тОМС фОМС ФСС от несчастных случаев - 0, 2 % | ? сумму определить и расписать по фондам | |||||||||||
| - за упаковку продукции в: ПФ РФ ФСС РФ тОМС фОМС ФСС от несчастных случаев - 0, 2 % | ||||||||||||
| Отпущены материалы - на нужды цеха № 1 - на нужды цеха № 2 - на содержание управления (прочие) - на нужды сбыта продукции (прочие) | 0, 5 1, 5 0, 5 | 1, 5 0, 5 | 0, 5 1, 5 | 0, 5 2, 5 1, 5 | 0, 5 1, 2 | 1, 5 0, 5 1, 5 0, 5 | 1, 5 0, 5 2, 5 | 0, 5 1, 5 | 0, 5 2, 5 1, 5 | 0, 5 0, 5 | ||
| Начислена амортизация основных средств - используемых для выпуска столов - используемых для выпуска стульев - цеха № 1 - цеха № 1 - котельной -заводоуправления - сбыта | 0, 5 3, 5 0, 75 0, 25 0, 7 | 1, 5 0, 9 3, 1 0, 6 | 0, 84 2, 46 0, 95 | 0, 2 0, 5 0, 8 0, 45 | 0, 8 1, 2 0, 65 | 1, 5 3, 5 4, 5 3, 2 | 0, 5 0, 9 3, 1 2, 4 | 0, 2 0, 84 2, 46 0, 9 | 0, 1 0, 84 2, 46 0, 85 | 0, 84 3, 2 0, 9 | ||
| Списаны услуги котельной на затраты - производства столов 25% - производства стульев 15% - цеха № 1 17% - цеха № 2 13% - заводоуправления 18% - проданы на сторону? % | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| Списаны расходы цеха: - № 1 на изготовление столов - № 2 на изготовление стульев | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| Списаны общехозяйственные расходы на: - столы - стулья | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| Оприходованы по фактической стоимости: - столы, если НЗП кон.=2000 руб. - стулья, если НЗП кон.=5000 руб. | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| Предъявлен счет покупателям за реализованные: - столы - стулья | 1132, 8 1274, 4 | 554, 6 | 755, 2 849, 6 | 849, 6 | 637, 5 | |||||||
| Выделен НДС по реализованным: - столам - стульям | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| Получена на р/счет выручка от покупателя за - столы - стулья | ||||||||||||
| Списаны на продажу по фактической стоимости все изготовленные в отчетном периоде: - столы - стулья | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| Списаны расходы на продажу (пропорционально фактической стоимости реализованной продукции) - на столы - на стулья | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| Определен финансовый результат от реализации - столов - стульев | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| Перечислено в погашение задолженности - в бюджет - в фонды | ||||||||||||
| Уплачено за расчетно-кассовое обслуживание банку | 0, 5 | 0, 5 | 0, 5 | 0, 5 | 0, 5 | 0, 5 | 0, 5 | 0, 5 | 0, 5 | 0, 5 | ||
| Погашен краткосрочный кредит | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| Произведено закрытие 91, 99 счета | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
Хозяйственные операции предприятия за отчетный период должны быть разнесены по форме, представленной в таблице № 6.
Таблица № 6
| № п/п | Содержание операций | Первичный документ | СуммаТ.р. | Корреспонденция счетов | |
| ДТ | КТ | ||||