Главная страница Случайная страница
КАТЕГОРИИ:
АвтомобилиАстрономияБиологияГеографияДом и садДругие языкиДругоеИнформатикаИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеталлургияМеханикаОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРелигияРиторикаСоциологияСпортСтроительствоТехнологияТуризмФизикаФилософияФинансыХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника
Объем реализации услуг
|
|
| Наименование показателя | 1-й год | 2-й год | 2 года |
| количество, т. | 104, 8 | 126, 0 | 230, 8 |
| Выручка, тыс.руб. | |||
| в т.ч. | |||
| говядина | |||
| баранина | |||
| мясо яка |
Цены на реализацию услуг представлены в таблице 8.
Таблица 8
Цена реализации услуг
| НАИМЕНОВАНИЕ УСЛУГ | Цена реализации, руб. за кг |
| Говядина | 180-210 |
| Баранина | 200-230 |
| Мясо яка | 200-230 |
Основные показатели проекта представлены в таблице 9.
Таблица 9
Основные показатели проекта
| Наименование | значение |
| Объем финансирования для запуска проекта | |
| Планируемая выручка от реализации | |
| Среднемесячная выручка | |
| Рентабельность по чистой прибыли | 2, 8 |
| Чистая прибыль за расчетный период | |
| Чистый дисконтированный доход (NPV) - накопленный дисконтированный эффект за расчетный период (при норме дисконта равной 20 %) | |
| Индекс внутренней нормы доходности (IRR) - внутренняя норма прибыли, % | 43, 5 |
| IP (индекс доходности) | 2, 68 |
| Срок окупаемости проекта (для покупки ГАЗЕЛИ с рефрежератором) | 10 месяцев |
| Налоговые поступления в бюджеты всех уровней(тыс.руб.) | 300, 4 |
| Количество рабочих мест | |
| Средняя заработная плата (тыс.руб.) |
Выручка по проекту составит за 2 года 49, 4 млн.рублей.
Важным показателем являются переменные и постоянные статьи расходов, которые представлены в таблице 10.
Таблица 10
Переменные и постоянные затраты, тыс.руб.
| РАСХОДЫ | 1 год | 2 год |
| Переменные, всего | 10702 | 26795 |
| ФЗП | ||
| отчисления во внебюджетные фонды | ||
| Закупка товара, включая доставку | ||
| Постоянные, всего, в т.ч. | 623, 9 | 624, 0 |
| ВСЕГО |
Структура затрат представлена в таблице 11.
Таблица 11
Структура затрат
| Наименование этапов реализации проекта | 1 год | 2 год | ВСЕГО | Удельный вес, % |
| Постоянные затраты, всего | 623, 9 | 624, 0 | 1247, 9 | 2, 6 |
| аренда торгового места на рынке | 120, 0 | 120, 0 | 240, 0 | 0, 5 |
| фонд заработной платы | 360, 0 | 360, 0 | 720, 0 | 1, 5 |
| начисления на заработную плату(30, 2%) | 108, 7 | 217, 4 | 0, 5 | |
| страховые взносы за предпринимателя | 17, 2 | 17, 3 | 34, 5 | 0, 1 |
| прочие расходы (сертификация и др.) | 18, 0 | 18, 0 | 36, 0 | 0, 1 |
| Переменные затраты, всего | 20716, 0 | 25140, 0 | 45856, 0 | 97, 4 |
| транспортные расходы, ГСМ | 670, 0 | 420, 0 | 1090, 0 | 2, 3 |
| Закупка товара | 20046, 0 | 24720, 0 | 44766, 0 | 95, 0 |
| ВСЕГО | 21339, 9 | 25764, 0 | 47103, 9 | 100, 0 |
На основе деления затрат на постоянные и переменные проведен расчет выручки в точке безубыточности проекта.
Маржинальная прибыль проекта составит 3586тыс.руб.
Коэффициент маржинальной прибыли равен 7%.
Таким образом, выручка в точке безубыточности проекта составит 19813 тысяч рублей (таб.12).
Таблица 12
Расчет выручки в точке безубыточности
| Показатель | 2 года |
| Выручка | |
| Постоянные затраты | |
| переменные затраты | |
| маржинальная прибыль | |
| коэффициент маржинального прибыли | 0, 07 |
| выручка в точке безубыточности | 19813, 2 |
Общая сумма текущих затрат по проекту представлена в таблице 13.
Таблица 13