Стоимостная оценка проекта

Стоимостная оценка проекта С_првключает в себя следующие составляющие:

С_пр=С_тр+С_{исп.эвм}+С_п, (2.2)

где С_тр - оценка труда разработчика темы, руб.;

С_{исп.эвм} - затраты связанные с использованием ЭВМ, руб.;

С_п - прочие затраты, руб.

Оценка труда разработчиков.

Оценка расходов на оплату труда разработчика системы производится исходя из оклада программиста ИТ отдела равного 12000 руб./мес.

Стоимостная оценка труда разработчиков проекта С_тр вычисляется по формуле:

, (2.3)

где

О_i - оклад разработчика i-ой категории в месяц;

К_рд - количество рабочих дней в месяце (22 дня);

К - число категорий;

Т_пр- период проектирования подсистемы, Т_пр = 81 дней;

П_д - процент дополнительной заработной платы (12 %);

П_с.н - процент единого социального налога (26%) по данным предприятия и отчисление на травматизм(0, 2%);

П_н - процент накладных расходов (45 %) по данным предприятия;

N_i - численность работников i- ой категории;

Таким образом, оплата труда разработчика системы составит:

Стоимостная оценка использования ЭВМ при проектировании.

Расчет ведется по формуле:

С_{исп.эвм}=К_ч*Т_{исп. эвм} *С_мч, (2.4)

где

К_ч – количество часов в рабочем дне;

Т_{исп. эвм} – время использования ЭВМ при разработке;

С_мч - стоимость машино-часа работы ЭВМ, руб. С_мч определяют исходя из эксплуатационных расходов, связанных с использованием вычислительной техники:

(2.5)

где

С_экспл - суммарные эксплуатационные затраты за год работ ЭВМ.

Т_д - действительный фонд времени работы ЭВМ, ч.

При расчёте С_экспл используются следующие показатели:

С_экспл=С_обсл+С_эн+С_ам+С_пом+ С_рем+С_мат (2.6)

где

С_обсл – затраты на оплату труда обслуживающего персонала ЭВМ, руб./год.

С_эн – затраты на электроэнергию, руб./год.

С_ам – амортизационные отчисления, руб./год.

С_пом – затраты на содержание помещения где находится ЭВМ разработчика, руб./год;

С_рем – затраты на ремонт, руб./год.

Обслуживающий персонал - системотехник, должностной оклад которого составляет 10000 руб./мес. Норма обслуживания 14 ЭВМ. Для оценки затрат на оплату труда обслуживающего персонала ЭВМ используется следующая формула:

(2.7)

где

О_i - оклад разработчика i-ой категории в месяц; руб.

N_i – численность работников i-ой категории;

К – число категорий;

П_н – процент накладных расходов по данным предприятия;

П_д - процент дополнительных расходов;

П_с.н - процент единого социального налога;

Затраты на содержание помещения рассчитаем по формуле:

С_пом= (С_осв+С_от+С_уб+С_{вод.сточ.} )/ N_эвм, (2.8)

где

N_эвм – количество ЭВМ, N_эвм=5;

С_осв – затраты на освещение помещения, руб./год.

С_от – затраты на отопление помещения, руб./год.

С_уб – затраты на уборку помещения, руб./год.

С_{вод.сточ} – затраты на водоснабжение и сточные воды, руб./год.

Затраты на освещение помещения определяются:

С_осв=Р_л∙ N_л∙ Т_н∙ Ц_э∙ К_и∙ К₀, (2.9)

где

Р_л - мощность лампы, Р_л =60 Вт;

N_л - количество ламп, N_л = 8;

К_и - коэффициент интенсивного использования мощности, К_и = 0, 3;

К₀ - коэффициент освещенности, К₀ = 0, 3;

Т_н - номинальный фонд времени в часах;

Ц_э – цена 1кВт^.ч электроэнергии, Ц_э=4, 08руб./(кВт^.ч.), с учетом НДС. Для 2013 года номинальный фонд времени в днях:

Тнд= К_д -К_в-К_п,

где

К_д - количество дней в году;

К_в - количество выходных дней в году;

К_п - количество праздничных дней в году, не совпадающих с выходными.

Т_нд =365-103-13=249 дней

Номинальный фонд времени на 2013 год в часах, с учетом сокращенной продолжительности пяти предпраздничных дней.

Т_нч=244∙ 8+5∙ 7=1952+35=1987 (час/год);

С_осв =0, 06∙ 8∙ 1987∙ 4, 08/1, 18∙ 0, 3∙ 0, 3=296, 79 (руб./год)

Затраты на отопление помещения:

С_от=V ∙ T ∙ K_п ∙ Ц_г, (2.10)

где

V – объем помещения, V=18м³.

Т – расход условного топлива на 1м³ помещения за 6 месяцев, Т=4кг/м³.

К_п – коэффициент перевода условного топлива, К_п=1, 16.

Ц_г - стоимость 1 м³ природного газа, Ц_г=4, 069./м^3, с учетом НДС;

С_от= 96 ∙ 13 ∙ 1, 16∙ 4, 069/1, 18=4992, 24 (руб./год)

Затраты на уборку помещения:

С_уб=Т_нд ∙ S ∙ N_вд ∙ С_к, (2.11)

где

Т_НД - номинальный фонд времени в днях, Т_НД =249;

S - площадь помещения, S=18 м²;

N_вд - норма водоснабжения на 1м³, убираемой площади, N_вд=4л, N_вд=0, 004м³;

С_к - тариф за 1м³ сточных вод, С_к = 20, 23 руб./м³, с учетом НДС;

С_уб= 249∙ 18∙ 0, 004∙ 20, 23/1, 18 = 307, 35 (руб./год)

Затраты на водоснабжение и канализацию:

С_{вод.сточ}= Т_нд ∙ Р ∙ N_вд ∙ (С_в + С_к), (2.12)

где

Т_НД – номинальный фонд времени в днях, Т_НД =249;

Р - количество работников, Р=5 чел;

N_ВД - норма водопотребления на одного человека(на один рабочий день), составляет 25л=0, 025м³;

С_В - тариф за 1м³ поступления воды, =24, 52 руб./м³ с НДС;

С_К - тариф за 1м³ стока воды, =20, 23 руб./м³ с НДС;

С_{вод.сточ} =249∙ 5∙ 0, 025∙ (24, 52/1, 18+20, 23/1, 18)= 1182, 43 (руб./год)

Рассчитаем затраты на содержание помещения в расчете на одну ЭВМ:

С_пом = (178, 22+6134, 24 +261, 32+987, 03)/5 = 1512, 16 (руб./год)

Затраты на электроэнергию:

С_эн=М ∙ Т_д ∙ Ц_э ∙ К_и, (2.13)

где

М - паспортная мощность ЭВМ, М=0, 3 кВт.

Т_д - действительный фонд времени (дни).

Ц_э – цена 1кВт^.ч электроэнергии, Ц_э=4, 08 руб./(кВт^.ч.), с учетом НДС;

К_и – коэффициент интенсивности использования мощности, К_и=0, 3.

Т_Д=Т_НЧ∙ (1-α /100),

где

α – процент потерь рабочего времени, связанных с профилактикой и ремонтом ЭВМ, α =3%;

Т_Д =1987∙ (1-3/100)= 1927, 39 час/год.

С_эн= 0, 3∙ 1927, 39∙ 4, 08/1, 18∙ 0, 3= 599, 77 (руб./год)

Амортизационные отчисления определим по формуле:

С_ам=S_бал∙ Н_ам/100, (2.14)

где

S_бал – балансовая стоимость ЭВМ, руб.

Н_ам – норма амортизации, Н_ам= 33, 33%.

Балансовая цена ЭВМ определяется:

S_бал=Ц_пр∙ (1+n/100),

где

Ц_пр – цена приобретения, руб.

n – коэффициент дополнительных затрат связанных с доставкой ЭВМ, n =1, 5%.

S_бал= 16500∙ (1+1, 5/100)=16747, 5 руб.

Амортизационные отчисления за год составят:

С_ам =16747, 5∙ 33, 33/100 = 5581, 94 (руб./год)

Затраты на ремонт:

С_рем=S_бал∙ Н_р/100, (2.15)

где

Н_р – норма затрат на ремонт, (от 2 до 5%). Н_р=5%

С_рем = 16747, 5 ∙ 0, 05 = 837, 38 (руб./год)

Затраты на расходные материалы:

С_мат = S_бал ∙ Н_м / 100, (2.16)

где Н_м – норма затрат на ремонт (3 %)

С_мат = 16747, 5 ∙ 0.03 = 502, 43 (руб./год)

Таким образом:

1. Затраты на содержание помещения:

С_пом = (178, 22+6134, 24 +261, 32+987, 03) / 5 = 1512, 16 руб./год

2. Суммарные затраты:

С_экспл=15972, 34+599, 77 +1512, 16+837, 38+5581, 94+502, 43=25006, 02руб./г

Результаты расчета эксплуатационных расходов приведены в таблице 11.

Таблица 11. Смета эксплуатационных расходов по работе ЭВМ

Таблица 11. Смета эксплуатационных расходов по работе ЭВМ (продолжение)

3. стоимость машино-часа работы за ЭВМ:

С_мч=24766, 41/1927, 39=12, 85 (руб./ч.)

4. затраты связанные с использованием ЭВМ:

Время эксплуатации ЭВМ Т _{исп.эвм}, часов, согласно календарному графику, представленному в таблице 9, можно вычислить по формуле:

Т_{исп.эвм}=Т_{разр.БД} + Т_{разр.алг} + Т_{прог.пр} + Т_{отл.корр}+ Т_тест + Т_оф

где

Т_{разр.БД} – время на разработку БД, Т_{разраб.БД} = 5;

Т_{разр. алг} – время на разработку алгоритма, Т_{разр. алг}=5;

Т_{прог.пр}– время, необходимое для написания программного продукта,

Т_{прог.пр} =18;

Т_отл.– время, необходимое для отладки программного продукта, Т_{отл.тест} =3;

Т_тест – время, необходимое для тестирования программного продукта, Т_тест=1;

Т_оф – время на написание пояснительной записки, подготовку чертежей в электронном виде, Т_оф= 7.

Таким образом, получим:

Т_{исп.эвм}= 5+5+18+3+1+7=39 дн.

С_{исп.эвм}= 5∙ 39∙ 12, 85= 2505, 75 руб./год

5. Прочие затраты:

С_проч=С_бум+С_канц+С_зап, (2.17)

где

С_бум - затраты на бумагу, С_бум = 400 руб.;

С_канц - затраты на канцелярские принадлежности, С_канц=200 руб.

С_зап - затраты на заправку принтера, С_зап =200 руб.

С_проч=400+200+200=800 руб.

6. стоимостная оценка проекта:

С_пр=82330, 17 +2505, 75+800=85635, 92 руб.

Таблица 12. Себестоимость проектирования