Лабораторна робота 5. Виявлення основних факторів, що визначають динаміку інвес­тиційної привабливості суб’єкту підприємництва методом факторного аналізу

Виявлення основних факторів, що визначають динаміку інвес­тиційної привабливості суб’єкту підприємництва методом факторного аналізу

Мета – формування у магістрів практичних навичок застосування багатовимірного статичного методу факторного аналізу задля виявлення скритих взаємозалежностей між показниками, які різностороннє характеризують досліджуваний об’єкт за деякий період, і мають різну природу, зведення їх множини до меншої кількості та за допомогою нових найбільш важливих характеристик пояснювати значну частину варіації у значеннях даних, що аналізуються.

Завдання

Вам, як фінансовому аналітику інвестиційної компанії «Інвествін», доручено визначити основні фактори (складові), що визначають динаміку інвестиційної привабливості підприємств машинобудівної галузі Харківського регіону.

Методичні рекомендації до виконання завдання

Завдання виконується із застосуванням методу багатовимірного статистичного методу факторного аналізу, сутність та послідовність проведення якого полягає у такому:

1) формування системи первісних показників, що охоплює основні напрямки функціонування аналізованих суб’єктів господарювання;

2) виконання процедур факторного аналізу із застосуванням ППП STATGRAPHICS Centurion;

3) інтерпретація результатів.

Приклад розв’язання завдання

Перший етап

На основі аналізу літературних джерел щодо означеної проблематики сформуємо систему первісних показників, склад якої подано у табл. 29, а їх значення – у табл. 30.

Важливим з огляду на коректність результатів факторного аналізу є перевищення удвічі кількістю спостережень за кожним показником кількості показників, тобто кількість значень кожного показника має бути у два рази більшою за кількість використовуваних показників (у нашому завданні це правило дотримується – кожен із сьома показників характеризується 42 спостереженнями (а потрібно хоча би 14)).

Таблиця 29

Система первісних показників

Таблиця 30