Корреспондентские отношения с иностранными банками

Международные корреспондентские отношения – это договорные отношения между банками разных стран по поводу взаимного предоставления банковских услуг (осуществления платежей, расчетов, др. услуг) или предоставление услуг одним банком по поручению и за средства другого.

Целью корреспондентских отношений является предоставление банком разных услуг другому банку, а также услуг клиента этого банка при осуществлении базисных операций: платежного оборота, проведение коммерческих и документарных операций, платежей по чекам и предоставление гарантий.

Корреспондентские отношения устанавливаются открытием корреспондентского счета в национальной валюте страны-корреспондента. Корреспондентский счет – это счет, который открывается банку для осуществления расчетов, которые выполняет один банк по поручению и за средства другого на основании заключенного договора.

Процесс создания корреспондентских отношений состоит:

1. Выбор партнера: собирается информация о возможном партнере за границей, чтобы иметь представление о банках той или иной страны.

2. Установление связи с выбранным банком – в банк отсылается письмо с предложением установить корреспондентские отношения.

3. Заключение корреспондентского соглашения об установлении корреспондентских отношений и открытии счетов «лоро» и «ностро», в котором фиксируется: срок действия договора, размер комиссионных сборов, порядок открытия и режим функционирования корреспондентских (счетов) и другое.

4. Открытие корреспондентского счета – счета, открываемого банку – юридическому лицу для осуществления расчетов по поручению и на средства другого банка; открытие специального счета, который открывается банковскими учреждениями и только для банковских учреждений.

Контрольные документы – документы представленные банками друг другу с целью избежания потерь в результате злоупотреблением их именем.

Перечень контрольных документов:

- годовой отчет/баланс;

- список подписей уполномоченных лиц;

- соглашение об использовании кодового ключа, кодов СВИФТ (кодов, гарантирующих истинность);

- копию лицензии с указанием номера (в зависимости от законодательства данной страны).

Рекомендованный список дополнительных документов:

- список филиалов внутри страны с указанием их адресов;

- иерархическая таблица, заполненная именами должностных лиц банка, которые рекомендованы для переговоров по отдельным вопросам;

- дополнительная информация (публикации) о банке по общим вопросам.

Договоренность о контрольных - это достижение соглашения о том, чьи конкурентные ключи будут использоваться при кодировании в будущем. При этом принято отсылать подтверждение целостности полученных документов, содержащих контрольные ключи. Такие проверочные коды банк должен доверять только работникам, заслуживающим особого доверия. Часто контрольные ключи с целью обеспечения финансовой безопасности (кража, исчезновение) пересылаются двумя партиями.

Право на открытие коррсчетов в иностранных банках принадлежит банкам, имеющим лицензию НБУ на проведение операций с инвалютой.

Кроме корреспондентского договора стороны могут заключать:

- договор на обслуживание по аккредитивам;

- договор об ускорении розыска платежей;

- договор о проведении межбанковских операций;

- договор о неторговых операциях и т.д.

Уполномоченный банк, открывающий или закрывающий коррсчет в инвалюте в другом уполномоченном банке, обязан в течении 3-х дней со дня открытия (закрытия) счета (включая день открытия/закрытия) подать или прислать уведомление об этом в адрес органа государственной налоговой службы, где он состоит на учете как плательщик налогов и сборов, с уведомлением об его вручении.

Действующее законодательство Украины регулирует порядок ведения и режим корсчетов банков-резидентов в инвалюте.

На коррсчет банка-резидента в инвалюте, открытом в уполномоченном банке Украины, зачисляются средства в инвалюте, поступившие:

- в пользу резидентов;

- в пользу нерезидентов;

- в пользу самого банка по операциям, которые он имеет право осуществлять согласно пунктам лицензии НБУ, в том числе: полученные банком начисленный %%, в том числе по остатку средств на коррсчете, если это предусмотрено договором;

- как наличные для восстановления коррсчета;

- за межбанковские операции по покупке иностранной валюты на межбанковском валютном рынке Украины и на международных денежных рынках, который может осуществлять уполномоченный банк в соответствии с пунктами лицензии НБУ.

Кроме того, с корреспондентского счета осуществляются такие операции:

- платежи по поручению клиентов – резидентов: в пользу нерезидентов, то есть на счет нерезидента в иностранном банке при наличии оснований для платежа, что проводятся банком плательщиком средств; в пользу резидента в случаях, которые предусмотрены действующим законодательством Украины; на собственный счет в инвалюте в другом уполномоченном банке Украины; для осуществление продажи инвалюты на межбанковском валютном рынке Украины;

- платежи по поручениям нерезидентов согласно с действующими нормативно-правовыми банками Украины;

- собственные операции самого банка, которые он имеет право осуществлять согласно пунктов лицензии НБУ, в том числе: перечисление инвалюты за обслуживание коррсчета, если это предусмотрено договором, снятие наличной инвалюты с собственного коррсчета в уполномоченном банке Украины для пополнения собственной кассы;

- межбанковские операции по продаже инвалюты на межбанковском валютном рынке Украины и на международных денежных рынках, которые имеет право осуществлять уполномоченный банк согласно пунктам лицензии НБУ;

- перечисления по неторговым операциям в соответствии с действующими нормативно-правовыми актами Украины;

- другие операции согласно действующему законодательству Украины.

Для осуществления международных расчетов банки открывают один другом корреспондентские счета. В зависимости от их собственников, коррсчета делятся на «Ностро» и «Лоро».

Счет «Ностро» – это счет, открытый на имя украинского банка в иностранном банке-корреспонденте. Счет «Лоро» – счет, открытый в отечественном банке на имя иностранного банка-корреспондента.

На этих счетах отражаются все операции, осуществляемые банками по поручению их клиентов и за собственные средства.

Международные платежи по коррсчетам производятся в пределах имеющихся средств или по договоренности с превышением остатка – «овердрафта». «Овердрафт» – особенная форма предоставления краткосрочного кредита клиенту банка. Банк имеет право осуществлять оплату сверх остатка средств на коррсчете в пределах обозначенной договором суммы.

Литература: 2, 4, 8, 12, 13, 22, 24, 26, 28, 29, 31, 41.