Введение. Общие сведения о банке.

Содержание

Введение. Общие сведения о банке. ………………………………………………………………………………..3

Тема 01.1 Организация налично-денежного и безналичного оборота. Открытие расчетных счетов в коммерческом банке, присвоение номеров лицевым счетам, чтение записи в лицевых счетах, регистрация лицевых счетов. Оформление договоров банковского счета, режим работы расчетного счета. Отражение в учете операций по расчетным счетам клиентов, оформление выписок по расчетным счетам клиентов. Расчет лимита остатка кассы и нормы расходования наличных из выручки, расчет кассового прогноза и суммы подкрепления, отражение этих операций по приему и выдаче наличных денежных средств, подкрепление кассы, отражение в учете подкрепления операционной кассы и вывоз излишков из операционной кассы «Введение счета кассы и чеки, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте»………………………………………………………………………………………………………………4

Тема 01.2 Формы безналичных расчетов, их применение при расчетах. Оформление т учет безналичных операций при расчетах платежным поручениями, инкассовыми поручениями, платежными требованиями, аккредитивами(покрытыми и непокрытыми), векселями, платежными и банковскими ордерами, чеками, по которым оплата гарантирована банком. Ведение счетов «Расчетные чеки», Аккредитивы к оплате» и выставленные аккредитивы». Проведение операций по переводу денежных средств без открытия счета по России и за пределы России, отражение в учете операций выдачи переводов, поступивших в Российскую Федерацию, порядок расчетов с участниками платежной инфраструктуры по полученным и отправленным переводам, (WU, Золотая корона), учет приема и выдачи средств на вклад, со вклада, работа с текущими счетами физических лиц, и выдача кредита и гашение основного долга и процентов с использованием текущего счета физического лица, взыскание комиссии, причисление и выдача процентов со счета до востребования, оформление и учет при досрочной расторжении договора вклада. Расчетные счета юридического лица: отражение на счетах поступлений в адрес клиента банка, перевод денежных средств со счетов в адрес получателей других банков, взыскание комиссии за проведение операций, гашение основного долга и процентов со счетов юридических лиц, содержание выписки по расчетным счетам клиентов, формирование документов дня за прошедший операционный день по балансовым и внебалансовым счетам, получение электронных платежей по Клиент-Банку и Интернет-Банку, осуществление контроля за правильным оформлением клиентской и банковской документации по безналичным перечислениям и своевременное проведение операций, применение Положений Банка России № 383-П и 385-П. Порядок учета расчетных документов при наличии приостановления по счету, ареста, платежных требований с условием оплаты «1» и «2», ведение картотек№1 №2 «ожидающих оплаты из-за отсутствия денежных средств на счете», очередность оплаты документов, установленная Гражданским Кодексом. Отражение на внебалансовых счетах платежных требований, предъявленных на основание заключенных договоров и по разовым сделкам. …………………………………………………………………………………………………….8

Тема 01.3 Открытие и ведение счетов по учету средств бюджетов всех уровней, порядок нумерации лицевых счетов, на которых учитываются средства бюджетов, порядок и особенности проведения операций по учету доходов и средств бюджетов все уровней. Коды бюджетной классификации доходов бюджета, отличительные признаки открытия лицевых счетов в разрядах 14, 15, 16 порядкового номера лицевого счета. Выписка из лицевого счета по учету бюджетных средств, чтение записей в лицевых счетах бюджетов всех уровней. Оформление и отражение в учете операций по зачислению средств бюджетов различных уровней. Составление сводных платежных поручений. ……………………………………………………………………12

Тема 01.4 Открытие корреспондентского счета в РКЦ, перечень документов для открытия корреспондентского счета, заключение договора корреспондентских отношений, ведение корреспондентского счета. Резервирование средств в Центральном Банке России. Национальная платежная система: централизованная - система валовых расчетов (через системы ЦБ РФ) и децентрализованные системы переводов: прямые корреспондентские отношения, клиринг – нетто; международные системы переводов (SWIFT). Заключение договоров обмена с платежными системами, особенности проведения платежей через системы ВЭР, МЭР, БЭСП, СВИФТ, интернет – банки, клиент – банк Отражение операций через расчетную сеть Банка России, по счетам ЛОРО и НОСТРО. Ведение учета расчетных документов, не оплаченных из-за отсутствия денежных средств на корреспондентском счете. Учет взаиморасчетов Головного Банка со своими филиалами.

Открытие корреспондентского счета в инвалюте в уполномоченном и в иностранном банке, перечень документов, представляемых банками резидентами в уполномоченный банк, оформление договоров банковского счета в инвалюте, осуществление контроля за своевременным отражением операций по корреспондентским счетам, порядок проведения операций по валютным счетам уполномоченных банков – корреспондентов. …………………………………………………………………………………………………15

Тема 01.5 Виды и режимы валютных счетов.

Открытие резидентам и нерезидентам текущих и транзитных счетов в иностранной валюте и валюте РФ, открытие счетов физических лиц резидентов и нерезидентов в иностранной валюте, оформление и учет операций по привлечению валютных средств, расчеты по импорту и по экспорту, оформление и учет операций по основным формам международных расчетов: документарное инкассо, чистое инкассо, аккредитивы, векселя, переводы, «еврочеки», схема расчетов банковским переводом импортера с экспортером, составление телексного или СВИФТ сообщения при осуществлении международных расчетов; учет операций по кредитованию в иностранной валюте, совершение и учет валютно – обменных операций, конверсионные операции, срочные сделки. Переоценка остатков на счетах в иностранной валюте, расчет открытых валютных позиций по отдельным видам иностранных валют, определение суммарной величины открытых валютных позиций. ………………………………………………………………………22

Тема 01.6 Эмиссия банковских карт: дебетовая карта, кредитная карта, предоплаченная карта, характеристика банковской карты, персонализация пластиковых карт, реквизиты платежной карты, реквизиты документа на выдачу и прием денежных средств через банкоматы и терминалы, оформление учет загрузки, выгрузки банкоматов и платежных терминалов. Оформление документов на получение банковских карт. Учет операций выдачи денежных средств через банкоматы и терминалы. Организация безналичных расчетов с использованием платежных карт. Открытие счетов по учету средств держателей банковских карт, обслуживание текущего карточного счета, зачисление на карточный счет наличных и безналичных средств, безналичные переводы денежных средств на счета банков-эмитентов и на счета других банков, овердрафт к карточному счету, кредитные карты – выдача кредита с использованием пластиковых карт. Расчеты, осуществляемые кредитными организациями (КО – эквайреры) с организациями торговли по операциям с использованием платежных карт за товары и выдачи наличных денежных средств держателям карт, не являющимися клиентами указанных кредитных организаций (чужие карты, эквайринг).Признаки, позволяющие установить соответствие между реквизитами платежной карты и соответствующим счетом держателей банковских карт, идентификаторами организаций торговли (услуг), ПВН, банкоматов и их банковскими счетами. Участники платежной инфраструктуры – процессинговый центр обработки информации по операциям с пластиковыми картами, договор на обработку информации, взаиморасчеты между участниками расчетов по операциям с использованием платежных карт, порядок обмена документов и информации (реестр платежей или электронный журнал). ………………………………………….24

Введение. Общие сведения о банке.

Производственная практика является частью ПМ.01.01 Ведение расчетных операций.

Цель: Закрепить теоретические знания и практических навыков. Овладеть профессиональными общими компетенциями.

Производственная практика проходила с «26» октября 2015г. по «07» ноября 2015г. с «21» декабря 2015г. по «26» декабря 2015г. на базе ОАО «Сбербанк России»

Адрес: Нижегородская обл., р/п Шатки ул. Федеративная, 9

Время работы:

Пн.- Пт. 8.00 – 17.00

Суб. 8.00 – 13.00

Вс. – выходной.

Телефон: (83190) 4-16-52

Сбербанк России – один из крупнейших российских банков. Занимает позиции среди российских банков по активам, капиталу, розничным кредитам и депозитам.

Сбербанк России – российский коммерческий банк. Открытое Акционерное Общество «Сбербанк России». Доля Сбербанка России на рынке частных вкладов составляла 50, 5%, а его кредитный портфель включал в себя около трети всех выданных в стране кредитов (33% розничных и 30% корпоративных кредитов).