Расчет бюджета рабочего времени и выработки рабочего

Определяем выработку:

1) часовая выработка, которая равна отношению продукции к времени в часах на количество рабочих:

В_{часовая}= 8 221 000 / 1535* 192, 27 = 27, 85 тыс. руб. / час

2) дневная, равная отношению объёма производства к времени работ в днях, умноженных на количество рабочих:

В_{дневная}= 8 221 000 / 211* 192, 27 = 202, 64 тыс. руб. / день

3) месячная, равная отношению общего объёма работ к произведению количества рабочих на количество рабочих месяцев,

В_мес. = 8 221 000/ 12*192, 27 = 3 563, 13 тыс. руб. / мес.

2.7. Определение трудоёмкости и среднегодового состава ППП

Определение трудоёмкости:

1.Нормативная трудоёмкость равна сумме произведений объёма СМР (планового) т. 8 на норматив производства.

-отделка: 36 200*12*0.15=65 160 чел-час.

-кладка: 6 750 *12*1.2= 97 200чел-час

-монтаж: 15200 *12*0, 22= 40 128чел-час

Нормативная трудоемкости 202 488 чел-час.

Требуемое количество ППП (по нормативам трудоёмкости и нормам бюджета рабочего времени на 1 работника - из пункта 2.6. норма – часы)

Нормативная трудоёмкость 202 488 / 1 579= 128, 2 человек.

2.Плановая трудоёмкость рассчитывается по нормативной, но бюджет рабочего времени на одного работника учитывает плановые неявки на 1 работника в год – (из пункта 2.6. план – часы).

Плановая трудоемкость 202 488 / 1576 = 128, 5 человек.

3.Фактическая трудоёмкость.

Составляем структуру штата по видам работ и получаем дополнительные сведения по расстановке штата на участке СМР. (средняя численность за отчётный год).

Таблица - 91 человек.

Трудоёмкость технологическая:

Определяем технологическую трудоёмкость в человеко/часах на единицу продукции в натуральном измерении.

Находится как отношение произведения затрат труда на количество рабочих к объёму производства.

Тр. тех. = (сдел. + поврем.) * БРВ / Объём производства (факт)

- отделка = объём производства (факт) *12 =34 500 * 12 = 414 000 кв. м.

- кладка = 6 550 * 12 = 78 600 куб. м.

- монтаж = 14 600 * 12 = 175 200 куб. м.

Фактическое время (часы) – берём из таблицы пункта 2.6

таб

- Отделка = (16+ 2) * 1 535 / 414 000 = 0, 066 чел/час;

- Кладка = (16 + 1) * 1 535 / 78 600 = 0, 33 чел/час;

- Монтаж = (18 + 2) * 1 535 / 175 200 = 0, 17 чел/час.

Трудоёмкость полная технологическая находится как сумма всех трудоёмкостей по процессам:

Тр. пол.тех. = 0, 066 + 0, 33 + 0, 17 = 0, 566 чел/час на единицу СМР.

Трудоёмкость обслуживания:

Определяем трудоёмкость обслуживания, которая равна отношению произведения затрат труда на количество вспомогательных повременщиков к объёму производства

Тр. обсл. = повр. обсл. * БРВ / Объём производства (факт)

таб

- Отделка = 4 * 1 535 / 414 000 = 0, 014 чел-час/м2;

- Кладка = 3 * 1 535 / 78 600 = 0, 058чел-час /м3;

- Монтаж = 4 * 1 535 / 175 200 = 0, 035чел-час/ м3.

Трудоёмкость по обслуживанию равна общей сумме трудоёмкостей по процессам обслуживания:

Тр. обсл. = 0, 014 + 0, 058 + 0, 035 = 0, 107 чел/час на единицу СМР.

Трудоёмкость управления:

Определяем трудоёмкость управления, которая равна отношению суммы работников ИТР и управленцев по видам работ к объёму производства

Тр. управл. = управ. * БРВ / Объём производства (факт)

- Отделка = 3 * 1 535 / 414 000 = 0, 011 чел-час/м2;

- Кладка = 11 * 1 535 / 78 600 = 0, 214чел-час /м3;

- Монтаж = 11 * 1 535 / 175 200 = 0, 096чел-час/ м3.

Трудоёмкость управления полная находится как сумма всех трудоёмкостей процесса управления в целом

Тр. управл. = 0, 011 + 0, 214 + 0, 096 = 0, 321 чел/час на единицу СМР

ИТОГО:

Трудоёмкость отделка 0, 066 + 0, 014+ 0, 011 = 0, 091 чел-час/м2;

Трудоёмкость кладка 0, 33 + 0, 058 + 0, 214 = 0, 602 чел-час /м3;

Трудоёмкость монтаж 0, 17 + 0, 035 + 0, 096 = 0, 301чел-час /м3;

0, 091 + 0, 602 + 0, 301 = 0, 994 чел-час

Находим фактическую трудоёмкость полную, то есть суммируем трудоёмкости технологии, обслуживания и управления

- Отделка = 0, 091 * 414 000 = 37 674 чел-час/м2;

- Кладка = 0, 602 * 78 600 = 47 317, 2чел-час /м3;

- Монтаж = 0, 301 * 175 200 = 52 735, 2чел-час/ м3.

Тр. общ. = 37 674 + 47 317, 2 + 52 735, 2= 137 726, 4 чел. Час.

Таблица 7

137 726, 4 /1 535 = 89, 72 = 91 человека – фактическая трудоёмкость.

2.8. Расчёт заработной платы по производству

Расстановка штата

Таблица 10

* данные табл. 11

Расчёт прямой заработной платы по участку в целом (З пр.)

Сдельщики:

З пр. (сд.) = Факт выполнения работ в натуральных единицах * сдельная расценка (таб.3)

- Отделочники: 34 500 кв. м *4, 6 руб. = 158 700 руб.

- Каменщики (кладка): 6 550 куб. м * 74, 5 руб. = 487 975 руб.

- Монтажники: 14 600 куб. м *54, 5 руб. = 795 700 руб.

ИТОГО прямая зарплата сдельщиков: 1 442 375 руб.;

Повременщики:

Зпр.(повр.) = Фактич.выходаповр. х Среднюю тариф, ставку повр. (таб.3)

(в реальных условиях начисляем прямую зарплату по факти­чески отработанным выходам каждому по

списку работнику-по­временщику).

Зпр.(повр.) = 2 296вых. *150 руб. (за 1 вых.) = 344 400 руб.;

Окладники:

Зпр.(оклад.) = явочная численность * средняя зарплата (средний оклад) (таб.3);

Зпр.(оклад.) = 27 * 2625 = 70 875 руб.

ИТОГО прямая зарплата по участку:

Зпр.(прям.) = Зпр.(сд.) + Зпр.(повр.) + Зпр.(оклад.) =

= 1 442 375 + 344 400 + 70 875 = 1 857 650 руб.

Расчёт прямой дополнительной заработной платы в выходные дни по всем кате­гориям ППП (оплачивается по закону в двойном размере):

Сдельщики:

З пр. (доп) = Фонд Зпр.прям.: Кол.факт.отраб.вых., чел./см.) х Факт.отраб. вых.дн. х Чел.раб.ввых.дн

- отделочники: (158 700 /616) *6дн. * 7 чел. =10 820, 45 руб.

- каменщики (кладка): (487 975/728) * 4дн. *8 чел. = 21 449, 45 руб.

- монтажники: (795 700 /725) * 3 дн. *9 чел. = 29 632, 9 руб.
ИТОГО доплата сдельщикам за работу в выходные дни составит

10 820, 45+ 21 449, 45 + 29 632, 9 = 61 902, 8 руб.

Повременщики:

- (344 400 руб. /2 296вых.) *16дн. *14 чел. = 33 600 руб.;

Окладники:

- (70 875 руб. / 1 944вых.) * 6дн. * 6 чел. = 1312, 5 руб.;

ИТОГО оплаты за работу в выходные дни по участку: = 61 902, 8 + 33 600 +1312, 5 = 96 815, 3 руб.

Справочно: 1-я часть оплаты за работу в выходные дни учтена в прямой зарплате за фактически отработанные выходы, 2-я часть — как доплата за работу в выходные дни рассчитана дополнительно.

Расчёт премиального фонда

Сдельщики:

- отделочники:

премия за выполнение плана = прямая зарплата х 50%;

премия за перевыполнение плата = прямая зарплата х (- 4, 7 х 0, 6 = 2, 82%);

премия за перевыполнение норм выработки = прямая зарпла­та х (0, 4 х 0, 8) = 0, 32%.

Общая сумма % за все показатели премирования для отделоч­ников равна: 50% + 1, 05% + 0, 32% =

51, 37% при ограничении до 60% (по положению о премировании): 51, 37 % - 50% = 1, 37% не

учитывается для расчета премиальных сумм из источника фонда заработной платы. В итоге

премиальный фонд по прямому фонду отделочных работ для штукатуров, маляров составит:

Прямая зарплата х 50% = 195312 руб. х 50% = 97656 руб.

-каменщики (кладка):

премия за выполнение плана = прямая зарплата х 50%;

премия за перевыполнение плана = прямая зарплата х (5, 4x0, 5 = 2, 7%);

премия за перевыполнение норм выработки = прямая зарпла­та х (4, 5% х 0, 8 =3, 6%).

Общая сумма % за все показатели премирования для каменщи­ков равна: 50% + 2, 7% + 3, 6% =

56, 3% при ограничении 60%. В итоге премиальный фонд по прямому фонду каменщиков со­

ставит: 255125 руб. х 50% = 127563 руб.

- монтажники (считаем аналогично каменщикам и отделочникам).

ИТОГО премиальный фонд сдельщиков составит:

97656 + 127563 + 319300 = 544519 руб.

Повременщики:

- за выполнение плана СМР — 30%; за перевыполнение плана СМР (0, 5% х 1, 2 = 0, 6%); за рост выработки (0, 8% х 3, 2% = 2, 56%).Общий процент премирования для повременщиков: 30 + 0, 6 + 2, 56 = 33%. Ограничение премиального процента 50% (33%). ИТОГО премиальный фонд повременщиков составит: 189600 руб. х 50% = 94800 тыс.руб.

Окладники:

- за выполнение плана СМР — 30%; за перевыполнение плана — 0, 5 х 1, 2 = 0, 6%; за рост выработки ППП — 0, 8% х 3, 2% = 2, 56%.Общий процент премирования для АУП (из ФЗП): 30 + 0, 6 + 2, 56 = 33%. При ограничении 50%.

ИТОГО премиальный фонд для окладников составит: 63000 руб. х 50% = 31500 руб.

ИТОГО премиальный фонд по участку:

Сдельщики (544519 руб.) + повременщики (94800 руб.) + окладчики (31500 руб.) = 670819 руб.

Расчёт КТУ.

Средняя заработная плата ППП: 9167316/290 = 31611 руб.

- каменщиков: 3200470/30 = 106682 рублей;

- монтажников: 4410930/30 = 147031 рублей;

- отделочникам: 746163/30 = 24872рублей;

- повременщики: 647296/38 = 17034 рублей;

- окладники (АУП): 162457/34 = 4778 рублей.