Студопедия

Главная страница Случайная страница

КАТЕГОРИИ:

АвтомобилиАстрономияБиологияГеографияДом и садДругие языкиДругоеИнформатикаИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеталлургияМеханикаОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРелигияРиторикаСоциологияСпортСтроительствоТехнологияТуризмФизикаФилософияФинансыХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника






Задача № 52.


⇐ ПредыдущаяСтр 5 из 5




1. Провести анализ всех счетов учета.

2. Сверить данные аналитического учета с данными синтетического учета.

3. Составить оборотную ведомость по синтетическим счетам.

4. Составить баланс (форма № 1).

5. Составить форму № 2 «Отчет о прибылях и убытках».

1)

 

 

Анализ счета 01 за декабрь 2012г

№ операции Счет К Д
  Сальдо на 01.12.2012 4523573, 90    
      170 000
  01/1    
  01/2    
    8749, 86  
  91/2 16250, 14  
  01/1    
  01/2    
       
       
  01/1    
  01/2    
       
       
  01/1    
  01/2    
       
  91/2    
      68276, 20
       
  01/1    
  01/2    
       
       
  01/1    
  01/2    
       
       
  01/1    
  01/2    
  91/2    
Оборот:     515 576, 20
  Сальдо на 01.01.2013=4 564 550, 10

 

Анализ счета 02 за декабрь 2012г

№ операции Счет К Д
  Сальдо на 01.12.2012 1 019 253, 32    
  01/2   8 749, 86
  01/2   56 000
  01/2   3 200
  01/2   16 150
  25/1 3 841  
  25/2 806, 86  
    121, 02  
    1 579, 83  
  25/2 604, 80  
    201, 40  
    167, 92  
  01/2   32 470
  01/2   14 200
Оборот:   7 322, 83 130 769, 86
  Сальдо на 01.01.2013=895806, 29

 

Анализ счета 04 за декабрь 2012г.

№ операции Счет К Д
  Сальдо на 01.12.2012 18 003, 70    
Оборот:   - -
  Сальдо на 01.01.2013=18 003, 70

 

 

Анализ счета 05 за декабрь 2012г.

№ операции Счет К Д
  Сальдо на 01.12.2012 3 800, 82    
Оборот:   - -
  Сальдо на 01.01.2013=3 800, 82

 

Анализ счета 07 за декабрь 2012г.

№ операции Счет К Д
  Сальдо на 01.12.2012 -    
       
       
       
  69/1    
  69/2    
  69/3    
  69/4   146, 20
  10/5    
    68276, 20  
Оборот:   68276, 20 68276, 20
  Сальдо на 01.01.2013=0

 

Анализ счета 08 за декабрь 2012г.

№ операции Счет К Д
  Сальдо на 01.12.2012 43 028, 30    
       
  01/1    
      68276, 20
  01/1 68276, 20  
  75/1    
  01/1    
Оборот:   278276, 20 278276, 20
  Сальдо на 01.01.2013=43 028, 30

 

Анализ счета 10/1 за декабрь 2012г.

№ операции Счет К Д
  Сальдо на 01.12.2012 325 819, 63    
       
  20/а    
  20/б    
  25/1    
       
  25/2    
       
       
      7768, 12
       
  20/а 5300, 04  
  20/б 4148, 16  
  25/1 529, 31  
    146, 82  
  25/2 261, 70  
    213, 67  
Оборот:   316588, 7 64908, 12
  Сальдо на 01.01.2013=74139, 05

 

Анализ счета 10/3 за декабрь 2012г.

№ операции Счет К Д
  Сальдо на 01.12.2012 66 776, 70    
  75/1    
       
       
       
    248, 91  
Оборот:   13488, 91  
  Сальдо на 01.01.2013=53637, 79

 

Анализ счета 10/5 за декабрь 2012г.

№ операции Счет К Д
  Сальдо на 01.12.2012 5 620, 00    
  91/1    
       
       
Оборот:      
  Сальдо на 01.01.2013=678

 

 

Анализ счета 10/6 за декабрь 2012г.

№ операции Счет К Д
  Сальдо на 01.12.2012      
  91/1    
Оборот:   -  
  Сальдо на 01.01.2013=230

 

Анализ счета 10/9 за декабрь 2012г.

№ операции Счет К Д
  Сальдо на 01.12.2012 32 087, 90    
       
       
  20/а    
  20/а 39, 98  
       
Оборот:   2049, 98  
  Сальдо на 01.01.2013=35337, 92

 

Анализ счета 19 за декабрь 2012г.

№ операции Счет К Д
  Сальдо на 01.12.2012 8 047, 60    
       
  68/ндс    
       
  68/ндс    
       
  68/ндс    
       
  68/ндс    
       
  68/ндс    
       
  68/ндс    
       
  68/ндс    
       
  68/ндс    
       
  68/ндс    
      756, 61
  68/ндс 756, 61  
Оборот:   55962, 61 55962, 61
  Сальдо на 01.01.2013=8 047, 60

 

Анализ счета 20/а за декабрь 2012г.

№ операции Счет К Д
  Сальдо на 1.12.12 40 595, 60    
  10/1    
  10/тзр   5300, 04
  10/9    
  10/тзр   39, 98
      1298, 61
       
      7133, 20
  69/1    
  69/2    
  69/3    
  69/4   3031, 61
      21, 38
      74674, 64
  25/1   41143, 91
  25/2   19020, 68
      17480, 27
       
    173616, 52  
Оборот:   428116, 52 437918, 32
  Сальдо на 01.01.2013=50397, 40

 

Анализ счета 20/б за декабрь 2012г.

№ операции Счет С кредита счета В дебет счета
  Сальдо на 1.12.12 28 707, 60    
  10/1    
  10/тзр   4148, 16
      130732, 60
      10458, 61
  69/1    
  69/2    
  69/3    
  69/4   4444, 91
       
      109487, 01
  25/1   4494, 66
  25/2   19738, 60
      25629, 36
       
    253986, 41  
Оборот:   447138, 41 474052, 91
  Сальдо на 01.01.2013=55622, 10

 

Анализ счета 23 за декабрь 2012г.

№ операции Счет К Д
  Сальдо на 01.12.2012 -    
      121, 02
      1579, 83
       
       
       
  69/2    
  69/1    
  69/3    
  69/4   384, 20
  10/5    
    19396, 20  
  10/тзр    
  10/3    
  10/3    
  10/3    
  10/1    
  10/тзр   213, 67
  10/3   248, 91
      112035, 20
      8962, 82
  69/1    
  69/2    
  69/3    
  69/4   3809, 20
       
  20/а 74674, 64  
  20/б 109487, 01  
Оборот:   203897, 85 203897, 85
  Сальдо на 01.01.2013=0

 

 

Анализ счета 25/1 за декабрь 2012г.

№ операции Счет К Д
  Сальдо на 01.12.2012      
       
       
  10/1    
  10/тзр   529, 31
      17035, 24
      1362, 82
  69/1    
  69/2    
  69/3    
  69/4   579, 20
  20/а 41143, 91  
  20/б 4494, 66  
Оборот:   45638, 57 45638, 57
  Сальдо на 01.01.2013=0

 

Анализ счета 25/2 за декабрь 2012г.

№ операции Счет К Д
  Сальдо на 01.12.2012      
      806, 86
      604, 80
       
       
  10/1    
  10/тзр   261, 70
      19742, 30
      1579, 38
  69/1    
  69/2    
  69/3    
  69/4   671, 24
  20/а 19020, 68  
  20/б 19738, 60  
Оборот:   38759, 28 38759, 28
  Сальдо на 01.01.2013=0

 

Анализ счета 26 за декабрь 2012г.

№ операции Счет К Д
  Сальдо на 01.12.2012      
      201, 40
       
  10/1    
  10/тзр   146, 82
       
      1556, 96
  69/1    
  69/2    
  69/3    
  69/4   661, 71
       
       
       
      4203, 39
       
       
       
      579, 35
  20/а 17480, 27  
  20/б 25629, 36  
Оборот:   43109, 63 43109, 63
  Сальдо на 01.01.2013=0

 

Анализ счета 28 за декабрь 2012г.

№ операции Счет К Д
  Сальдо на 01.12.2012      
  10/1    
       
  69/2    
  69/1    
  69/3    
  69/4   64, 6
  73/2 3934, 60  
Оборот:   3934, 60 3934, 60
  Сальдо на 01.01.2013=0

 

Анализ счета 43 за декабрь 2012г.

№ операции Счет К Д
  Сальдо на 01.12.2012 365847, 80    
  20/а    
  20/б    
  20/а   173616, 52
  20/б   253986, 41
       
       
    128915, 60  
    200421, 70  
Оборот:   984457, 3 875254, 93
  Сальдо на 01.01.2013=256645, 43

 

Анализ счета 44 за декабрь 2012г.

№ операции Счет К Д
  Сальдо на 01.12.2012 -    
      167, 92
      97, 20
       
      1161, 60
  69/1    
  69/2    
  69/3    
  69/4   493, 68
       
       
  90/2 17714, 96  
  90/2 15481, 44  
Оборот:   33196, 4 33196, 4
  Сальдо на 01.01.2013=0

 

Анализ счета 45 за декабрь 2012г.

№ операции Счет К Д
  Сальдо на 01.12.2012 15 295, 10    
       
       
      128915, 60
      200421, 70
  90/2    
  90/2 175233, 15  
Оборот:   533583, 15 984457, 3
  Сальдо на 01.01.2013=466169, 25

 

 

Анализ счета 50 за декабрь 2012г.

№ операции Счет К Д
  Сальдо на 01.12.2012 13263, 40    
       
       
       
       
      69913, 80
       
       
    3713, 80  
       
       
       
       
  76/5 682, 10  
Оборот:   109245, 9 96969, 8
  Сальдо на 01.01.2013=987, 30

 

Анализ счета 51 за декабрь 2012г.

№ операции Счет К Д
  Сальдо на 01.12.2012 784396, 70    
  91/1    
      13027, 20
       
      11611, 20
       
       
  68/н.приб.    
    69913, 80  
  76/2    
       
      3713, 80
  68/ндс    
       
  67/1    
  76/2   3831, 88
       
       
       
       
       
  69/2 109452, 07  
  69/1 7246, 39  
  69/3 30942, 13  
  69/4 18007, 97  
  68/ндфл    
Оборот:   608221, 36 768088, 08
  Сальдо на 01.01.2013=944263, 42

 

Анализ счета 60 за декабрь 2012г.

№ операции Счет К Д
  Сальдо на 01.12.2012 63 305, 20    
       
  19/1    
  91/2    
  19/1    
       
  19/1    
       
  19/1    
  10/1    
  19/3    
  10/тзр 7768, 12  
  76/2 3771, 88  
  10/9    
  19/3    
       
  19/2    
       
  19/2    
       
       
       
  66/1    
  66/1    
  66/1    
       
Оборот:      
  Сальдо на 01.01.2013=60781, 20

 

Анализ счета 62 за декабрь 2012г.

№ операции Счет К Д
  Сальдо на 01.12.2012 -    
  90/1   13027, 20
    13027, 20  
  90/1    
       
  90/1   11611, 20
    11611, 20  
  90/1    
       
Оборот:   564842, 4 564842, 4
  Сальдо на 01.01.2013=0

 

Анализ счета 66 за декабрь 2012г.

№ операции Счет К Д
  Сальдо на 01.12.2012 260 000, 00    
       
       
       
       
Оборот:      
  Сальдо на 01.01.2013=512816

 

Анализ счета 67 за декабрь 2012г.

№ операции Счет К Д
  Сальдо на 01.12.2012 682 200, 00    
       
Оборот:     -
  Сальдо на 01.01.2013=832200

 

Анализ счета 68 за декабрь 2012г.

№ операции Счет К Д
  Сальдо на 01.12.2012 406081, 92    
  19/1    
  91/2 5491, 53  
  19/1    
  19/1    
  19/1    
  19/3    
  19/3    
  19/3    
       
  19/3   756, 61
  90/3 86162, 40  
  19/2    
  19/2    
       
       
       
Оборот:   202715, 93 281821, 61
  Сальдо на 01.01.2013=326976, 24

 

Анализ счета 69 за декабрь 2012г.

№ операции Счет К Д
  Сальдо на 01.12.2012 28299, 95    
  91/2    
  91/2    
  91/2    
  91/2    
       
       
       
    146, 20  
       
       
       
    384, 20  
      1298, 61
       
  20/а    
  20/б    
       
  25/1    
  25/2    
       
       
       
  20/а    
  20/б    
       
  25/1    
  25/2    
       
       
       
  20/а    
  20/б    
       
  25/1    
  25/2    
       
       
       
  20/а 3031, 61  
  20/б 4444, 91  
    3809, 20  
  25/1 579, 20  
  25/2 671, 24  
    661, 71  
    493, 68  
    1050, 67  
       
       
       
    64, 6  
      109452, 07
      7246, 39
      30942, 13
      18007, 97
Оборот:   151667, 22 179967, 17
  Сальдо на 01.01.2013=0

 

 

Анализ счета 69/1 за декабрь 2012г.

№ операции Счет К Д
  Сальдо на 01.12.2012    
  91/2    
       
       
      1298, 61
      7246, 39
       
  20/а    
  20/б    
       
  25/1    
  25/2    
       
       
       
       
Оборот:      
  Сальдо на 01.01.2013=0

 

Анализ счета 69/2 за декабрь 2012г.

№ операции Счет К Д
  Сальдо на 01.12.2012 9552, 07    
  91/2    
       
       
  20/а    
  20/б    
       
  25/1    
  25/2    
       
       
       
       
      109452, 07
Оборот:     109452, 07
  Сальдо на 01.01.2013=0

 

Анализ счета 69/3 за декабрь 2012г.

№ операции Счет К Д
  Сальдо на 01.12.2012 7783, 13    
  91/2    
       
       
  20/а    
  20/б    
       
  25/1    
  25/2    
       
       
       
       
      30942, 13
Оборот:     30942, 13
  Сальдо на 01.01.2013=0

 

Анализ счета 69/4 за декабрь 2012г.

№ операции Счет К Д
  Сальдо на 01.12.2012 2568, 75    
  91/2    
    146, 20  
    384, 20  
  20/а 3031, 61  
  20/б 4444, 91  
    3809, 20  
  25/1 579, 20  
  25/2 671, 24  
    661, 71  
    493, 68  
    1050, 67  
    64, 6  
      18007, 97
Оборот:   15439, 22 18007, 97
  Сальдо на 01.01.2013=0

 

 

Анализ счета 70 за декабрь 2012г.

№ операции Счет К Д
  Сальдо на 01.12.2012 69913, 80    
  73/2    
  91/2    
       
  73/2    
       
  20/а 1298, 61  
  69/1 1298, 61  
    15090, 88  
  20/а    
  20/б 130732, 60  
    112035, 20  
  25/1 17035, 24  
  25/2 19742, 30  
       
       
    15811, 10  
  69/1    
  68/ндфл    
  76/5   14223, 02
  73/2    
       
  73/2   3934, 60
       
  76/4   3713, 80
       
       
Оборот:   469711, 54 228757, 42
  Сальдо на 01.01.2013=310867, 92

 

Анализ счета 71 за декабрь 2012г.

№ операции Счет К Д
  Сальдо на 01.12.2012 -    
  10/9    
  19/3    
       
       
       
       
       
       
    4203, 39  
  19/3 756, 61  
       
       
       
Оборот:      
  Сальдо на 01.01.2013=250

Анализ счета 73 за декабрь 2012г.

№ операции Счет К Д
  Сальдо на 01.12.2012 -    
       
       
       
       
       
       
      3934, 60
    3934, 60  
Оборот:   12558, 6 20084, 6
  Сальдо на 01.01.2013=7526

 

Анализ счета 75 за декабрь 2012г.

№ операции Счет К Д
  Сальдо(д) на 01.12.2012    
       
  10/3    
Оборот:     -
  Сальдо на 01.01.2013=0

 

Анализ счета 76 за декабрь 2012г.

№ операции Счет К Д
  Сальдо(к) на 01.12.2012 50993, 26    
      3771, 88
    14223, 02  
       
       
    3713, 80  
    3831, 88  
       
       
      682, 10

⇐ Предыдущая12345
Поделиться с друзьями:
mylektsii.su - Мои Лекции - 2015-2025 год. (0.025 сек.)Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав Пожаловаться на материал