Банк є однією із сторін відносин, яка в певній угоді на ринку капіталів виступає або як кредитор, або як позичальник.

Банк є головною ланкою кредитної системи і забезпечує широкий комплекс різноманітних банківських послуг. Ця кредитна установа приймає і розміщує грошові внески громадян та юридичних осіб, надає різні види позик, здійснює розрахунки за дорученням клієнтів та їхнє касове обслуговування, випускає чеки, акредитиви, акції, облігації тощо; купує зберігає та продає цінні папери; здійснює валютні операції; надає консультаційні послуги.

Залежно від економічного змісту всі види діяльності комерційних банків поділяють на дві групи:

Пасивні операції – забезпечують формування ресурсів банку, необхідних йому, крім власного капіталу, для забезпечення нормальної діяльності, забезпечення ліквідності й одержання запланованого доходу. До них належать:

v Залучення коштів на депозитні рахунки (поточні, строкові, ощадні)

v Недепозитне залучення коштів (одержання позик на міжбанківському ринку, позик Центрального банку, випуск банківських облігацій та інших зобов’язань).

Активні операції – пов’язані з розміщенням банком власних та залучених коштів для одержання доходу і забезпечення своєї ліквідності. До них належать:

v Операції з надання кредитів;

v Вкладання у цінні папери;

v Формування касових залишків та резервів;

v Формування основних фондів;

v Формування інших активів.

Банківський кредит – це форма кредиту, за якою кошти надаються в позику банками. Банківський кредит – необхідний інструмент стимулювання економіки, без якого не можуть успішно працювати товаровиробники.

Основними джерелами формування банківських кредитних ресурсів є:

Ø Тимчасово вільні кошти держави осіб, на добровільній основі передані фінансовим посередникам для подальшої капіталізації і отримання прибутку. Вони відображаються на депозитних рахунках у відповідних комерційних банках і забезпечують власникам фіксований дохід у формі відсотків із вкладів.

Ø Кошти, що тимчасово вивільняються в процесі кругообігу промислового і торгового капіталу.

Банківський кредит має комерційний характер. Мета діяльності банку в процесі кредитування – отримання максимального прибутку. Спрямованістю на прибутки визначається головна лінія економічної поведінки банків як при купівлі кредитних ресурсів, так і при їх продажу клієнтам. Банки надають кредити, використовуючи такі принципи, які зумовлюють реалізацію один одного: забезпеченість, поверненість, терміновість. Платність, цільовий характер.

Питання для самоконтролю:

1. Дайте характеристику учасникам ринку капіталів;

2. Напрямки використання середньо та довгострокових позичок;

3. Опишіть функції кредиту;

4. Дайте характеристику банківським операціям

5. Дайте визначення банківській установі.

Класифікація банківських кредитів (самостійна робота)

1) За термінами користування банківські кредити поділяються на:

- короткострокові, середньострокові, довгострокові;

- до запитання;

- прострочені, термін користування якими минув;

- відстрочені, для яких на прохання позичальника був перенесений термін погашення.

2) Залежно від забезпечення:

- забезпечені;

- бланкові.

3) За забезпеченням виділяють:

- забезпечені заставою;

- гарантовані;

- з іншим забезпеченням;

- кредит під заставу цінних паперів (ломбардний кредит);

4) За методами надання:

- у разовому порядку;

- відповідно до відкритої кредитної лінії;

- гарантований – комерційний банк бере на себе зобов’язання надати кредит відразу, коли клієнтові це буде необхідно;

У світовій банківській практиці найпоширенішими схемами надання позики є кредитна лінія, револьверний (автоматично поновлюваний) кредит, контокорентний рахунок.

5) За методами погашення:

- негайно;

- на виплат;

- достроково (на вимогу кредитора або за заявою позичальника);

- з регресом платежів;

- після закінчення обумовленого періоду;

6) За характером і способом сплати відсотків:

- з фіксованою ставкою відсотка;

- зі ставкою відсотка, що коливається;

- зі сплатою відсотків одночасно з одержанням кредиту (дисконтний).

7) Залежно від якісної характеристики:

- найвищої якості;

- задовільний;

- маржинальний;

- критичний;

- збитковий, який підлягає списанню.

8) Залежно від кількості кредиторів:

- виданий одним банком;

- консорціум ний;

- рівнобіжний.

9) Залежно від поверненості кредиту:

- стандартні; - нестандартні;

- безнадійні.